范文一：利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响_李维

DOI:10.15880/j.cnki.zsjj.2014.24.043

利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响

李

维

徐诗华

(湘潭大学商学院411105)

【摘

要】首先概述了利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响，探讨了利率场化下我国商业银行利率风险的主要形式，最后，分析了我国国有股份制商业银行抗风险能力。【关键词】利率市场化;利率风险;商业银行

的抗风险能力。

1、资本充足率分析。资本充足率（Capitaladequacyratio），是商业银行资本总额和风险资产的比值。是国际上普遍公认的考核商业银行抗风险能力的重要指标．2003年以后，我国开始注重资本充足率的监管，从而加大对商业银行的风险管理。正常条件下的系统重要性银行的资本充足率应该在11．5%以上，我国国有股份制银行的资本充足率的整体水平呈现越来越高的趋势，仅仅农业银行2008的资本充足率低于10%，工商银行和交通银行的资本充足率均保持在12%以上的水平。总体来说，资本充足率仍不稳定，虽然整体呈乐观趋势，相对于国际上风险监管能力较高的银行来说，还是有一定的差距，有很大的上升空间。

2、资产负债率分析。资产负债率是另一个常用的重要指标。资产负债率是用年末银行的负债总额与资产总额的比值所得，可以反映银行的财务状况和抗风险能力。资产负债率高，说明银行负债占资产的比例较高，可以为银行带来更多的收益，但一旦利率上升，银行就会面临利息成本不可控的情况，银行的财务控制能力下降，抵御利率风险的能力也就减弱。国有股份制银行因其政府支持的背景，教其他股份制银行来说收益更稳定，资金来源更广，因此资产负债率较股份制银行来说，还是比较乐观的，我国国有股份制银行的资产负债率除了农业银行基本维持在了92%－95%之间。

3、利息收入占营业收入的比率分析。

目前，我国商业银行普遍中间业务不发达，利息收入成了主要的收入来源，这样也使得我国商业银行面临更高的利率风险。我国股份制商业银行利息收入占营业收入的比重整体呈下降趋势，说明我国商业银行已经开始注重创新，拓展经营范围，大力发展中间业务增加非利息收入，减少对利息收入的依赖。5大行中，中国银行的利息收入占营业收入的百分比相比各行来说是相对较低的，基本上在70%左右。纵观国际上各大商业银行，美国同等规模银行的非利息占到30%－40%，中间业务的经营品种也有上百种，涉及管理、担保、融资、等多种领域。我国国有股份制银行除了中国银行，利息收入占营业收入的比例均在80%左右，相比国际水平来说还是比较高，因此我国股份制商业银行应加强业务创新，对抗利率风险。

【参考文献】

［1］．金融论坛，刘仁和，米运生．中国银行市场改革的效率效应［J］

2009(3)

［2］M］．中国计划出版社，1991曾国坚，何五星．银行风险新论［［3］余新华，朱建伟，王丽清．市场利率化对商业银行的影响极应对措

J］．财经理论与实践，2000(1)施［

利我国处于发展中国家利率改革初期，市场机制还不够健全，

率风险管理的理念和技术方面都处于较低层次水平。中国银监会，“随着我国利率化的推进，主席刘明康曾经说过我国商业银行所

面临的利率风险日益加大，利率风险将逐渐成为商业银行的最主，要的市场风险……”本文通过搜集股份制银行的相关资因此，料，对我国国有股份制银行的利率风险管理进行分析研究，对提升我国商业银行管理利率风险管理水平给予政策建议，具有一定的研究意义。

一、利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响我国处于发展中国家利率市场化改革初期，特殊的国情和经济状况也给我国商业银行的利率风险管理带来了很大的影响。1、存贷利差逐步缩小，利息收入减少。我国刚开始进行利率市场化改革时，利率大幅上涨，贷款利率放开以后，银行为了争夺争夺客户，占领市场份额，降低贷款利率。这实际上也会不同程度降低实体经济的融资成本。从国际经验来看，利率市场化后，银行存款利率一般会提高，贷款利率则会下降，一旦存款利率放开，中国各商业银行的利差将大幅度缩小、利润降会降低。

2、传统存贷业务受到冲击。商业银行的传统业务主要就是存款和贷款业务。在我国，商业银行的存贷款业务占很高的比重，利息收入仍是商业银行的主要收入来源。我国目前存款利率还没有完全放开，而根据利率市场化的目标，只要时机成熟，存款利率就会完全放开，商业银行更加应该加大金融创新，减少对传统存贷款业务的依赖，提前做好准备应对可能带来的利率风险。

3、传统利率风险管理模式亟需改变。我国商业银行的利率风险管理体制普遍不够健全。我国的利率风险管理模型大部分是照搬西方国家已有的风险管理模型，然而我国有自身特殊的国情和经济体制，商业银行也只是设立某个部分执行中央银行的利率政策，自身并无完整有效的利率风险管理体系，这些都使得我国的利率风险管理缺乏准确性和可信度。我国商业银行的资产负债结构单一，金融衍生产品匮乏，资金来源渠道狭窄，资金运用受到限制，一旦发生利率风险，传统利率风险管理根本不能防范，也没有有效的规避利率风险的工具。

二、我国国有股份制商业银行抗风险能力分析目前，国际上通常用资本充足率和资产负债率来衡量商业银行的抗风险能力。资本充足率和资产负债率可以充分银行的风险资本的数量，也可以反映银行的资产负债结构，从而体现商业银行

—65—

范文二：利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响研究

[272]隋颖.利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影

响研究

冉生欣.华东师范大学,2014.

