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财务稽核的主要内容有：(1) 国家有关财经政策与法规的执行情况。(2) 公司有关规章制度的执行情况。(3) 会计基础资料真实性、完整性；会计核算准确性、规范性；财务报告 真实性、合法性等。(4) 财务收支的合法性和合规性、经营效益的真实性和完整性、资产运营 的效率和效果、资产质量及债务风险。(5) 内部控制体系的建立和运行情况。(6) 授权或交办的其他稽核事项。
会计中的稽核是什么意思，干什么的
稽核：稽是考察、稽查；核是审核、核实、核查，合成解释为稽查成数而审核其实在。
简言之，稽核是稽查和审核的意思。审计在银行的传统说法称为稽核。审计与稽核基本上是一个意思，是指对经济活动的监督检查。
稽核人员的工作职责：
1. 负责公司管理体系/内部控制制度推导与维护 。
2. 对应公司稽核室协助董事会及经理人检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效
果及效率,并适时提供改进建议,以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正
内部控制制度之依据。
3. 拟订年度稽核计划书,进行确实执行,据以检查公司之内部控制制度,并检附工作底稿及相
关资料等作成稽核报告。
4. 负责对于检查所发现之内部控制制度缺失及异常现象,据实揭露于稽核报告,并于该报告
陈核加以追踪,定期作成追踪报告。
5. 负责成本管控之稽查。
什么叫做稽核？和财务部有关的稽核部是做什么的呢？
稽核是稽查和复核的简称。内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分。会计稽核是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查或审核工作。建立会计机构内部稽核制度，其目的在于防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊。通过稽核，对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，以提高会计核算工作的质量。会计稽核是会计工作的重要内容，也是规范会计行为、提高会计资料质量的重要保证。因此，几经修订的《会计法》，始终强调各单位应该建立、健全内部稽核制度。
会计稽核制度
为加强财务监督，依据国家有关规定，特制定本制度。
一、各级财务部门必须设立稽核岗位。有条件的单位需设立专职稽核员，会计人员较少的单位，由会计主管兼任稽核员，但出纳人员不得兼管稽核工作。
二、稽核人员必须具备较高的的政治素质和业务素质，且需由会计师以上职称的人员担任。
三、稽核人员必须依据国家有关政策、法律及学校规章制度等有关规定对所发生的会计事项进行稽核，严把稽核关。对不合法、内容不真实、手续不完备、数字不准确的原始凭证予以退回，要求更正、补充。对内容不完整、数字不准确、会计科目使用不当的记帐凭证要求更正。
四、所有会计凭证必须经过稽核人员稽核后，才能据以记帐；所有支出，必须经稽核人员稽核后，出纳人员才能付款。对于无计划或超计划的项目开支，稽核人员有权拒绝支付。对不符合规定的收入项目应提出意见或拒绝办理。
五、稽核人员在对经济业务进行审核和监督过程中，若发现异常情况必须及时处理，并向领导汇报。
六、本制度自发布之日起施行，由计财处负责解释。
企业的稽核会计岗位是做什么的呢？
稽核会计应遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。主要负责会计稽核，对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。 一，凭证和帐务稽核： 1. 对原始凭证和账务记录余额进行初审核。 2. 各项收支凭证的审核事项。 3. 各项摊提折旧的审核事项。 4. 应收应付、预收预付帐余额的审核事项。 5. 原物料、成品、在制品、存货估价的审核事项。 6. 有关本公司各仓库的财务查核事项。 7. 税务申报表及其他有关奖励减免项目的审核事项。 8. 其他有关调整记帐科目，变更计算方法，增收减支的建议审核事项。 二，财务稽核: 1. 关财产的购置或处理的审核事项。 2. 有关原物料采购比价的监督及价格审核事项。 3. 有关本公司现金、票据、有价证券、应收帐款、银行往来的抽查事项。 4. 有关财产及原物料成品库存的抽查事项。 5. 其他与财务稽核有关的事项。
