巴塞尔委员会的授信风险集中度

范文一：巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

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巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

作者:巴曙松来源于:金融海，发布时间:2003-12-11 在风险管理中，“不要把鸡蛋放在一个篮子里”是对金融资产进行多元化摆布、以追求风险分散活动的一个最为常见概括，对于个人投资者的金融投资而言是如此，对于讲求经营稳健的银行而言更是如此。当前，对银行的风险集中度进行管理已经成为授信风险管理的重要内容之一。从国际范围内来看，特别是1997年的亚洲金融危机，促使金融界对于风险集中度管理进行深入的反思，事实上在这次亚洲金融危机中，当时爆发危机最为严重的国家，基本上都是对于单一客户、一个集团户或者单一行业贷款比重过于集中的国家。风险集中度管理上的失控，不仅容易导致银行遭受难以承受的损失，而且也使得金融风险十分容易地在不同机构、不同国家之间传染。

目前，控制风险集中度的惯用做法就是对于单一敞口设定一个比率或者限额。不过，如何合理地设定对于单一敞口的限额在实际操作中还存在许多不同的做法、甚至存在不少的分歧。目前，包括巴塞尔银行监管委员会(简称“巴塞尔委员会”)在内的国际组织通常推荐的指标是:对于单一客户、一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25,。而不同国家在具体实施过程中，主要在三个方面存在分歧:(1)如何设定用于控制风险集中度的比率或者限额,(2)如何界定授信敞口,(2)如何界定集团户,另外，同样存在分歧的时，是否对于特定地区、特定行业设定限额,是否对抵押贷款和无抵押贷款区别对待，例如在计算总敞口时对于抵押贷款进行调减、是否对于抵押贷款和无抵押贷款设定不同的限额、或者根本不考虑抵押与无抵押的区别，等等。

因此，尽管以巴塞尔委员会为代表的国际组织就风险集中度的控制制定了一系列指引和原则，不同国家和地区也在不同程度上实施了这些控制原则，但是，基于市场环境等的不同，不同国家和地区实施的状况存在一定的差异;另外，巴塞尔委员会以外的一些国际或者地区性的组织也就风险集中度的控制制定了一些原则和指引，这些原则和指引有的与巴塞尔委员会的原则和指引基本一致，有的则存在不少差异。对于控制风险集中度的一系列差异进行比较，有助于我们系统深入地把握风险集中度管理的基本原则和发展趋势。

一代表性的国际组织对于风险集中度控制的比率和限额设定

1 巴塞尔委员会

作为国际金融监管中影响最大的国际组织之一，巴塞尔委员会对于风险集中度的控制一直十分关注，并且在不同文件中对于风险集中度的控制提出了指引。1991年1月，巴塞尔委员会发布了一份文件:“衡量与控制大额授信敞口(large credit exposures)”，这份文件被认为是总结了当时银行管理大额授信敞口的最佳做法，强调许多银行经营管理陷入困境的主要原因是授信风险过于集中，因而要求银行考虑在总量层面和大额敞口层面都应当设立限额以控制风险的过度集中。这份文件同时界定了敞口的定义、单一客户和集团户的定义、限额的适当水平等。

1997年9月，巴塞尔委员会发布了“有效银行监管的核心原则”，对于银行的风险管理和外部监管提出了25条原则，其中第九条要求银行要建立完善的管理信息系统，用以控制银行对于单一客户和集团户的敞口。1999年10月，巴塞尔委员会发布了“核心原则的方法”，对于实施“有效银行监管的核心原则”提出了一系

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列具体要求。

1999年6月，巴塞尔委员会发布了一篇“从亚洲危机中汲取金融监管的教训”的工作报告，其中从银行风险管理的角度特别提及银行风险集中度管理失控是导致危机的重要原因，同时强调银行对单一地区的敞口不能过于集中。

2 国际金融组织联合论坛

国际金融组织联合论坛是由巴塞尔委员会、国际证监会组织、国际保险监管协会组成。1999年12月，国际金融组织联合论坛发布了2份工作报告:“风险集中度管理原则”和“关联交易和敞口原则”。“风险集中度管理原则”指出，无论是银行、证券，还是保险行业，风险集中度管理失当都是导致损失的重要原因之一;对于提供全能化金融服务的金融集团而言，不仅要关注单一机构层面的集中度风险，还应当控制金融集团层面的集中度。“关联交易和敞口原则”则强调要对金融集团内部不同主体之间的交易的风险集中度进行控制。

3 欧洲联盟

欧盟在1992年就发布了关于监控和管理大额敞口的指引，近期进一步对该指引进行修订并正式成为欧盟对于金融业监管的基本原则。新的指引指出:“对于大额敞口的控制是整个银行风险管理的不可分割的一个部分，银行的授信过于集中在单一客户、单一的集团户，通常会招致难以接受的风险和损失。”同时，这个指引对于敞口、大额敞口和关联客户等给予了定义，进而对单一客户授信等设定了限额。

4 世界银行

1992年8月，世界银行金融政策与系统局发布了银行监管指引。在第七条指引中，世界银行建议金融界对于单一客户、或者单一的集团户设定了限额，同时还建议在并表的基础上设立大额敞口的限额指标。

二国际组织对于风险集中度管理指引的比较

在具体设定关于风险集中度的管理指引时，主要的国际组织表现出相当多的共同性和一致性，这主要表现在敞口限额的设定、授信敞口的界定、集团户的定义等。

1 关于授信限额的确定

巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，银行对于单一私人部门非银行借款人、以及对一个集团户的敞口，都不能超过银行资本的25,，世界银行同时建议，对于无抵押授信的限额，应当设定为不超过银行资本的15,。巴塞尔委员会和世界银行都注意到，有的国家和地区对于大额授信还从总量层面给予了限制，如有的欧盟国家要求，银行的大额敞口(在欧盟被界定为超过银行资本基础10,的敞口)的总量不能超过银行

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资本金的8倍。

巴塞尔委员会提及，对于银行的一些特定的交易对手，如中央政府、公共部门以及银行同业，可以在设定限额时予以剔除，或者给予更高的控制限额。巴塞尔委员会和世界银行都建议，因为银行授信过于集中在特定的地区、特定的行业，都可能产生风险，因而要考虑设定限额进行控制。世界银行的指引指出，应当建议银行的风险管理者注意，银行在任何地区、行业的敞口的集中度超过资本的5,，都应当引起关注，并且要定期对这些地区和行业的关键性的、可能影响偿还能力的风险因素进行评估。巴塞尔委员会则建议，通过反思1997年的亚洲金融危机，银行应当注意贷款增长的速度，凡是贷款增长过快的地区和行业，都应当引起银行风险管理者的关注。

2 关于授信敞口的定义

巴塞尔委员会和世界银行都建议计算敞口时应当包括所有债权和交易，也应当同时覆盖表内和表外的各种交易。正如巴塞尔委员会指出的，界定授信敞口的定义，主要分歧在于应当包括除贷款之外的哪些授信形式、以及担保和抵押等形式是否可以成为降低授信敞口计算的因素等。

巴塞尔委员会批评了一些国际化银行在计算大额授信敞口时采用1988年的巴塞尔资本协议中所建议的风险权重。这些银行的具体做法是在计算敞口时乘以该资产在1988年巴塞尔资本协议中给定的风险权重，例如，对于一笔按揭贷款，1988年巴塞尔资本协议给定的风险权重是50,，于是有的银行在计算授信敞口时也给予50,的风险调节系数。巴塞尔委员会研究后认为，利用1988年巴塞尔资本协议中计算资本充足率的风险权重来计算授信敞口，会明显低估授信集中所可能导致的潜在损失，同时，这种计算方法过于依赖抵押或者担保的价值，但是，在许多极端的调节下，这都是不可靠的。