摘要:我国自上世纪八十年代开始探索利率市场化改革,近三十年来已取得较多显著成就。特别是近几年来,利率市场化在我国的具体实行已进入加速通道。本文基于我国利率市场化改革进程不断推进的背景,就利率市场化对我国商业银行利率风险管理的影响进行了探索和研究,同时为商业银行如何在改革过程中进行利率风险管理提出了建议。

本文对改革过程中我国利率决定机制进行剖析,同时对利率市场化带来了新

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范文三：浅析金融深化改革对我国商业银行利率风险管理的影响

[收稿日期 ]2009-10-20

[作者简介 ]王陆鹏 (1981-) ,

黑龙江七台河人, 2007级东北农业大学金融学硕士研究生 。 研究方向:商业银行风险管理; 王吉恒 (1964-) , 黑龙江哈尔滨人, 东北农业大学经济管理学院教授, 博士生导师 。 研究方向:金融 。

浅析金融深化改革对我国商业银行

利率风险管理的影响

王陆鹏 , 王吉恒 , 王

璐

(东北农业大学

经济管理学院, 黑龙江

哈尔滨

150030)

[摘 要 ]在金融改革不断深化的条件下, 利率水平的多变性和不确定性, 不可避免地给市场主体造成影响, 利率风险

日益成为我国商业银行的主要风险, 并对商业银行的经营收益和净市场价值产生影响 。 商业银行正在直接面临着金融深化改 革的挑战 。 我国商业银行应改进利率风险管理技术, 建立健全科学高效的金融产品定价体系, 健全利率风险衡量系统, 加强利 率风险管理专业人才的培养 。

[关键词 ]利率风险; 利率风险管理; 金融深化改革; 影响; 对策 [中图分类号 ]F740

[文献标识码 ]A

On effect of Deepening of Financial Reform on Interest Risk Management of Commercial Banks of China

WANG Lu-peng, WANG Ji-heng, WANG Lu

Abstract:With the constant deepening of financial reform, the variability and uncertainty of interest rate will inevitably impact mar-ket subject, interest risk has increasingly become the main risk of China's commercial banks, and influenced earned income and net market value of the commercial banks. The commercial banks are facing challenges of financial deepening and reform. China's commercial banks should improve management technology on interest risk, establish scientific and effective pricing system of finan-cial products, improve measurement system on interest risk, and increase development of management professional on interest risk. Key words:interest risk, interest risk management, deepening of financial reform, effect, strategy

一 、 金融深化改革对我国商业银行利率风险管理 的积极影响

(一 ) 金融深化改革加大了商业银行的金融创新力度 金融深化改革必然带来金融产品的不断创新,金融 衍生工具的出现改善了商业银行的收入结构,使其能获 取额外收入,也为商业银行利率风险管理提供了更有效 的手段 。 商业银行可以通过运用利率衍生工具对冲利率 风险, 达到 “ 套期保值 ” 的目的 。 因此, 随着金融深化改革 程度的加深, 商业银行必将加大对利率衍生工具的研究 、 开发和运用, 如利率远期协议, 利率互换, 利率上下限等 。 商业银行还可利用金融创新工具进行表外调整,从而规 避利率风险 。 随着我国金融深化改革程度的进一步加深, 金融工具也会不断的创新发展,商业银行规避利率险的 管理手段必将越来越丰富 。

(二 ) 金融深化改革提高了商行对金融产品的定价 能力

金融产品定价不仅涉及到商业银行的市场决策 、 战

略决策 、 经营目标等宏观层面, 还涉及风险 、 成本费用 、 供 求对比 、 信用状况等微观层面, 是一个非常重要且复杂的 课题 。 随着利率市场化程度的逐渐加深,

金融产品价格成 为商业银行争夺市场份额的主要工具 。 商业银行可以根 据不同金融产品的风险程度 、 目标利润 、 客户价值 、 资金 成本和竞争策略进行自主定价,银行的主要竞争方式将 由原来的非价格竞争转变为价格竞争,而商业银行取得 竞争优势的关键是具有合理的定价能力,这必然要求其 提高对金融产品的定价能力 。

(三 ) 金融深化改革加强了商业银行增强利率风险管 理的意识

我国商业银行的传统业务主要是存款和贷款业务, 存 、 贷款业务在商业银行业务结构中占有绝对优势, 利润 也绝大部分依靠存贷款的利差收入 。 而与存贷款业务密 切相关的则是利率, 随着我国金融深化改革程度的加深, 利率市场化赋予了商业银行资金定价的自主权,这为其 带来了前所未有的发展机遇 。 但在推进利率市场化的进 程中,利率的频繁波动更加大了商业银行利率风险 。 因

[文章编号 ]1009-6043

(2010) 01-0035-02第 2010年第 1期 (总第 341期 )