岗位职责：1.负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。 2.负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按计划列支，控制费用开支，杜绝非正常开支。 3.负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证内容真实、手续完备、数字准确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。 4.登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。 5. 按照正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。 6.负责申请分公司资金；执行对外汇款；交纳本地按揭款；核算费用；核算与管理各类租赁合同（含租入租出）、押金、保证金；摊销租金；管理工程合同；核算工程利润；统计、监控资金流量等。 7.协助财务经理计算分公司工资，并根据审核过工资表负责及时发放。 8.负责提交相关财务报表，保证准确及时，报表包括（但不限于）：每日日报表、月度费用报表、各类返点报表、工程报表、资金流量表、租赁报表、应收款报表等。 9. 装订、管理本部门财务档案。 10.负责领导交办的有关文件打印、发放、统计工作。 11.完成领导交办的其它工作。</p>
财务岗位职责描述表怎么写
财务岗位职责：
1、负责公司的全面财务会计工作;
2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;
3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;
4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况;
5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务;
6、编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿;
7、编制公司的会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理;
8、编制、核算每月的工资、奖金发放表;
9、定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;
10、不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符;
11、按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章;
12、承办总经理和财务总监交办的其他工作
扩展资料：
财务管理的基本原则包括系统性原则、现金平衡原则、收益风险原则以及利益协调原则。
1、系统性原则是指财务管理是集团各成员企业管理系统的一个子系统，它本身又由筹资管理、投资管理、分配管理等诸多子系统构成。
在财务管理中坚持系统性原则，是财务管理工作的首要出发点，它具体要求做到三点。
第一点是整体优化，只有整体最优的系统才是最优系统。
第二点是结构优化，任何系统都是有一定层次结构的层级系统，在企业资源配置方面，应注意结构比例优化，从而保证整体优化，如进行资金结构、资产结构、分配结构优化。
第三点是环境适应能力强，财务管理系统必须保持适当的弹性，以适应环境的变化而变化。
2、现金平衡原则是指在财务管理中，贯彻的是收付实现制，而非权责发生制，客观上要求在财务管理过程中做到现金收入（流入）与现金支出（流出）在数量上、时间上达到动态平衡，即现金流转平衡。保持现金收支平衡的基本方法是现金预算控制。现金预算可以说是筹资计划、投资计划、分配计划的综合平衡，因而现金预算是进行现金流转控制的有效工具。
3、 收益风险原则是指在财务管理的过程中，要获取收益，总得付出成本，而且面临风险，因此成本、收益、风险之间总是相互联系、相互制约的。财务管理人员必须牢固树立成本、收益、风险三位一体的观念，以指导各项具体财务管理活动。
4、利益协调原则是指企业在进行财务活动时，离不开处理与所有者、债权人、经营者、职工、内容各部门、债务人、被投资企业、国家（政府）、社会公众等利益主体之间的财务关系。从这个角度来说，财务管理过程，也是一个协调各种利益关系的过程。利益关系协调成功与否，直接关系到财务管理目标的实现程度。国家法律法规、企业契约（合同）、企业章程及内部财务管理制度，均是企业处理财务关系的规范。
参考资料来源：百度百科：财务岗位
总公司财务内部稽核什么
公司内部财务稽核制度
第一章 总则
第1条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行。
第2条 本公司稽核业务范围为账务、业务、财务、总务、监验5项，除另有规定外，悉按本规定办理。
第3条 稽核人员对于所审核的事项应负责任，必要时，应在有关账册簿据上签章。
第4条 稽核人员除依照规定审核各单位所送凭证账表外，应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视实际需要而定。