世界银行建议，对于无抵押授信，应当设定一个不超过银行资本金15,的限额进行控制;同时，世界银行也指出，是否有抵押、担保等，不应当成为影响银行设定风险集中度限额的主要因素，因为除非抵押等已经履行，否则其价值是很难检验的。

巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，将银行的大额敞口界定为超过银行资本的10,的敞口，欧盟还进一步要求银行按照指定的程序向监管当局报告大额敞口的状况;同时，这三个机构也建议，应当在并表的基础上设定风险集中度的限额。

3 关于集团户的界定

在巴塞尔委员会指定的“有效银行监管的核心原则”的第九条强调，集团户的界定不仅要考虑法律上(legally)的联系，还需要考虑财务上(financially)的联系，例如，有共同的所有者、共同的大股东等等。巴塞尔委员会在报告中指出:“在控制授信集中度中的一个重要问题，就是如何识别单一的借款人之间的潜在联系。在界定有关系的企业时，仅仅考虑那些需要并表的企业是不够的，有的拥有共同的所有者、共同的控制者、共同的管理层的企业，也需要引起关注”。世界银行则界定说，判断是否为一个集团的根本因素是所有权和控制权。欧盟对于集团户的界定收到巴塞尔委员会的推荐，欧盟的界定是:(1)两个或者几个企业，其中的一个直接或者间接地控制其他的一个或者几个企业，从而使得整个集团构成一个单一的风险

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(constitute a single risk);(2)由于几个企业的联系相当紧密，以致于其中一个企业出现财务问题，就会影响到企业企业的偿还能力，这些企业也被视为一个集团，形成一个单一的风险。

三对于风险集中度管理的国际比较

当前，基于巴塞尔委员会为代表的而一系列国际组织所制定的关于风险集中度管理原则在国际范围内的广泛影响，许多国家在不同程度上采用了这些风险集中度的管理框架，并且根据不同国家的具体情况进行了调整。

1 对于大额敞口的限额设定

目前，大多数国家和地区的金融机构基本上都对大额敞口设定一个限额，通常设定的标准与巴塞尔委员会的建议是一致的，即银行对于单一客户、或者一个集团的敞口不能超过银行监管资本的25,。有的国家设定的限额比较高，例如，印度规定对于单一客户的最大敞口不能超过25,，但是对于单一集团户的最大敞口则不能超过银行资本金的50,，对于一些基础设施行业(如电力、通讯、道路等)的集团户的最大敞口则是不超过银行资本的60,。中非银行委员会设定的对于单一借款人的最大敞口的限额是不超过银行资本的45,，西非经济与货币联盟制定的对于单一借款人的最大敞口则是不超过银行资本的75,，这显然是受当地的产业结构比较单一等因素决定的。

美国在区分抵押贷款和无抵押贷款的基础上分别设定了大额敞口的限额水平，即对于单一借款人的无抵押贷款不能超过银行资本的15,，如果是抵押贷款则相关比率调整到25,。

另外，有的国家对于总的敞口水平也设定了限额。例如，部分欧盟国家规定，银行的大额敞口总额不能超过银行资本金的8倍(大额敞口的界定为为超过银行资本10,者)，俄罗斯、瑞士等国家也采用了类似的限制。

值得关注的是，澳大利亚和新西兰对于大额敞口没有设定限额，不过，银行在自行设置大额敞口的限额水平时，需要与监管当局协商，而且原则上不希望银行出现超过银行资本30,的大额敞口(对于非银行金融机构则是10,)。在新西兰，银行还需要公开发布大额敞口的信息。

2 对于敞口的定义

目前，大多数国家和地区都强调敞口应当包括表内和表外的所有债权及其相关形式，不同国家和地区的界定的分歧主要在:是否在并表的基础上设定敞口的限额、是否使用风险权重来计算限额等等。从是否并表角度看，几乎半数的国家和地区在并表的基础上设定敞口的限额。另外，有的国家规定，在计算敞口时可以剔除特定的项目，如加拿大、欧盟等规定，计算敞口时可以剔除对于政府和银行同业的债权等项目。

在计算敞口时，大多数国家并不采用1988年巴塞尔协议所运用的风险权重来进行调整，但是，也有一些

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国家则采用了这一做法，如俄罗斯、瑞士等。中非银行委员会则规定，根据债权的不同形式，分别给定50,或者100,的权重，进而再计算敞口。

不过，尽管欧盟一些成员国并不采用1988年巴塞尔资本协议的风险权重来调整敞口的计算，但是，在规定敞口的剔除项目时，有的欧盟成员国在事实上采用了1988年的巴塞尔资本协议中推出的风险权重来进行调整。例如，对于按揭贷款，银行在计算敞口时可以剔除50,;对于一些中低风险程度的表外项目，也可以剔除50,来计算敞口，这在事实上都与1988年的巴塞尔协议规定的风险权重一致。 3 关于集团户的界定

尽管不同国家和地区对于集团户的界定不同，但是实质上无非是从法律方面和财务方面等两个方面的控制权来判断。在界定控制权时，一般是运用一定比率的投票权、或者是选择管理层的能力、或者是施加主导性的影响等多方面来判断，主要是考虑共同的所有权、控制者和共同的担保等;在有的国家，如秘鲁、中非经济和货币联盟，家族关系也作为一个独立的重要判断因素列出。

4 对于抵押担保的方式以及对于特定行业的限额设定等

在管理风险集中度方面，不同国家和地区对待抵押、担保等的方式存在差异。有的国家在银行拥有合格的抵押时，银行可以扩大对大额敞口设定的限额比率，如秘鲁、美国和菲律宾等。有的国家在计算敞口时，可以将有特定担保、抵押的敞口部分或者全部剔除，例如，在欧盟一些成员国，计算敞口时可以将有特定抵押(如按照市价计算的、价格稳定的证券)、有特定担保(如特定的政府)的敞口扣除。在有的国家和地区，对于特定的行业还设定了限额控制。例如，加拿大对于特定的行业和地区的敞口也设定了限额。印度规定对于纺织、黄麻、茶叶等行业的敞口要控制在一定比率水平之内。

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范文二：巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

巴塞尔委员会的授信风险集度管理原则及其国际比较

巴曙松??? 本文章于2002-1-28发布?累计浏览389次

巴曙松，北京大学中国经济研究中心博士后研究员，中银香港有限公司风险管理部助理总经理

在风险管理中，“不要把鸡蛋放在一个篮子里”是对金融资产进行多元化摆布、以追求风险分散活动的一个最为常见概括，对于个人投资者的金融投资而言是如此，对于讲求经营稳健的银行而言更是如此。

当前，对银行的风险集中度进行管理已经成为授信风险管理的重要内容之一。从国际范围内来看，特别是1997年的亚洲金融危机，促使金融界对于风险集中度管理进行深入的反思，事实上在这次亚洲金融危机中，当时爆发危机最为严重的国家，基本上都是对于单一客户、一个集团户或者单一行业贷款比重过于集中的国家。风险集中度管理上的失控，不仅容易导致银行遭受难以承受的损失，而且也使得金融风险十分容易地在不同机构、不同国家之间传染。