商 业 经 济

SHANGYE JINGJI

No.1, 2010Total No.341

35-

此, 利率市场化将对商业银行传统业务产生巨大冲击 。 而 商业银行为了争夺存款资源, 抢占市场, 必然会变革以往 的经营风格与经营理念, 根据实际情况不断的调整利率 。 利率的变化必将对商业银行产生重大影响,为了防止由 于利率向不利方向变化给商业银行带来的损失,商业银 行必将增强对利率风险的管理意识 。

(四 ) 金融深化改革改善了商业银行经营管理环境 现阶段, 利率杠杆仍然是宏观调控的重要手段 。 中国 人民银行确定包括金融机构对客户利率 、 人民银行与金 融机构往来利率等利率的种类及结构,因此国家的政策 导向是商业银行运作的主要影响因素之一 。 利率市场化 后,中央银行调控手段将由直接管制变为利用公开市场 业务或再贴现进行的间接调控,不再直接对利率进行管 制, 除了基准利率外, 其他利率的决定权交给市场, 由市 场主体在竞争的基础上形成资金的价格水平 。 随着金融 深化的不断发展, 商业银行经营管理过程中的行政性 、 政 策性影响因素将大大减少, 经营自主权增加, 商业银行经 营管理的外部环境的向好趋势明显 。 同时, 金融市场化程 度大大提高, 将会继续改变银行业的机制和竞争方式 。 金 融深化促进银行业内的公平竞争,为银行业的多元化经 营和快速发展创造良好的市场环境 。 在公平竞争的环境 下,失去垄断地位的商业银行将会有更强大的动力和积 极性去提升自身的管理水平,进而提升自身的风险管理 能力 。

二 、 金融深化改革对我国商业银行利率风险管理 提出的挑战

(一 ) 金融深化改革促使商业银行同业竞争加剧

计划经济体制下, 由于我国对利率实行管制, 商业银 行的竞争只是在商品价格即既定的情况下进行,商业银 行的管理成本 、 规模 、 业务风险等的差异对商业银行竞争 力的影响不大,商业银行竞争的焦点更多的集中在科技 力量 、 营销机制等方面 。 随着我国金融深化改革程度的加 深, 商业银行拥有了利率决定权, 其可以根据资金业务风 险程度 、 经营管理策略 、 现金供求状况 、 目标利润高低等 自主地确定交易价格,资金价格将成为市场竞争的重要 工具和手段 。 商业银行的竞争将围绕利率水平展开, 使竞 争进入一个更加复杂多变的层次 。 利率市场化后, 商业银 行为了争夺存款市场上的存款资源, 抢占市场份额, 将会 利用利率决定权提高存款利率; 在贷款市场上, 商业银行 为争取一些优质客户会使利用其利率决定权降低贷款利 率 。 相对于一般中小企业来说, 处于强势地位的商业银行 很可能会提高对其的贷款利率,而这必然导致银行贷款 价格的虚高或惜贷现象,进而诱发逆向选择效应和道德 风险问题, 从而增加商行的不良贷款 。 此时, 由于存贷款 利率的趋同, 商业银行的利差必将会减小 。

(二 ) 金融深化改革使商业银行预测本外币利率走势 的难度加大

计划体制时期, 利率决定权在政府手中, 商业银行无 权干预其制定与预测过程 。 随着金融深化程度的加深, 利 率决定权下放到商业银行手中,使商业银行在激烈的市 场竞争中有更大的灵活性,操作得当可以大大增加银行 的收益 。 反之, 利率市场化对商业银行制定的利率有效性 的要求也越来越高 。 一旦操作失误, 会给商业银行带来巨 大的损失 。 因此, 利率风险控制必须建立在对利率走势的 正确判断的基础上 。 但市场的复杂性大大增加了预测难 度,这就要求商业银行经营者能够掌握预测利率走势的 科学预测方法和理论, 同时结合我国利率市场化的特点, 创造出适合我国商业银行的利率风险管理的预测模型 。 商业银行经营者只有通过对经济周期和利率周期的历史 情况的分析加之对未来经济条件变化的科学认识,运用 动态计量经济学和高级数理统计方法,建立科学的利率 预测模型, 才能基本准确地预测利率的走势, 有效地控制 利率风险 。

(三 ) 金融深化改革使商业银行面临的市场风险加大 在利率管制下, 政策性风险是商业银行的主要利率风 险, 利息的变动权完全在中央银行手中 。 市场上的经济主 体只是利率的被动接受者, 无法表达对利率水平的预期和 愿望, 而随着金融深化改革程度的加深, 利率市场化成为 金融深化改革的必然选择 。 此后, 商业银行的利率风险更 多地表现为经营风险和市场风险 。 前者主要包括与业务结 构有关的流动性风险 、 与经营管理有关的决策风险 、 与内 部机制有关的道德风险等; 后者主要决定于市场利率水平 的波动 。 在利率市场化以后, 利率风险将在商业银行中凸 现出来, 成为金融市场上随时存在的风险, 这一现实对商 业银行抵制市场风险的能力提出了严峻的挑战 。