第5条 稽核人员前往各单位稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，并应将各单位以往审核及检查报告详细研究以作参考。
第6条 稽核人员有保守稽核秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露给检查单位。
第7条 稽核事务如涉及其他部门时，应会同该部门一起办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告一并呈核。
第8条 稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅账册、表格及有关档案，必要时还可请其出具书面说明。
第9条 稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外，工作态度应力求亲切，切忌盛气凌人。
第10条 稽核人员在稽核事务完成后，应据实缮写检查报告书呈核。
第二章 账务稽核
第11条 在审核或检查记账凭证时，应注意下列事项。
（1）每一交易行为发生时，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
（2）会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
（3）转账是否合理，借贷方数字是否相符。
（4）应加盖的戳记、编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。
（5）传票所附原始凭证是否符合规定，是否齐全、确实及手续是否完备。
（6）传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
（7）传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日记表。
（8）传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。
第12条 检查账簿时，应注意下列事项。
（1）各种账簿的记载是否与传票相符；应复核者是否已复核；每日应记的账是否当日记载完毕。
（2）现金收付日记账收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。
（3）各科目明细分类账各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类账各该科目之余额相等，是否按时或定期核对。比较科目之余额是否相符，有无遗漏现象。
（4）各种账簿表示错误的纠正画线、结转、转页等手续是否依照规定办理，误漏的空白账页，有否画“×”形红线注销，并由记账员及主办会计人员在“×”处盖章证明。
（5）各种账簿启用、移交及编制明细账目等是否完备，是否已送该管税捐稽征机关登记。
（6）各种账簿有无经核准后而自行修改者。
（7）活页账页的编号及保管是否依照规定手续办理，订本式账簿有无缺号。
（8）旧账簿内未用的空白账页，有无加画线或加盖“空白作废”戳记注销。
（9）各种账簿的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登记备忘簿；账簿的毁销是否依照规定期限及手续办理。
第13条 库存检查时，须注意下列事项。
（1）检查库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间之后，应根据现金簿中今日库存数目现款、银行存款查点，如在营业时间之内，应根据前一日现金簿中今日库存数目加减本日收支检点。支票签发数额与银行存款账卡是否相符，空白未使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销手续。
（2）现金是否存放库内，如有另存他处者，应立即查明原因。
（3）有无库存现金以单据抵充的现象。
（4）托收未到期票据等有关库存财物，应同时检查，并核对有关账表、凭证、单据。
（5）检查库存除查点数目、核对账簿外，还应注意其处理方法及放置区域是否妥善，币券种类是否分清。
（6）金库锁匙及暗锁、密码表的掌握是否安全，金库放置位置是否适当。
（7）汇出汇款寄回的收据是否妥为保存，有无汇出多日尚未解讫的汇款。
（8）内部往来账是否按月填制未达账明细表，查对账单是否依序保管。
（9）内部往来或外县市单位往来账是否经常核对。
（10）营业日报表的记载是否与银行存款相符。
（11）检查县市单位各种周转金及准备金时，应注意其限额是否适当，有无零星付款的记录，所存现款与未转账的单据合计数是否与周转金、准备金相符，有无不当的垫款或已付款而久未交货的零星支付或请购案件。
第14条 报表检查，应注意下列事项。
（1）各种报表是否按规定期限及份数编送，有无缺漏。
（2）各种报表内容是否与账簿上记载的相符。
（3）数字计算是否正确，签章是否齐全。
（4）报表编号、装订是否完整及符合规定。
（5）报表保存方法及放置地点是否妥善。