目前，控制风险集中度的惯用做法就是对于单一敞口设定一个比率或者限额。不过，如何合理地设定对于单一敞口的限额在实际操作中还存在许多不同的做法、甚至存在不少的分歧。目前，包括巴塞尔银行监管委员会（简称“巴塞尔委员会”）在内的国际组织通常推荐的指标是：对于单一客户、一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25％。而不同国家在具体实施过程中，主要在三个方面存在分歧：（1）如何设定用于控制风险集中度的比率或者限额？（2）如何界定授信敞口？（2）如何界定集团户？另外，同样存在分歧的时，是否对于特定地区、特定行业设定限额？是否对抵押贷款和无抵押贷款区别对待，例如在计算总敞口时对于抵押贷款进行调减、是否对于抵押贷款和无抵押贷款设定不同的限额、或者根本不考虑抵押与无抵押的区别，等等。

因此，尽管以巴塞尔委员会为代表的国际组织就风险集中度的控制制定了一系列指引和原则，不同国家和地区也在不同程度上实施了这些控制原则，但是，基于市场环境等的不同，不同国家和地区实施的状况存在一定的差异；另外，巴塞尔委员会以外的一些国际或者地区性的组织也就风险集中度的控制制定了一些原则和指引，这些原则和指引有的与巴塞尔委员会的原则和指引基本一致，有的则存在不少差异。对于控制风险集中度的一系列差异进行比较，有助于我们系统深入地把握风险集中度管理的基本原则和发展趋势。

一代表性的国际组织对于风险集中度控制的比率和限额设定

1 巴塞尔委员会

作为国际金融监管中影响最大的国际组织之一，巴塞尔委员会对于风险集中度的控制一直十分关注，并且在不同文件中对于风险集中度的控制提出了指引。1991年1月，巴塞尔委员会发布了一份文件：“衡量与控制大额授信敞口（large credit exposures）”，这份文件被认为是总结了当时银行管理大额授信敞口的最佳做法，强调许多银行经营管理陷入困境的主要原因是授信风险过于集中，因而要求银行考虑在总量层面和大额敞口层面都应当设立限额以控制风险的过度集中。这份文件同时界定了敞口的定义、单一客户和集团户的定义、限额的适当水平等。

1997年9月，巴塞尔委员会发布了“有效银行监管的核心原则”，对于银行的风险管理和外部监管提出了25条原则，其中第九条要求银行要建立完善的管理信息系统，用以控制银行对于单一客户和集团户的敞口。1999年10月，巴塞尔委员会发布了“核心原则的方法”，对于实施“有效银行监管的核心原则”提出了一系列具体要求。

2 国际金融组织联合论坛

国际金融组织联合论坛是由巴塞尔委员会、国际证监会组织、国际保险监管协会组成。1999年12月，国际金融组织联合论坛发布了2份工作报告：“风险集中度管理原则”和“关联交易和敞口原则”。“风险集中度管理原则”指出，无论是银行、证券，还是保险行业，风险集中度管理失当都是导致损失的重要原因之一；对于提供全能化金融服务的金融集团而言，不仅要关注单一机构层面的集中度风险，还应当控制金融集团层面的集中度。“关联交易和敞口原则”则强调要对金融集团内部不同主体之间的交易的风险集中度进行控制。

3 欧洲联盟

欧盟在1992年就发布了关于监控和管理大额敞口的指引，近期进一步对该指引进行修订并正式成为欧盟对于金融业监管的基本原则。新的指引指出：“对于大额敞口的控制是整个银行风险管理的不可分割的一个部分，银行的授信过于集中在单一客户、单一的集团户，通常会招致难以接受的风险和损失。”同时，这个指引对于敞口、大额敞口和关联客户等给予了定义，进而对单一客户授信等设定了限额。

4 世界银行

二国际组织对于风险集中度管理指引的比较

1 关于授信限额的确定

巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，银行对于单一私人部门非银行借款人、以及对一个集团户的敞口，都不能超过银行资本的25％，世界银行同时建议，对于无抵押授信的限额，应当设定为不超过银行资本的15％。巴塞尔委员会和世界银行都注意到，有的国家和地区对于大额授信还从总量层面给予了限制，如有的欧盟国家要求，银行的大额敞口（在欧盟被界定为超过银行资本基础10％的敞口）的总量不能超过银行资本金的8倍。

巴塞尔委员会提及，对于银行的一些特定的交易对手，如中央政府、公共部门以及银行同业，可以在设定限额时予以剔除，或者给予更高的控制限额。巴塞尔委员会和世界银行都建议，因为银行授信过于集中在特定的地区、特定的行业，都可能产生风险，因而要考虑设定限额进行控制。世界银行的指引指出，应当建议银行的风险管理者注意，银行在任何地区、行业的敞口的集中度超过资本的5％，都应当引起关注，并且要定期对这些地区和行业的关键性的、可能影响偿还能力的风险因素进行评估。巴塞尔委员会则建议，通过反思1997年的亚洲金融危机，银行应当注意贷款增长的速度，凡是贷款增长过快的地区和行业，都应当引起银行风险管理者的关注。

2 关于授信敞口的定义

巴塞尔委员会批评了一些国际化银行在计算大额授信敞口时采用1988年的巴塞尔资本协议中所建议的风险权重。这些银行的具体做法是在计算敞口时乘以该资产在1988年巴塞尔资本协议中给定的风险权重，例如，对于一笔按揭贷款，1988年巴塞尔资本协议给定的风险权重是50％，于是有的银行在计算授信敞口时也给予50％的风险调节系数。巴塞尔委员会研究后认为，利用1988年巴塞尔资本协议中计算资本充足率的风险权重来计算授信敞口，会明显低估授信集中所可能导致的潜在损失，同时，这种计算方法过于依赖抵押或者担保的价值，但是，在许多极端的调节下，这都是不可靠的。

世界银行建议，对于无抵押授信，应当设定一个不超过银行资本金15％的限额进行控制；同时，世界银行也指出，是否有抵押、担保等，不应当成为影响银行设定风险集中度限额的主要因素，因为除非抵押等已经履行，否则其价值是很难检验的。

巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，将银行的大额敞口界定为超过银行资本的10％的敞口，欧盟还进一步要求银行按照指定的程序向监管当局报告大额敞口的状况；同时，这三个机构也建议，应当在并表的基础上设定风险集中度的限额。

3 关于集团户的界定

在巴塞尔委员会指定的“有效银行监管的核心原则”的第九条强调，集团户的界定不仅要考虑法律上（legally）的联系，还需要考虑财务上（financially）的联系，例如，有共同的所有者、共同的大股东等等。

巴塞尔委员会在报告中指出：“在控制授信集中度中的一个重要问题，就是如何识别单一的借款人之间的潜在联系。在界定有关系的企业时，仅仅考虑那些需要并表的企业是不够的，有的拥有共同的所有者、共同的控制者、共同的管理层的企业，也需要引起关注”。世界银行则界定说，判断是否为一个集团的根本因素是所有权和控制权。欧盟对于集团户的界定收到巴塞尔委员会的推荐，欧盟的界定是：（1）两个或者几个企业，其中的一个直接或者间接地控制其他的一个或者几个企业，从而使得整个集团构成一个单一的风险（constitute a single risk）；（2）由于几个企业的联系相当紧密，以致于其中一个企业出现财务问题，就会影响到企业企业的偿还能力，这些企业也被视为一个集团，形成一个单一的风险。

三对于风险集中度管理的国际比较

1 对于大额敞口的限额设定

目前，大多数国家和地区的金融机构基本上都对大额敞口设定一个限额，通常设定的标准与巴塞尔委员会的建议是一致的，即银行对于单一客户、或者一个集团的敞口不能超过银行监管资本的25％。有的国家设定的限额比较高，例如，印度规定对于单一客户的最大敞口不能超过25％，但是对于单一集团户的最大敞口则不能超过银行资本金的50％，对于一些基础设施行业（如电力、通讯、道路等）的集团户的最大敞口则是不超过银行资本的60％。中非银行委员会设定的对于单一借款人的最大敞口的限额是不超过银行资本的45％，西非经济与货币联盟制定的对于单一借款人的最大敞口则是不超过银行资本的75％，这显然是受当地的产业结构比较单一等因素决定的。