三 、 对策建议

(一 ) 改进利率风险管理技术

目前我国商业银行已经普遍采用利率敏感性缺口方 法测量所面临的利率风险,主要原因是这种方法相对简 单, 对管理水平和成本要求较低, 在未来一段时间内仍然 适合我国的金融发展水平与银行管理能力 。 但是利率敏 感性缺口方法测量精度较差, 已不再是主流技术 。 并且由 于我国目前银行存贷款利率与市场利率相关性较低, 在 使用久期缺口管理方法的时候无需计算标准化缺口, 技 术的复杂性降低, 实施难度减小 。 在尝试久期缺口管理的 基础之上, 应结合商业银行经营管理水平, 探索更为精确 的模拟方法,如可以将模拟极端情景下利率风险的压力 测试法, 作为利率风险管理的辅助手段 。

(二 ) 建立健全科学高效的金融产品定价体系

我国商业银行要适应利率市场化要求,建立健全科 学的金融产品定价体系, 客观上需要解决的问题:第一, 加快建设按产品 、 按部门 、 按客户进行成本核算和细分的 财务管理机制, 使每一项金融产品的风险和回报 、 成本费 用能够准确界定和量化核算, 使每一个客户的风险 、 报酬 和贡献度能够准确计量和进行价值分析,从而为金融产 品的合理定价提供依据和标准; 第二, 建立分级授权的金 融产品管理与价格决策机制 。 商业银行总行应建立金融 (下转第 70页 )

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产品内部报价体系,使分支机构了解金融产品的基本价 格, 从而为实际的产品定价提供成本基准, 同时对分支机 构实行科学的分级授权管理, 根据业务种类 、 风险大小 、 期限 、 额度等, 对分支行分类给予一定的定价浮动权; 第 三,加快建立能够敏感反映市场价格的内部资金价格转 移体系, 充分借鉴国外商业银行的做法, 在产品分类基础 上把不同产品归为不同的业务单元,运用内部资金转移 模式,实现对不同业务单元绩效考核及对不同产品的赢 利水平和价格的考核; 第四, 按照新 《 巴塞尔协议 》 关于信 贷风险评估的要求,尽快开发科学有效的信贷风险评级 系统, 能够正确地评估贷款的违约损失率和违约率, 实现 对贷款风险的有效评估 。

(三 ) 健全利率风险衡量系统

利率风险的准确测量是以利率变动的正确预测为前 提的, 同时它又是开展风险管理工作的基础 。 我国的商业 银行应该参照巴塞尔委员会发布的 《 利率风险管理原则 和监管原则 》 , 吸收该原则中对银行体系进行利率风险管 理的经验, 并考虑到我国商业银行目前的经营环境 、 成本 收益能力 、 风险的偏好水平 、 利率风险管理需求和现实的 信息技术水平,建立适合我国商业银行的利率风险衡量 系统 。

(四 ) 加强利率风险管理专业人才的培养

以人为本是现代商业银行管理的精髓,培养一批掌 握并能灵活运用现代利率风险管理技能和方法的高素质 人才, 是利率风险管理的基础 。 在西方商业银行中, 利率 风险管理专家起着重要作用,他们对经济问题有较强的 分析能力,不仅能利用各种管理工具和技术控制利率风 险, 而且能运用先进的利率管理方法增加银行收益 。 我国 利率风险管理人才匮乏, 亟需加强人才建设, 对利率管理 人才的培养应采取以能力和素质培训为主的新型方式, 其目的是不仅使他们拥有利率风险管理知识,掌握利率 风险管理技术和方法, 而更为重要的是注重能力的培养, 我国商业银行可采用 “ 走出去, 请进来 ” 的策略 。

[参 考 文 献 ]

[1]曹宇 . 我国商业银行利率风险管理问题研究 [D].天津财经 大学硕士学位论文, 2008(5)

[2]张李华 . 商业银行利率风险管理研究 [D].广西大学硕士学 位论文, 2008(5)

[3]陈忠阳 . 论现代金融机构风险管理十项原则 [J].国际金融 研究, 2005(4)

[4]谢少平 . 对利率风险管理的调查与思考 [J].金融经济, 2007 (4)

[5]贯生龙 . 我国商业银行利率风险管理研究 [D].天津财经大 学硕士学位论文 ,2006

[6]殷莲 . 我国商业银行利率风险管理研究 [D].河海大学硕士 学位论文, 2006

[责任编辑:潘洪志 ]

(镇 ) 各级财政分散出资的政策性担保基金相对集中, 以增 强担保基金承保能力, 发挥规模效应 。 同时, 应改变目前 多数地方政府对担保资金一次性少量投入的现状,政府 财政应建立担保基金补偿机制, 提高担保机构信用 。 (二 ) 与商业银行建立利益共享和风险共担机制

我国的中小企业信用担保机构应选择参与积极性 高 、 资信度好的商业银行 (包括国有商业银行 、 股份制商业 银行 、 城市商业银行 、 城市信用合作社和农村信用合作社 等 ) 作为开办中小企业信用担保业务的协作银行 。 担保机 构要与协作银行明确保证责任形式 、 担保范围 、 责任分担 比例 、 资信评估 、 违约责任 、 代偿条件等内容 。 尽量避免全 额担保,通过适当的担保比例在担保机构和协作银行之 间合理分担风险, 以期建立担保机构 、 银行和企业共担风 险的机制,使担保机构与协作银行共同承担对中小企业 提供金融支持的风险 。 担保机构应定期审查银行的担保 贷款业绩,同时通过提供适量抵押等方法增强中小企业 的风险责任, 以此降低风险和减少损失 。