第三章 财务稽核
第15条 检查有价证券时，应与有关账表核对，并注意下列事项。
（1）购入及出售是否经核准，手续是否齐备。
（2）证券种类、面值及号码是否与账簿记载相符。
（3）债券附带的息票是否齐全并与账册相符。
（4）本息票有无到期或是否齐全并与账册相符。
第16条 检查各种质押品、寄存品及其他有价值的凭证单据时，应注意其是否存放库内，并应根据开出收据的存根副本及有关账册与库存查核，看是否相符及有无漏记，如有另存其他地点者，应查询原因并检阅其有关单据。
第17条 各种房地产契约书及其收租情况保管是否妥善。
第四章 总务人事稽核
第18条 检查各项费用时，应注意下列事项。
（1）总公司各单位各项费用支付与物品领用是否已依规定呈核、准许核销。
（2）各县市单位的费用是否在预算范围内，或经核准的范围内检支，是否有浪费或业务上无需要的开支，各项费用的列支是否照规定办理。
（3）各种单据是否齐全及手续是否完备。
第19条 检查储藏物品，应注意下列事项。
（1）储藏物品的种类、数量、价格是否与账簿（册、卡）记载相符，有无遗漏或短少。
（2）储藏物品的保管是否妥善。
（3）储藏物品的质量、规格是否与购案相符。
（4）领物凭证是否均经有关人员签章确认。
（5）已领物品未转账者是否与账面存量相符。
（6）有无损坏待报废物品，账簿是否注明，所存应报废物品数量是否与账簿记载相符。
第20条 检查交通运输及设备登记卡、附项设备登记卡时，应注意下列事项。
（1）各种登记卡的设置、登记及排列是否依照规定办理。
（2）各种登记卡的记载是否正确详细。
（3）核对财物有关的登记簿、备查簿，是否有未设登记卡或漏编号、漏记账的财物。
（4）登记卡是否登记有关折旧、修理、添加及转移事项。
（5）检查人员如认为必要时，可依据登记卡或财务登记有关账簿，实地盘点或抽查盘点，相互核对。
第21条 营业用品器具是否编号、设簿登记，并查点是否齐全，各种印章的保管是否妥善。
第22条 人事检查应注意下列事项。
（1）各单位办事人员每日是否按照规定时间办公并在签到簿上签到及有无迟到、早退现象。
（2）各单位办事人员对顾客是否竭诚招待，有无怠慢现象。
（3）各单位目前业务繁简状况与现有人员的工作分配是否相符，有无应增、应减现象。
（4）各单位办事人员对本身所担任的职务是否胜任，有无能力优异、表现特优者，或不胜任及品性不佳且染有不良嗜好者。
（5）各单位人员上班时间其仪表、态度、谈吐是否符合公司的规定。
（6）员工身份保证书是否齐全，保证人是否已做好对保工作，是否已对保证人进行资产价值评估。
在会计上、审批人和稽核人的工作有什么区别？
在会计上，报销或批款，中审批人和稽核人是有区别的：
审批人，一般是单位主要领导或法人，具有控制资金的权力，也就是主要签字权，只要是财务上审核无误的票据，审批人签字就可以生效，报销的。
稽核人，一般是财务人员，负责审查票据的合理性和合法性，为领导把关，只要财务稽核没有问题的票据才可以报销，但是即使票据合格，审批人不同意支付，也是不能支付的。
所以，单位审批人和稽核人负有不同的工作。
富士康工作总结稽核环境范文
主要写一下主要的工作内容,强调安全的重要性，取得的成绩，以及不足，最后提出合理化的建议或者新的努力方向。。。。。。。工作总结就是让上级知道你有什么贡献，体现你的工作价值所在。所以应该写好几点：1、你对岗位和工作上的认识2、具体你做了什么事3、你如何用心工作，哪些事情是你动脑子去解决的。就算没什么，也要写一些有难度的问题，你如何通过努力解决了4、以后工作中你还需提高哪些能力或充实哪些知识5、上级喜欢主动工作的人。你分内的事情都要有所准备，即事前准备工作。以下供你参考：总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总评价、总分析，分析成绩、不足、经验等。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。总结的基本要求1．总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。2．成绩和缺点。这是总结的主要内容。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是怎样产生的，都应写清楚。3．经验和教训。为了便于今后工作，必须对以前的工作经验和教训进行分析、研究、概括，并形成理论知识。总结的注意事项： 1．一定要实事求是，成绩基本不夸大，缺点基本不缩小。这是分析、得出教训的基础。 2．条理要清楚。语句通顺，容易理解。3．要详略适宜。有重要的，有次要的，写作时要突出重点。总结中的问题要有主次、详略之分。总结的基本格式： 1、标题 2、正文 开头：概述情况，总体评价；提纲挈领，总括全文。 主体：分析成绩缺憾，总结经验教训。 结尾：分析问题，明确方向。 3、落款 署名与日期
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