美国在区分抵押贷款和无抵押贷款的基础上分别设定了大额敞口的限额水平，即对于单一借款人的无抵押贷款不能超过银行资本的15％，如果是抵押贷款则相关比率调整到25％。

另外，有的国家对于总的敞口水平也设定了限额。例如，部分欧盟国家规定，银行的大额敞口总额不能超过银行资本金的8倍（大额敞口的界定为为超过银行资本10％者），俄罗斯、瑞士等国家也采用了类似的限制。

值得关注的是，澳大利亚和新西兰对于大额敞口没有设定限额，不过，银行在自行设置大额敞口的限额水平时，需要与监管当局协商，而且原则上不希望银行出现超过银行资本30％的大额敞口（对于非银行金融机构则是10％）。在新西兰，银行还需要公开发布大额敞口的信息。

2 对于敞口的定义

目前，大多数国家和地区都强调敞口应当包括表内和表外的所有债权及其相关形式，不同国家和地区的界定的分歧主要在：是否在并表的基础上设定敞口的限额、是否使用风险权重来计算限额等等。

从是否并表角度看，几乎半数的国家和地区在并表的基础上设定敞口的限额。另外，有的国家规定，在计算敞口时可以剔除特定的项目，如加拿大、欧盟等规定，计算敞口时可以剔除对于政府和银行同业的债权等项目。

在计算敞口时，大多数国家并不采用1988年巴塞尔协议所运用的风险权重来进行调整，但是，也有一些国家则采用了这一做法，如俄罗斯、瑞士等。中非银行委员会则规定，根据债权的不同形式，分别给定50％或者100％的权重，进而再计算敞口。

不过，尽管欧盟一些成员国并不采用1988年巴塞尔资本协议的风险权重来调整敞口的计算，但是，在规定敞口的剔除项目时，有的欧盟成员国在事实上采用了1988年的巴塞尔资本协议中推出的风险权重来进行调整。例如，对于按揭贷款，银行在计算敞口时可以剔除50％；对于一些中低风险程度的表外项目，也可以剔除50％来计算敞口，这在事实上都与1988年的巴塞尔协议规定的风险权重一致。

3 关于集团户的界定

尽管不同国家和地区对于集团户的界定不同，但是实质上无非是从法律方面和财务方面等两个方面的控制权来判断。在界定控制权时，一般是运用一定比率的投票权、或者是选择管理层的能力、或者是施加主导性的影响等多方面来判断，主要是考虑共同的所有权、控制者和共同的担保等；在有的国家，如秘鲁、中非经济和货币联盟，家族关系也作为一个独立的重要判断因素列出。

4 对于抵押担保的方式以及对于特定行业的限额设定等

在管理风险集中度方面，不同国家和地区对待抵押、担保等的方式存在差异。有的国家在银行拥有合格的抵押时，银行可以扩大对大额敞口设定的限额比率，如秘鲁、美国和菲律宾等。有的国家在计算敞口时，可以将有特定担保、抵押的敞口部分或者全部剔除，例如，在欧盟一些成员国，计算敞口时可以将有特定抵押（如按照市价计算的、价格稳定的证券）、有特定担保（如特定的政府）的敞口扣除。在有的国家和地区，对于特定的行业还设定了限额控制。例如，加拿大对于特定的行业和地区的敞口也设定了限额。印度规定对于纺织、黄麻、茶叶等行业的敞口要控制在一定比率水平之内。

2002年1月27日于香港跑马地

主要参考文献

BIS, 1999, Core Principles Methodology.

IMF, 2000, Experience with Basel Core Principle assessment.

Joanne Morris, 2001,Risk Diversification in the credit portfolio: an overview of country practices, IMF working paper,WP/01/200.

http://www.china-review.com/gao.asp?id=333

范文三：化解银行授信集中度风险的难点及对策

化解银行授信集中度风险的难点及对策

《经济IJ~i}2005年第l0期?经济师论坛化解银行授信集中度风险的难,及对策摘要:在当前国家实施宏观调控和调整产业政策的大背景下,一些地区的商业经济的信贷营销数量过大,风险过度集中.如何有效化解授信集中度风险,文章提出了相应的对策.

关键词:化解银行授信集中度风险

难度对策

中图分类号:F830.51文献标识码:A 文章编号:1004—4914(2005)10—289— 01

近几年来,一些商业银行为了追求规模扩张和经营效益,将信贷营销的重点放在大集团,大客户上,不断给予其新的授信额度, 以致形成了信贷投向投量过大,风险过度集中,尤其是国家实施宏观调控和调整产业政策的大背景下,其风险隐患日益显现因此, 如何有效化解授信集中度风险是摆在银行业经营者和监管者面前的一个新的重大课题. 一

,授信集中度风险的主要表现形式

1.大额授信企业规模小,市场竞争能力弱,存在较大的政策性风险隐患.

2.大额授信超过法律规定,存在法律性风险.《商业银行法》第三章第三十九务规

定:对同一借款人贷款余额与商业银行资本总额的比例不得超过10%据对某商业银行调查,其前5户大额授信企业中,贷款余额1 8亿元,均超过资本总额10%,且有4户为投向钢铁,焦炭,房地产等投资过热行业或国家产业政策限制的行业,也是国家宏观调控和产业政策限制对象.最大一户贷款余额为 9000多万元,占该行各项贷款余额的2.4%, 占资本总额的102%,超过规定比例90多个百分点,表明贷款过于集中,存在风险隐患. 3.大额授信项目资金缺口大,资金供需矛盾突出.一方面,由于焦炭,钢铁等属于投资过热行业,随着国家宏观调控力度加大,对企业融资的影响也越来越大,国有商业银行, 股份制银行及农村信用社已不愿再涉足其

由于商业银行贷款集中度过中.另一方面,

高,已严重超过法定比例,对其贷款只能压缩.不能再继续投放

4.原材料价格过快上涨,投资成本加大, 扩大了贷款的授信需求.近年来,随着国内经济的恢复性增长,钢铁作为国民经济的原材料或基础行业,出现了较快发展,导致需求加大,原材料价格过快上涨.受利益驱动,企业加大了技术改造和设备更新,扩大了投资规模,在客观上也拉动了对银行贷款的需求量,并使银行欲罢不能或者说"骑虎难下". 5集团授信封顶,融资渠道受阻,在建项目投产难度加大,风险日益显现.

6集团客户自有资金严重不足,过于依

赖银行贷款.据对某商业银行调查,有1户大额授信企业项目投资原计划2800万元,实际投资5000多万元基本上都是靠信用社贷款,而该企业目前总资产只有6000万元.某集团所投资的20万吨热轧不锈钢生产线项目,总投资额2.7亿元,而自筹资金仅到位 3000多万元,其余资金基本上只能依赖于银行贷款支持,从而使企业面I盘的市场风险在客观上可能被转嫁到银行身上,最终形成银行信贷风险

7.关联企业贷款比例高,金额大,隐患多据对某商业银行调查,其59个贷款户中,属于关联企业担保,互保的就有21户,金额达18325,8万元,占贷款总额的1996%. 关联企业贷款的持续增加,在客观上给商业银行信贷管理和风险控制带来一定的难度. 二,对策建议

1继续严格执行国家宏观调控政策和产业政策,优化贷款结构,防范和化解潜在的信贷风险今后,新增贷款要集中用于满足有效益,有市场,有信誉的优质中小企业对流动资金的需求:对凡属于国有金融宏观调控政策或国家产业政策限制的行业或项目,坚决 ?王长明

不能给予贷款承诺或任何形式的授信.对已投资过热的行业,要严格控制新贷款投放.真正做到有保有控,保压结合.对现有信贷结构进行分类排队,哪些能支持,哪些不能再给予支持,合理选择客户,使优势企业做大做

强,加快发展.