(三 ) 建立社会化 、 专业化 、 网络化的中小企业融资服 务体系

我国的银行体制是集中 、 没有竞争的, 中小金融机构 不发达, 缺少面向中小企业服务的银行和金融机构 。 在这 种体制下, 即使有担保, 中小企业也难以得到贷款 。 因此, 一方面要发挥各类金融机构的作用,尤其要鼓励和发展 以中小企业为主要服务对象的政策性中小企业银行, 如 城市商业银行和信用合作社的作用,形成为中小企业服 务的金融机构之间的竞争; 另一方面, 要建立社会化 、 专 业化 、 网络化的中小企业服务体系, 搭建中小企业信息及 辅导平台, 为中小企业提供咨询 、 培训 、 信息等方面的服 务, 以提高中小企业偿债能力, 降低担保代偿风险, 推动 中小企业信用担保业的良性发展

(四 ) 加快中小企业信用担保体系的法律法规建设 步伐

应加强制度建设, 完善法制环境, 强化中小企业担保 机构的规范管理和监督 。 为使中小企业担保体系各个环 节的运作有法可依,应加强法制建设,完善相关法律法 规, 以法律 、 制度来明确中小企业信用担保机构的职能 、 作用及担保规则等,同时明确授权相应政府部门对中小 企业担保机构的资格 、 担保机制 、 担保程序 、 收费标准及 担保重点等进行管理和监督, 以减少代偿风险, 促进中小 企业担保体系的良性循环和健康发展 。

[参 考 文 献 ]

[1]朱静平 . 美日如何对中小企业进行信用担保 [J].科学决策 月刊 2006(6)

[2]刘玉操 . 日本金融制度 [M].北京:中国金融出版社, 1992 [3]张丽丽 . 日本中小企业信用担保体系 [J].企业改革与管理, 2005(5)

[4]庞俊清 . 浅析日本中小企业融资 [J].现代日本经济, 2005(7) [责任编辑:王凤娟 ]

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范文四：浅谈我国商业银行对利率风险的管理-毕业论文

浅谈我国商业银行对利率风险的管理

摘要:利率风险是商业银行面临的最主要的市场风险, 我国商业银行在利率市场化进程中也必将面临日益严重的利率风险, 分析和预防商业银行的利率风险也显得十分重要，本文主要研究商业银行面对利率风险问题的分析和解决，文中通过对商业银行的利率风险的基本概念和基本分类进行介绍，综合分析我国商业银行利率风险管理的现状，发现目前存在的不重视利率风险管理、利率风险管理制管理等几问题，针对提出以下解决策略，如提高房屋风险管理给出相应的改进策略，完善利率风险管理制度，加强风险文化的管理、扩大中间业务等方面，家庭财务管理制度究给出，改进策略的提出希望可以给相关工作者以启示。

关键词：利率风险；商业银行；风险管理；市场风险

Abstract: the interest rate risk of commercial bank is facing the most important market risk, the Commercial Bank of our country will face the increasingly serious interest rate risk in the process of interest rate marketization, analysis and prevention of commercial bank interest rate risk is also very important, this paper mainly studies the commercial bank interest rate risk in the face of analyzing and solving problems, this paper the basic concept of commercial bank interest rate risk and classification are introduced, integrated analysis of the current situation of interest rate risk management of commercial banks in China, found a few problems do not attach importance to the management of interest rate risk, interest rate risk management system management, strategy to solve the following, such as the improvement of housing risk management strategy are given interest rate risk management, improve the system, strengthen the risk culture management, expand the intermediate business, family financial management system research is given, the strategy can hope to relevant workers to enlightenment.

Keywords: interest rate risk; commercial bank; risk management; market risk

目 录

1引言............................................................................................................................. 4

1.1 选题背景及研究意义...................................................................................... 4

1.2 主要研究方法、总体框架.............................................................................. 4

1.2.1理论与实践相结合................................................................................. 4

1.2.2文献研究法............................................................................................. 4

2文献综述..................................................................................................................... 5

2.1的利率风险的基本内涵................................................................................... 5

2.2利率风险的分类............................................................................................... 5

2.2.1风险重新定价。..................................................................................... 5

2.2.2的基础上的风险..................................................................................... 6

2.2.3收益曲线风险......................................................................................... 6

2.2.4选择风险................................................................................................. 6

3我国商业银行利率风险的管理的分析..................................................................... 7

3.1我国商业银行利率风险管理现状................................................................... 7

3.2 影响商业银行利率风险的指标...................................................................... 8

3.3我国商业银行利率风险管理问题分析........................................................... 9

3.3.1不重视利率风险管理，利率风险管理方法和手段落后..................... 9

3.3.2完整和高利率决定机制的利率管理机制缺失..................................... 9

3.3.3利率风险相互抵消机制尚未建立一个是由商业银行的基本数据..... 9

3.3.4定价是在利率市场化条件下测试的能力........................................... 10

3.3.5我国商业银行敏感性利率分析........................................................... 10

4基于所存在问题的相关对策................................................................................... 12

4.1提高利率风险管理机制，对利率风险管理信息系统的建设责任............. 13

4.3加强利率风险管理文化建设，造就一支高素质的管理团队..................... 14

4.4提高利率市场化的定价机制，对市场价格的敏感性会反映..................... 14

4.5扩大中间业务收入，扩大商业银行的收入来源......................................... 14

4.6对商业银行利率风险管理的思考................................................................. 15

5结论........................................................................................................................... 16 参考文献...................................................................................................................... 16

1引言

1.1 选题背景及研究意义 商业银行的业务范围及其在货币政策传导机制中的作用，其经营效能的影响取决于货币政策，货币政策对主要来自利息率的影响。信用风险是所有金融机构和学者的广泛关注，但随着金融市场和利率管制放松的开放，利率的波动是重要和频繁，利率风险已引起越来越多的关注。随着利率市场化进程的加快，利率风险将成为商业银行日常业务所面临的主要风险，长期隐性存在的利率风险将继续体现。随着利率逐步市场和金融市场全面开放后，如何采用科学的利率风险度量模型对利率风险，并在激烈的竞争环境中立于不败之地。是放在前面的中国商业银行的现实紧迫的任务。因此，加强对在完善的利率风险管理的分析与研究，将成为中国商业银行迫切需要解决的问题管理。

1.2 主要研究方法、总体框架

1.2.1理论与实践相结合

论文对其相关文献进行了疏理，并对其相关理论进行实证研究，采用敏感利率分析的方法，分析目前我国商业银行的存在的利率风险。

1.2.2文献研究法

通过期刊资源和网络数据库资源来收集相关资料，研究国内外成功经验，并进行相关的借鉴，而且还采用了图表分析法，使得更直观，更具有参考价值。

范文五：利率市场化对我国商业银行风险管理的影响

　　摘 要：伴随着我国世界贸易组织的建立，全球经济的一体化推进加快了我国整体经济的快速发展，利率市场的发展已经逐步带动了整体商业银行的快速发展，合理的管理商业银行的相关风险投资，保证我国合理的经济发展速度，分析适合我国的利率市场发展标准，提前预测可能产生的商业银行的相关管理风险。从经济市场的发展中，逐步找寻合理的应对策略，合理的提高我国商业银行的整体竞争能力，加强我国银行经济的管理理念，在不断的风险评估中找寻合理的防控角度，实现我国商业银行的合理化管理和发展，从而加深我国利率市场的调控比例范围，降低我国商业银行的风险，加强我国商业银行的管理手段，研究合理的管理对策，从而保证我国商业银行可以在利率市场调控的合理范围内得到有效的稳步控制和发展。

　　关键词：利率市场化；商业银行；管理

　　利率是经济金融市场的主要变量。通过利率的各种控制和变化，对整体经济金融市场进行合理化的分析，从而监控整体经济金融市场有条理，有科学化的快速发展，稳步的保证利率市场的合理化控制和发展，保证经济金融市场的准确发展和建设。伴随着我国经济利率市场的快速发展，商业银行在发展过程中也面临着一些问题，合理的认识这些问题，有效的控制和解决这些风险，保证合理化的管理，加深利率的风险控制，保证风险发展性质的有效控制，从而降低商业银行的管理风险，保证金融市场的利率控制。加深流动性的风险调整和控制，合理的保证金融产业的信用风险控制，防止经济风险的复杂化发展，从而建立良好的、强大的商业银行风险管理控制体系。本文将针对目前我国利率市场的基本状况和市场发展情况进行系统的分析，保证合理的利率市场变化可以有效的控制商业银行的风险管理。

　　一、我国利率市场对商业银行的发展基本状态

　　利率市场的发展程度直接影响了金融产业的有效化配置，合理的促进我国经济的快速发展，完善金融资源的合理化配置与管理，从而实现经济均衡利率市场的发展。我国的利率市场由外向内的完成外币和本币的兑换，采用先贷款、后存款，先批发、后零售的发展策略，在经济的快速发展中，带动了我国金融产业的发展，利率市场的扩大带动了我国经济走向开发式、快速化的全面建设。

　　1.我国利率市场的基本定位

　　我国的利率市场是将货币的决定权交给市场，由市场的自主发展控制完成利率的发展变化，管理者通过对货币的政策工具控制，间接的对利率市场进行有效的监管，从而保证我国利率市场的发展水平，可以准确的定位我国利率市场的发展情况，从而加深货币政策的有效管理和控制。对我国利率市场进行合理的货币控制，从而逐步的完成存货款的利率市场控制，建立良好的市场供需管理关系，从而保证合理的利率控制机制。通过中央银行的合理调控，完善货币市场政策的有效控制，从而加深稳定利率市场的有效控制和管理。