2,加强和改进信贷风险管理,中小银行机构,经营规模小,资金实力差,防范和化解金融风险的能力较弱.因此,在业务经营中, 要增强风险意识,要始终坚持审慎经营的原则,加强风险管理,严格执行国家法律法规规定的贷款比例,对超比例贷款,要尽快制定清收计划,限期收回.同时,要采取有效措施, 防止再出现违规现象.

3.监管部门要加大临管力度,促进其严格执行资产负债比例管理规定.一是对超比例大额贷款要建立专门台账,重点关注,跟踪监控,防止再出现违规现象.二要指导和督促其严格按照《商业银行法》,《商业银行内部控制指引》等法律法规的要求,落实责任并采

防范和化解金融风取有效的风险管理措施,

险.

4.加强资本充足率管理,坚持资本约束资产扩张,提高信用社抗风险的能力.要尽快制定提足各类损失准备规划和落实增资扩股方案,经营班子要负责资本兖足率管理的实施工作,使其资本充足率基本达到8%要求.同时,要真实评估资产质量,足额提取呆坏账准备金,严格按照城市商业银行准备金计提办法足额计提呆账准备金,提高拨备覆盖率.

5发挥政府部门经济管理职能,优化企业生存与发展环境.地方政府有关部门增强宏观意识,大局意识,认真做好产业政策的引

导,把好新增项目准入关.

(作者单位:中国银行业监督管理委员会

晋中监管分局山西晋中030600)

(责编,青)

(上接第267页)系比较严峻:上海,杭州这两个"长三角"区域的中心城市与南京都存在着较强的竞争型地缘经济关系;和南京互补性较强的泰州,台州,舟山,无锡与南京的经济联系都不是很紧密.很难展开有效的经济合作:不过,值得引起注意的是,近年来上海对周边地区的地缘经济关系正在发生改变,朝着互补性增强的方向发展;而杭州,随着宁杭高速公路的建成通车,与南京的经济联系正变得越来越紧密.而且,"长三角"区域内其他15个地区中有12个与南京存在着弱互补型或一般互补型的地缘经济关系.

(3)南京在南京都市圈中的地缘经济关系测评分析.从南京与南京都市圈内其他5个地区的2002年统计年鉴中收集相关数据,计算得到南京与其他地区之间的欧氏距离值,并根据该数值对南京与南京都市圈内其他地区之间的地缘经济关系进行判别:

测评结果表明,南京在南京都市圈中的地缘经济关系比较有利:滁州和南京之间存在着非常显着的强互补型地缘经济关系,而且滁州以都市农业和休闲旅游业为产业主导方向的定位与南京之间形成了良好的差异化发展的态势;南京与马鞍山尽管在总体上看具有较强的竞争关系,但实际上这两个城市在许多领域内具有很强的互补性,而且随着南京三次产业结构的调整以及南京在都市圈中金融服务中心地位的确立, 两个城市之间的合作互补关系将进一步明确;此外,随着南京的中心城市功能的进一步增强,其他城市也必将调整自身与南京之间经济关系. 参考文献:

1.丁志刚新兴地缘经济学独特的地缘战略视角——大国地缘经济战略争夺的新态势国际论坛,2001(2)

2.温志宏.广西地缘经济关系的评价.广西财专,1998(1) (作者单位:东南大学江苏南京210018)(责编:吕尚)

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范文四：巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较在风险管理中，“不要把鸡蛋放在一个篮子里”是对金融资产进行多元化摆布、以追求风险分散活动的一个最为常见概括，对于个人投资者的金融投资而言是如此，对于讲求经营稳健的银行而言更是如此。当前，对银行的风险集中度进行管理已经成为授信风险管理的重要内容之一。从国际范围内来看，特别是1997年的亚洲金融危机，促使金融界对于风险集中度管理进行深入的反思，事实上在这次亚洲金融危机中，当时爆发危机最为严重的国家，基本上都是对于单一客户、一个集团户或者单一行业贷款比重过于集中的国家。风险集中度管理上的失控，不仅容易导致银行遭受难以承受的损失，而且也使得金融风险十分容易地在不同机构、不同国家之间传染。目前，控制风险集中度的惯用做法就是对于单一敞口设定一个比率或者限额。不过，如何合理地设定对于单一敞口的限额在实际操作中还存在许多不同的做法、甚至存在不少的分歧。目前，包括巴塞尔银行监管委员会(简称“巴塞尔委员会”)在内的国际组织通常推荐的指标是:对于单一客户、一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25,。而不同国家在具体实施过程中，主要在三个方面存在分歧:(1)如何设定用于控制风险集中度的比率或者限额,(2)如何界定授信敞口,(2)如何界定集团户,另外，同样存在分歧的时，是否对于特定地区、特定行业设定限额,是否对抵押贷款和无抵押贷款区别对待，例如在计算总敞口时对于抵押贷款进行调减、是否对于抵押贷款和无抵押贷款设定不同的限额、或者根本不考虑抵押与无抵押的区别，等等。因此，尽管以巴塞尔委员会为代表的国际组织就风险集中度的控制制定了一系列指引和原则，不同国家和地区也在不同程度上实施了这些控制原则，但是，基于市场环境等的不同，不同国家和地区实施的状况存在一定的差异;另外，巴塞尔委员会以外的一些国际或者地区性的组织也就风险集中度的控制制定了一些原则和指引，这些原则和指引有的与巴塞尔委员会的原则和指引基本一致，有的则存在不少差异。对于控制风险集中度的一系列差异进行比较，有助于我们系统深入地把握风险集中度管理的基本原则和发展趋势。一代表性的国际组织对于风险集中度控制的比率和限额设定1巴塞尔委员会作为国际金融监管中影响最大的国际组织之一，巴塞尔委员会对于风险集中度的控制一直十分关注，并且在不同文件中对于风险集中度的控制提出了指引。1991年1月，巴塞尔委员会发布了一份文件:“衡量与控制大额授信敞口(largecreditexposures)”，这份文件被认为是总结了当时银行管理大额授信敞口的最佳做法，强调许多银行经营管理陷入困境的主要原因是授信风险过于集中，因而要求银行考虑在总量层面和大额敞口层面都应当设立限额以控制风险的过度集中。这份文件同时界定了敞口的定义、单一客户和集团户的定义、限额的适当水平等。1997年9月，巴塞尔委员会发布了“有效银行监管的核心原则”，对于银行的风险管理和外部监管提出了25条原则，其中第九条要求银行要建立完善的管理信息系统，用以控制银行对于单一客户和集团户的敞口。1999年10月，巴塞尔委员会发布了“核心原则的方法”，对于实施“有效银行监管的核心原则”提出了一系列具体要求。1999年6月，巴塞尔委员会发布了一篇“从亚洲危机中汲取金融监管的教训”的工作报告，其中从银行风险管理的角度特别提及银行风险集中度管理失控是导致危机的重要原因，同时强调银行对单一地区的敞口不能过于集中。2国际金融组织联合论坛国际金融组织联合论坛是由巴塞尔委员会、国际证监会组织、国际保险监管协会组成。1999年12月，国际金融组织联合论坛发布了2份工作报告:“风险集中度管理原则”和“关