　　2.我国商业银行的经济发展状况

　　我国的经济市场发展经过合理的调整和控制，对银行体系的各个环节进行分析，保证合理的、多层次的系统协调和管理，加深商业银行经营的功能管理，保证多结构系统的分析，从而完善银行金融机构的存在模式，控制银行的经营管理状态。以国有银行为发展中，加深其他金融行业之间的管理工作，完善我国商业银行的有效化经营。我国的商业银行在盈利上还存在一定的问题，与国际发达国家的收益率相比，还存在较多的问题。加深我国商业银行的中间业务，提高理财管理、客户委托、金融托管等业务的相关管理，加强网络银行业务和电子银行业务的发展，对传统的电子存款进行合理的业务发展，从而加深金融行业领域的快速发展步伐。

　　二、我国的利率市场对商业银行的风险管理问题

　　伴随着我国金融市场的改革和发展，逐步加深利率市场的快速变革，逐渐改变利率的发展机制，从商业银行管理经营目标中逐渐发现具有合理变化行为的发展方法，从而降低我国商业银行的信用风险，加强我国商业银行的运营流动性，保证合理的风险控制，降低利率市场风险对于商业银行的影响。

　　1.商业银行风险的利率控制

　　加强重定价风险的合理化管理，保证商业银行资产的风险负债水平，注重利率比例之间的差异，合理的控制利率的敏感资产数据，保证利率市场的存货款利率的合理增长幅度空间。在我国的商业银行短存长贷业务中的资产结构中，随着利率的增长，商业银行将逐步面临着收入减少的风险问题。当收益率曲线发生位移变化时，会对商业银行的内部收益造成不利的影响，直接影响收益率曲线的变化。在政策发展趋势上，中长期的利率高于短期的利率发展水平。利率市场发展初期过程中，往往会发现短期利率高于其他利率的问题，上升收益率水平曲线会出现下降倾斜的问题，影响商业银行产生风险问题。商业银行在资本收入和成本负债上采用不同的利率标准，当基准利率发生不同情况的变化时，就会逐渐产生基准风险问题。我国商业银行目前具有的基准风险是因为存货款的基准利率具有一定的不对称性而产生的。这种不对称性的利率市场基准定价与商业银行的收益经济价值有重要的关系。期权性质的商业银行风险管理是由于商业银行的资产、期权和负债问题组成的。当利率上升的时候，存款的客户可能会提前取出存款，再以更高的利率存入银行中；相反，当利率下降的时候，经营状态较好的客户会提前将本息一并偿还，以较低的利率水平完成企业的整体融资。由于这种期权性的管理控制具有一定的不确定性风险问题，造成商业银行较大的风险问题。因此，合理的控制利率市场的利率水平浮动情况，保证客户的合理化预测管理，加强客户的期权风险管理调控，从而降低商业银行的经济风险，保证商业银行风险的有效控制。

　　2.商业银行对信用风险问题的影响

　　金融经济市场是存在一定的不对称信息问题现象的。由于逆向的道德风险选择带来利率市场的日益变化。如果商业银行提高基准利率，去掉风险低的借款人，会对银行的信贷资金流量造成一定的威胁，为整体的信贷市场带来一定的风险问题。一是贷款利率的上升激发了资金需求大的贷款者，高风险的贷款业务增加，信贷投资的管理制度标准降低，导致了逆向的选择风险问题。随着信贷资金市场管理的变化，为了得到较高的信用额度回报，商业银行将大量的资金投入于较高收益的、具有较高风险的房地产和股票市场，资产的整体价格迅速扩张，造成经济资产的泡沫化现象，形成了商业银行的不良信贷资产业务。二是企业的较高利率的借款中有一定的道德风险问题。利率市场按照风险成本原则进行贷款利率的价格规定，一些商业银行出现了惜贷的问题，直接影响了企业的经济效益，造成贷款的风险增大。在理论管制的利率条件下，贷款的高风险问题不能带来较高的收益问题，造成商业银行收紧贷款业务。开放利率后，银行逐渐愿意冒风险完成高收益问题，一些信用不好的企业会利用这种方法套取高额的收益，造成商业银行资产出现问题。 　　3.产生流动性资产风险的问题

　　利率市场是商业银行进行较为灵活的价格工具，可以用来吸引客户进行存款或贷款，但会造成资产负债的结构问题，大量的资产负债问题影响商业银行的发展，合理的控制商业银行资产的负债，保证其负债情况的稳定性，降低资产的流动性问题，选取较高收益的资产完善商业银行的发展，从而保证资产的重组收益率，降低收益资金的占用量，提高资产重组的收益情况，保证复杂的信用抵押债款的占用比例。在负债过程中，商业银行的存款稳定性会降低，利率受到影响，不同银行之间产生利率差异，对于同业务直接的资金业务流动性问题逐渐发生变化，流动的规模逐步增加，贷款者提前还款，存款提前支取的行为逐步增加，这些都会带来商业银行整体运营的资产负债结构出现问题。

　　三、我国商业银行面对利率变化的市场的处理办法

　　采取合理的商业银行资产负债问题的管理规范模式，加强整体资产的管控，保证利率风险的稳定性，建立较为全面的、有实质性方案的处理办法，出台合理的管理规定，确保我国商业银行可以面对利率市场化风险问题进行合理的控制，加强商业银行的自我约束管理机制，加强利率市场化的各类因素之间的管理流程，对管理的方向进行合理的确定，对管理流程中的各个步骤问题进行分结构分解处理，从而寻求较为合理的处理办法。