联交易和敞口原则”。“风险集中度管理原则”指出，无论是银行、证券，还是保险行业，风险集中度管理失当都是导致损失的重要原因之一;对于提供全能化金融服务的金融集团而言，不仅要关注单一机构层面的集中度风险，还应当控制金融集团层面的集中度。“关联交易和敞口原则”则强调要对金融集团内部不同主体之间的交易的风险集中度进行控制。3欧洲联盟欧盟在1992年就发布了关于监控和管理大额敞口的指引，近期进一步对该指引进行修订并正式成为欧盟对于金融业监管的基本原则。新的指引指出:“对于大额敞口的控制是整个银行风险管理的不可分割的一个部分，银行的授信过于集中在单一客户、单一的集团户，通常会招致难以接受的风险和损失。”同时，这个指引对于敞口、大额敞口和关联客户等给予了定义，进而对单一客户授信等设定了限额。4世界银行1992年8月，世界银行金融政策与系统局发布了银行监管指引。在第七条指引中，世界银行建议金融界对于单一客户、或者单一的集团户设定了限额，同时还建议在并表的基础上设立大额敞口的限额指标。二国际组织对于风险集中度管理指引的比较在具体设定关于风险集中度的管理指引时，主要的国际组织表现出相当多的共同性和一致性，这主要表现在敞口限额的设定、授信敞口的界定、集团户的定义等。1关于授信限额的确定巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，银行对于单一私人部门非银行借款人、以及对一个集团户的敞口，都不能超过银行资本的25,，世界银行同时建议，对于无抵押授信的限额，应当设定为不超过银行资本的15,。巴塞尔委员会和世界银行都注意到，有的国家和地区对于大额授信还从总量层面给予了限制，如有的欧盟国家要求，银行的大额敞口(在欧盟被界定为超过银行资本基础10,的敞口)的总量不能超过银行资本金的8倍。巴塞尔委员会提及，对于银行的一些特定的交易对手，如中央政府、公共部门以及银行同业，可以在设定限额时予以剔除，或者给予更高的控制限额。巴塞尔委员会和世界银行都建议，因为银行授信过于集中在特定的地区、特定的行业，都可能产生风险，因而要考虑设定限额进行控制。世界银行的指引指出，应当建议银行的风险管理者注意，银行在任何地区、行业的敞口的集中度超过资本的5,，都应当引起关注，并且要定期对这些地区和行业的关键性的、可能影响偿还能力的风险因素进行评估。巴塞尔委员会则建议，通过反思1997年的亚洲金融危机，银行应当注意贷款增长的速度，凡是贷款增长过快的地区和行业，都应当引起银行风险管理者的关注。2关于授信敞口的定义巴塞尔委员会和世界银行都建议计算敞口时应当包括所有债权和交易，也应当同时覆盖表内和表外的各种交易。正如巴塞尔委员会指出的，界定授信敞口的定义，主要分歧在于应当包括除贷款之外的哪些授信形式、以及担保和抵押等形式是否可以成为降低授信敞口计算的因素等。巴塞尔委员会批评了一些国际化银行在计算大额授信敞口时采用1988年的巴塞尔资本协议中所建议的风险权重。这些银行的具体做法是在计算敞口时乘以该资产在1988年巴塞尔资本协议中给定的风险权重，例如，对于一笔按揭贷款，1988年巴塞尔资本协议给定的风险权重是50,，于是有的银行在计算授信敞口时也给予50,的风险调节系数。巴塞尔委员会研究后认为，利用1988年巴塞尔资本协议中计算资本充足率的风险权重来计算授信敞口，会明显低估授信集中所可能导致的潜在损失，同时，这种计算方法过于依赖抵押或者担保的价值，但是，在许多极端的调节下，这都是不可靠的。世界银行建议，对于无抵押授信，应当设定一个不超过银行资本金15,的限额进行控制;同时，世界银行也指出，是否有抵押、担保等，不应当成为影响银行设定风险集中

度限额的主要因素，因为除非抵押等已经履行，否则其价值是很难检验的。巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议，将银行的大额敞口界定为超过银行资本的10,的敞口，欧盟还进一步要求银行按照指定的程序向监管当局报告大额敞口的状况;同时，这三个机构也建议，应当在并表的基础上设定风险集中度的限额。3关于集团户的界定在巴塞尔委员会指定的“有效银行监管的核心原则”的第九条强调，集团户的界定不仅要考虑法律上(legally)的联系，还需要考虑财务上(financially)的联系，例如，有共同的所有者、共同的大股东等等。巴塞尔委员会在报告中指出:“在控制授信集中度中的一个重要问题，就是如何识别单一的借款人之间的潜在联系。在界定有关系的企业时，仅仅考虑那些需要并表的企业是不够的，有的拥有共同的所有者、共同的控制者、共同的管理层的企业，也需要引起关注”。世界银行则界定说，判断是否为一个集团的根本因素是所有权和控制权。欧盟对于集团户的界定收到巴塞尔委员会的推荐，欧盟的界定是:(1)两个或者几个企业，其中的一个直接或者间接地控制其他的一个或者几个企业，从而使得整个集团构成一个单一的风险 (constituteasinglerisk);(2)由于几个企业的联系相当紧密，以致于其中一个企业出现财务问题，就会影响到企业企业的偿还能力，这些企业也被视为一个集团，形成一个单一的风险。三对于风险集中度管理的国际比较当前，基于巴塞尔委员会为代表的而一系列国际组织所制定的关于风险集中度管理原则在国际范围内的广泛影响，许多国家在不同程度上采用了这些风险集中度的管理框架，并且根据不同国家的具体情况进行了调整。1对于大额敞口的限额设定目前，大多数国家和地区的金融机构基本上都对大额敞口设定一个限额，通常设定的标准与巴塞尔委员会的建议是一致的，即银行对于单一客户、或者一个集团的敞口不能超过银行监管资本的25,。有的国家设定的限额比较高，例如，印度规定对于单一客户的最大敞口不能超过25,，但是对于单一集团户的最大敞口则不能超过银行资本金的50,，对于一些基础设施行业(如电力、通讯、道路等)的集团户的最大敞口则是不超过银行资本的60,。中非银行委员会设定的对于单一借款人的最大敞口的限额是不超过银行资本的45,，西非经济与货币联盟制定的对于单一借款人的最大敞口则是不超过银行资本的75,，这显然是受当地的产业结构比较单一等因素决定的。美国在区分抵押贷款和无抵押贷款的基础上分别设定了大额敞口的限额水平，即对于单一借款人的无抵押贷款不能超过银行资本的15,，如果是抵押贷款则相关比率调整到25,。另外，有的国家对于总的敞口水平也设定了限额。例如，部分欧盟国家规定，银行的大额敞口总额不能超过银行资本金的8倍(大额敞口的界定为为超过银行资本10,者)，俄罗斯、瑞士等国家也采用了类似的限制。值得关注的是，澳大利亚和新西兰对于大额敞口没有设定限额，不过，银行在自行设置大额敞口的限额水平时，需要与监管当局协商，而且原则上不希望银行出现超过银行资本30,的大额敞口(对于非银行金融机构则是10,)。在新西兰，银行还需要公开发布大额敞口的信息。

2对于敞口的定义目前，大多数国家和地区都强调敞口应当包括表内和表外的所有债权及其相关形式，不同国家和地区的界定的分歧主要在:是否在并表的基础上设定敞口的限额、是否使用风险权重来计算限额等等。从是否并表角度看，几乎半数的国家和地区在并表的基础上设定敞口的限额。另外，有的国家规定，在计算敞口时可以剔除特定的项目，如加拿大、欧盟等规定，计算敞口时可以剔除对于政府和银行同业的债权等项目。在计算敞口时，大多数国家并不采用1988年巴塞尔协议