　　1.改善商业银行风险管理结构的相关办法

　　建立良好的商业银行管理模式，合理的控制我国的商业银行由原有的风险问题向稳定的经营风险状态评估进行合理的预测，保证在评估风险平台上的信息识别，合理的控制风险，加强多种工具管理形式的资产控制，合理的完善风险问题的管理。建立高效的金融定位管理体系。利率市场需要对商业银行的整体金融产品有一个良好的资产定位，合理的配置金融产品的相关资产价值，在商业银行的整体运行过程中，加深金融资产价值的重要评估体系管理。保证商业银行在经济效益上的精准控制，保证服务质量的有效提高，保障商业银行的整体收益，对客户进行合理的信用评估和贷款期限控制，对新型业务进行有效的培训和管理，保证综合性收益的金融定价的影响范围，建立良好高效的风险价格体系定位控制。完善风险评估的整体结构框架，强化利率风险的重点管理范围，我国的商业银行建立了良好的、细化的框架，保证了核心价值的风险管理战略导向控制，突出风险的有效管理和规划，采取新形势的资产负债管理模式，加深利率风险的有效管控，保证管理效率下银行风险管理体系的合理构建。保证银行的发展更加平稳，经济总产值更大。在实际的利率市场管理中，将我国的商业银行建立在合理的利率市场风险管理体系上，确立合理的利率风险重点管理的核心价值观念，在这种新的负债资产管理中建立良好的商业银行管理模式，促使商业银行发展中利率市场的合理化发展，保证商业银行体系的合理风险控制。

　　2.提高利率风险的有效化管理和控制

　　我国商业银行的发展管理中，采用合理的完善利率风险管理机制，从而探索合理的利率掉期控制，对相关的利率期权进行系统的风险评估控制，不断的完善利率风险带给商业银行的风险，从而强化资产的整体负债管理过程，保证净利润的有效稳定控制。合理的控制我国的商业银行的利率风险，科学的判断资产的负债结构和期权期限，保证利率市场的缺口，将商业银行的投资量与资产负债的机构量进行有效的紧密配合管理，从而达到利率市场收益的有效性，有效的完善利率市场的风险动态评估管理，保证收益的稳定性状态控制。

　　3.合理的改善信用风险的有效化管理

　　建立良好的信贷审计管理模式，针对我国不同客户的相关数据信息进行有差异的策略控制，保证信贷审核的管理模式，完善实际管理中的各个环节量的控制，保证集中审批的各个环节的有效化管理，加深小型企业信贷审核管理的控制，从而提高审批的实际效率和准确效果。加深中等业务直接的发展状况，对我国商业银行的传统存贷款业务进行合理的控制和管理，建立良好的存贷利率基准，完善收益利率市场的平台管理，降低不良利率市场竞争带来的收益不均，直接影响利率市场的相关收益。开发较高收益或较高信贷业务是为了保证我国商业银行的各类业务的发展领域，建立具有国有商业银行的多业务、多领域的合理拓展模式。增加对新业务、小型企业的信贷管理模式，在波动变化无常的利率市场中寻求更加合理的收益范围。通过证券的市值价格完善国民经济的整体发展，从而降低风险的产生，从而达到降低利率的整体风险的目标。加深金融行业的有效化监管，加大内部控制的管理力度，改善期货、期权相关业务的有效化管理，从而保证风险管理工具的有效化实施，这些是商业银行可以改善信用风险问题的有效方法。

　　4.加深流动性风险问题的控制能力

　　加强我国商业银行的流动性风险的管理和控制，对流动性的相关数据进行系统的分析，细化每一个步骤，降低风险的敏感度，降低风险发生的比例，从而建立良好的、健全的、具有内部指标控制的流动性数据监管制度，从而有效的增加资金的集中管控程度，保证负债结构的合理化发展，有效的防止融资的多度性问题。建立良好的资产接触测试管理，加强企业人才的培养，保证更加精准复杂的投资中可以准确的完善各类相关的有效化管理，加强利率风险意识的管理，加深风险控制能力的培养，从而建立一批具有专业的高素质人才，增强企业的整体竞争能力，保证与国际市场的有效同步。

　　三、结语

　　综上所述，伴随着我国商业银行的发展，逐步的认识到利率市场的深渊影响，合理的发挥金融市场的资源的有效调配，保证市场参与主体直接的合理协调，建立良好的金融管理体系，消除利率市场带给金融银行的消极影响问题，降低利率风险的增长，保证流动性风险的有效平衡稳定，促进我国商业银行的管理模式，提升防护和控制能力，完善商业银行全面的、有针对性的管理，借鉴国际上的相关银行风险管理经验，结合我国现有的商业银行利率市场的发展状态，寻找合理化的改革方案，实施具有实质能力的不同管理策略，建立一个适合我国发展的商业银行管理方案。

　　参考文献：

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　　[2]周星著.利率曲线及其构造[M]复旦大学出版社；2009，0901：9-118.

　　[3]赵天荣著.内外均衡冲突下利率与汇率政策的选择[M]科学出版社； 2014，06（24）：18-116.

　　作者简介：房媛媛（1993- ），女，黑龙江省加格达奇市人，本科，研究方向：金融专业

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