所运用的风险权重来进行调整，但是，也有一些国家则采用了这一做法，如俄罗斯、瑞士等。中非银行委员会则规定，根据债权的不同形式，分别给定50,或者100,的权重，进而再计算敞口。不过，尽管欧盟一些成员国并不采用1988年巴塞尔资本协议的风险权重来调整敞口的计算，但是，在规定敞口的剔除项目时，有的欧盟成员国在事实上采用了1988年的巴塞尔资本协议中推出的风险权重来进行调整。例如，对于按揭贷款，银行在计算敞口时可以剔除50,;对于一些中低风险程度的表外项目，也可以剔除50,来计算敞口，这在事实上都与1988年的巴塞尔协议规定的风险权重一致。3关于集团户的界定尽管不同国家和地区对于集团户的界定不同，但是实质上无非是从法律方面和财务方面等两个方面的控制权来判断。在界定控制权时，一般是运用一定比率的投票权、或者是选择管理层的能力、或者是施加主导性的影响等多方面来判断，主要是考虑共同的所有权、控制者和共同的担保等;在有的国家，如秘鲁、中非经济和货币联盟，家族关系也作为一个独立的重要判断因素列出。4对于抵押担保的方式以及对于特定行业的限额设定等在管理风险集中度方面，不同国家和地区对待抵押、担保等的方式存在差异。有的国家在银行拥有合格的抵押时，银行可以扩大对大额敞口设定的限额比率，如秘鲁、美国和菲律宾等。有的国家在计算敞口时，可以将有特定担保、抵押的敞口部分或者全部剔除，例如，在欧盟一些成员国，计算敞口时可以将有特定抵押(如按照市价计算的、价格稳定的证券)、有特定担保(如特定的政府)的敞口扣除。在有的国家和地区，对于特定的行业还设定了限额控制。例如，加拿大对于特定的行业和地区的敞口也设定了限额。印度规定对于纺织、黄麻、茶叶等行业的敞口要控制在一定比率水平之内。

范文五：巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较

一代表性的国际组织对于风险集中度控制的比率和限额设定

1 巴塞尔委员会

2 国际金融组织联合论坛

3 欧洲联盟

4 世界银行

二国际组织对于风险集中度管理指引的比较

1 关于授信限额的确定

巴塞尔委员会提及，对于银行的一些特定的交易对手，如中央政府、公共部门以及银行同业，可以在设定限额时予以剔除，或者给予更高的控制限额。巴塞尔委员会和世界银行都建议，因为银行授信过于集中在

特定的地区、特定的行业，都可能产生风险，因而要考虑设定限额进行控制。世界银行的指引指出，应当建议银行的风险管理者注意，银行在任何地区、行业的敞口的集中度超过资本的5,，都应当引起关注，并且要定期对这些地区和行业的关键性的、可能影响偿还能力的风险因素进行评估。巴塞尔委员会则建议，通过反思1997年的亚洲金融危机，银行应当注意贷款增长的速度，凡是贷款增长过快的地区和行业，都应当引起银行风险管理者的关注。

2 关于授信敞口的定义

3 关于集团户的界定

三对于风险集中度管理的国际比较

1 对于大额敞口的限额设定

2 对于敞口的定义

在计算敞口时，大多数国家并不采用1988年巴塞尔协议所运用的风险权重来进行调整，但是，也有一些国家则采用了这一做法，如俄罗斯、瑞士等。中非银行委员会则规定，根据债权的不同形式，分别给定50,或者100,的权重，进而再计算敞口。

3 关于集团户的界定

4 对于抵押担保的方式以及对于特定行业的限额设定等

下面是赠送的励志的100句经典话，

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然没有鲜花，没有掌声。但请记住鲜花无处不在，掌声就在耳畔平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公也许，命运一直用纯洁无瑕疵的爱包容着你那是因为，吝啬的她想让你拥有更多享受阳光沐浴，感受雨露滋养虽然没有甜言，更无蜜语。但请记住甜言只是修饰，蜜语一无是处平凡却无私的人啊奋起你不是命运的傀儡，她同样爱你平凡却无私的人啊雄起，你没有被命运束缚，他同样宠你平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公尝试去征服命运，如果成功了全世界都会为你喝彩

【励志的话】每个人都是自己命运的设计师和建筑师，要想有所作为，就不能等待幸运降临。世界上什么事都可以发生，就是不会发生不劳而获的事。好的计划会左右运气，甚至能成功地创造运气。要想让自己好运连连，就必须要精心策划运气。设计运气，就是设计人生。所以，以其等待运气来敲门，不如主动出门去找他。

【励志的话】人的一生全是靠奋斗，唯有奋斗才能成功。相信自己，我们就是会谱出一段美妙的音符，来唱出我们心中的那首歌。我是一个经常笑的人，可我不是经常开心的人。所有的爱情不能成，原因是有三:开始不给机会;中间不给空间;结局不给宽容。我相信，真正在乎我的人，是不会被别人抢走的。无论是友情还是爱情。

【励志的话】我渴望生命，渴望生命给予我的情感，我要真正的体现生命的真实。四川的雅安，地震曾经夺去了许多人的生命，那废墟中细微的呼唤，真正的让我感受到了生命的力量，是何等的坚强,活着就有希望，有希望，就有幸福的未来。

【励志的话】少年时代，要有礼赞生命的感恩;青年时代，要有自觉信念的价值;壮年时代，要有活水源头的精进;老年时代，要有愉悦生活的平静。

【励志的话】你的努力，也许有人会讥讽;你的执着，也许不会有人读懂。在别人眼里你也许是小丑，在自己心中你就是国王～

【励志的话】很平凡的生活里，有一颗风雨无阻的心，有一份执着坚定的果敢，年轻的生命里有道很绚烂的彩虹，也有不曾忘怀的伤。但那一切都不重要，如今，我还是在自己的路上，边行边歌，一路阳光。

【励志的话】生命需要用真心演绎，需要尽全力走好每一步，需要用心呵斥，那生命的道路就是美的极致，每朵花都有其独特的色彩，每颗星都有其光芒的璀灿，每缕清风都会送来凉爽，每滴甘露都会滋润原野，都会留下不朽的诗篇。

【励志的话】突破自我对生活的固执，每个人都需要活出新的人生感知，用一份从容的心地，笑看这风来云去，走在这匆匆流年，没有谁能够躲避烦恼的暗伤，在哪里宽恕，就在哪里安稳，在哪里淡然，就在哪里放下，治愈烦恼，而不是隐藏烦恼，因为所有的人生故事都迥然不同，所以更不要输在自己的固执和矫情里。

【励志的话】回首逝去的时光，拼搏过，奋斗过;有辉煌，也有坎坷。在成败交替中，我逐渐成长起来，也终于懂得;人的一生本就是成败同在，风雨并存的过程。现在，带着曾经的失败，带着于失败中增长的成熟，我即将跨入人生的另一阶段，即将面临又一个挑战。【励志的话】因为你的信念中有彩虹的出现，为了这一线希望你也要拼搏到底。即便走到最后你一败涂地，也不会……努力过了，该付出的都付出了，即便没有回报，你也无怨无悔，再这个奋斗。拼搏的过程中，也就是你最大的快乐了。人生成败只不过是过眼云烟。

【励志的话】野心是一份交给未来的倔强承诺，它是平淡无奇的日子里一颗不安分的心，野心也许无法改变你的生活，但它至少可以改变你自己。这不是一个最理想的时代，利益，阶层，一切都在固化;但这肯定属于理想主义者的时代，格局，偶像，一切都在烟消云散，只有野心支撑你走到终点～

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【励志的话】既然选择了追求，就不要哭泣。坚持一下，扛过今天，幸福就更近一步。真正能把人累垮的，是心里的绝望。

【励志的话】做人除了要天天向上，也要懂得天天向下。天天向下，就是要学会弯腰;就是高调做事，低调做人，放下架子;就是不露锋芒，虚怀若谷;就是不卑不亢，不骄不躁，功成不居。

【励志的话】平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公。也许，命运只是用另一种方式偏爱着你那是因为善良的她想让你尽快长大感知人间悲喜，聆听世间哀乐。虽然有时跌倒，有时失败但请记住跌倒不是失败，失败不是否定。平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公也许，命运只是用透明的方式倾向与你那是因为，慈爱的她想让你尽早成熟看尽人间繁华，尝便世间甘苦。虽然有时哭泣，有时逃避但请记住哭泣不是永久逃避不是永恒平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公也许，命运只是施舍于被它偏爱的人那是因为严厉的她不想让你溺爱长大，感受人们欢呼，享受世界鼓舞虽然有时悲愤，有时无助。但请记住悲愤不是瑕疵，无助只是一时平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公也许，命运一直把你视为人生主角那是因为，善辩的她认为你有主宰人生的天赋赢得万千赞扬，胜的万千赞赏虽然没有鲜花，没有掌声。但请记住鲜花无处不在，掌声就在耳畔平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公也许，命运一直用纯洁无瑕疵的爱包容着你那是因为，吝啬的她想让你拥有更多享受阳光沐浴，感受雨露滋养虽然没有甜言，更无蜜语。但请记住甜言只是修饰，蜜语一无是处平凡却无私的人啊奋起你不是命运的傀儡，她同样爱你平凡却无私的人啊雄起，你没有被命运束缚，他同样宠你平凡却无私的人啊千万不要抱怨命运的不公尝试去征服命运，如果成功了全世界都会为你喝彩

【励志的话】我渴望生命，渴望生命给予我的情感，我要真正的体现生命的真实。四川的

雅安，地震曾经夺去了许多人的生命，那废墟中细微的呼唤，真正的让我感受到了生命的力量，是何等的坚强,活着就有希望，有希望，就有幸福的未来。

【励志的话】少年时代，要有礼赞生命的感恩;青年时代，要有自觉信念的价值;壮年时代，要有活水源头的精进;老年时代，要有愉悦生活的平静。

【励志的话】你的努力，也许有人会讥讽;你的执着，也许不会有人读懂。在别人眼里你也许是小丑，在自己心中你就是国王～

【励志的话】回首逝去的时光，拼搏过，奋斗过;有辉煌，也有坎坷。在成败交替中，我逐渐成长起来，也终于懂得;人的一生本就是成败同在，风雨并存的过程。现在，带着曾经的失败，带着于失败中增长的成熟，我即将跨入人生的另一阶段，即将面临又一个挑战。

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【励志的话】既然选择了追求，就不要哭泣。坚持一下，扛过今天，幸福就更近一步。真正能把人累垮的，是心里的绝望。

【励志的话】做人除了要天天向上，也要懂得天天向下。天天向下，就是要学会弯腰;就是高调做事，低调做人，放下架子;就是不露锋芒，虚怀若谷;就是不卑不亢，不骄不躁，

功成不居。

【励志的话】懦弱的人只会裹足不前，莽撞的人只能引为烧身，只有真正勇敢的人才能所向披靡。我们这个世界，从不会给一个伤心的落伍者颁发奖牌。

【励志的话】让我们挥起沉重的铁锤吧～每一下都砸在最稚嫩的部位，当青春逝去，那些部位将生出厚晒太阳的茧，最终成为坚实的石，支撑起我们不再年轻但一定美丽的生命。

【励志的话】生命的奖赏远在旅途终点，而非起点附近。我不知道要走多少步才能达到目标，踏上第一千步的时候，仍然可能遭到失败。但我不会因此放弃，我会坚持不懈，直至成功～

【励志的话】应对失败和挫折，一笑而过是一种乐观自信，然后重振旗鼓，这是一种勇气心。应对误解和仇恨，一笑而过是一种坦然宽容，然后持续本色，这是一种达观心。

【励志的话】在岁月中跋涉，每个人都有自己的故事，看淡心境才会秀丽，看开心情才会明媚。累时歇一歇，随清风漫舞，烦时静一静，与花草凝眸，急时缓一缓，和自己微笑。

【励志签名】相信自己的力量，不但可以改变任何的不顺遂，只要对自己始终保持信心，不轻易低头，尽自己最大努力去完成任何事，就算事情的最终结果表面是失败的，但只要你转个弯、换个角度看事情，就会知道、体悟到真正的成功，并不在于结果，而是在于过程。

【励志的话】出门问路，需要勇气;去陌生的地方打拼，需要勇气;第一次登台演讲，需要勇气;对心爱的人说那三个字，需要勇气;挑战极限，实现自我，需要勇气;诸多的第一次，需要勇气;面对强敌，我们更需要勇气。

【励志的话】让向外寻求的心回到当下吧，真正的安全感不在别处，就在我们此刻的心行。我们能够把握当下，就能把握未来，把握生命走向。当我们有能力把握这一切的时候，还有什么不安，还有什么可以恐慌的呢,

【励志的话】一个人需要长大，需要做一个生命的致敬者，去承担生命中的艰辛和苦难，让它成为一种对生命意义的深刻认识，每个人的意志需要更加坚强，需要在历练中视野、胸襟更加宽阔，没有谁不是在坚强和困顿中找到生命的方向，就像每个人必然经历的青春一样，去面对艰辛，给自己一点勇气，让生命更明亮。

【励志的话】岁月的风雨，并不是希望命运能低头，而是一种锤炼，一种恭维，需要命运的一种泰然，一种气节，或者是通向未来一道桥梁，人生有些障碍又能算得了什么，恰恰是一种命运的方向和路标。

【励志的话】愿意吃亏的人，终究吃不了亏吃亏多了，总有厚报;爱占便宜的人，定是占不了便宜，赢了微利，却失了大贵。再好的东西，你也不可能长久拥有，不必计一时回赠，莫如常怀怜悯之情，常施援助之爱，得到人心，他物不缺。别以为成败无因，今天的苦果，是昨天的伏笔;当下的付出，是明日的花开。

【励志的话】不管面对多么曲折的故事，学会提醒自己，来和去都是一场过程，不必要刻意去奢求和强求，活出内心的海阔天空，化解内心的纠结，心地坦然，是最合适的活法，顺其自然，更是化解麻烦的最好办法。

【励志的话】懂得信仰，为人生点亮一盏心灯，任凭沙打雾迷;懂得信心，为人生升起一张风帆，闯过激流险滩;懂得信用，为人生获取一路门票，尽赏旅途风景。因为懂得，更加珍惜自由的纯美;如果懂得，不会坠落罪恶的深渊;只有懂得，才能悠然泛舟于生命的长河，践行永恒的承诺。

【励志的话】有时候，很多亊情根本无法解释清楚。不要难过，挺起身来，去坦然面对，因为路，不一定是直的;不要抱怨，淡然沉静，去真诚处置，因为人，不一定永远是对的;更不要掩饰，坦坦荡荡，因为人与人之间的交流，需要的是信任，无愧于心。

【励志的话】人一入世就带着一个谜团，你不能勘破，就得不停地穿越。翻过一层层的自我，从精神的雾障中寻找突破，人才能看清繁华的物有确实是一缕烟的存在。

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