范文一:预算管理岗位职责
预算管理岗位职责
企业应当建立预算工作组织、领导与运行体制,规定企业最高权力机构、决策机构、预算管理部门及各预算执行单位的权限,明确各岗位管理人员的岗位职责,表10-1可供参考。
表10-1 预算管理控制岗位职责一览表
预算管理控制岗位 主要职责 不相容职责 1.股东大会 ?审批年度预算方案 ?编制年度预算方案
?审批预算调整方案 ?编制年度调整方案
?审议预算目标、预算管理措
施和办法
?审批预算编制方法、分析制?编制预算管理制度 2.董事会 度和考核制度 ?审批预算方案
?审批季度、月度预算目标
?审批预算管理的岗位责任
制度
?组织制定年度预算方案,提
交股东大会审议
?调解和仲裁预算执行中出
现的矛盾和纠纷
?权限范围内审批超预算的?年度预算方案的独立审批 3.总裁 资金支出申请 ?编制预算执行情况报告
?审阅预算执行情况报告
?拟定预算目标和预算政策
?制订预算管理的具体措施
和办法
?汇总、编制、平衡年度预算
草案 ?审批预算目标、政策 4.预算委员会 ?审核预算调整报告,编制调?审批预算草案
整方案并报批 ?执行预算
?组织下达预算方案,并协调
解决预算执行中的问题
?考核预算执行情况,督促完
成预算目标
?为预算编制、调整、分析和?预算的编制 5.财务部经理 考核提供财务信息 ?预算的考核
?按照有关要求进行会计核?预算的执行
算,实施会计监督
?协助财务部经理整理、分析
预算编制相关信息
?汇总各部门在预算执行过
程中形成的数据和资料,将其
作为预算分析和考核的依据 ?独立向预算执行单位提出
?拟定企业总体预算执行情预算编制、执行建议 6.预算管理专员 况报告 ?审核企业总体预算执行情
?拟定企业总体预算分析报况报告和预算分析报告
告
?协助领导对预算执行情况
进行监督检查
?协助开展预算执行考核事
项
?对预算执行过程实施审计
7审计部负责人 监督,及时上报审计中发现的?对被审计部门实施处罚
问题
?本部门业务预算的编制、执
行、控制等工作
?配合做好企业总体预算的
综合平衡、分析
?提出本部门业务预算调整?审批部门业务预算
8.各部门负责人 报告,报上级审批 ?考核预算执行情况
?加强同其他部门的沟通、联?审批调整方案
系,确保业务预算执行情况能
够相互监督
范文二:预算管理岗位职责
预算管理岗位职责
(一)严格遵守国家的财经纪律,熟悉《会计法》《预算法》《医疗机构财务会计内部控制规定(试行)》等法律法规,认真执行医院各项财务管理制度。
(二)根据国家有关规定和财政部门及上级卫生行政主管部门的要求,结合本院事业发展计划和工作目标,负责医院预算管理工作。
(三)按照医院预算管理制度,组织预算编制、审批、执行、调整、考核等工作。
1.收集审核汇总各个科室预算计划,编制本院年度预算草案。
2.参加预算工作会议,完成年度预算编制。
3.根据批复的年度预算,下达各责任部门,并督促各部门严格执行,当事业计划有较大变化调整或由于国家政策变化,需要追加预算时,应按规定程序进行报批后调整预算。
4.按照批复的预算,对预算计划、执行和追加预算进行严格审核。
5.记录统计预算执行情况,按季度分析预算执行情况,完成年终分析报告。
(四)根据医院财务管理需要和上级领导的安排,完成其他相关工作。
范文三:预算管理岗位职责
预算管理岗位职责
一、预算主管岗位职责
预算主管的岗位职责是在财务部经理的领导下,根据企业生产经营状况建立并完善企业预算管理体系,编制企业各项预算计划并协助执行,完成预算指标,具体如图1所示。 职
责协助财务部经理建立预算管理体系,为预算工作建立相应配套的执行、控制机制 1
职在财务部经理的指导下,根据企业年度经营目标,组织编制企业财务预算纲要及财务部应编责制的各项预算,包括投资收益预算、资本性收支预算、现金流量预算等 2
职指导各预算责任部门按统一格式编制各部门预算草案并进行初审,初步形成企业的销售收入责预算、成本费用预算、采购预算等 3
职汇总、平衡企业各部门的预算,就平衡过程中发现的问题进行协调,提出初步调整建议,并责在此基础上提出企业下一年度预算草案,经财务部经理审核后报高层审批 4
职
责编制预算控制管理方案,保证成本目标和利润目标的顺利达成
5
职监督企业各项预算的执行情况,查看预算调整建议案,并在初审、协调与平衡后及时向管理责层反馈 6
职
责根据实际经营情况,定期更新已编制的预算,使企业的各项预算更趋合理 7
职定期汇总、分析企业各部门编制的预算执行差异分析报告,考核各责任部门的预算执行成果,责并提出奖惩建议 8
职
责按时完成财务部经理交办的其他工作
9
图1 预算主管岗位职责
二、预算专员岗位职责
预算专员的岗位职责是协助预算主管编制企业各项预算,并对各责任部门的预算执行情况进行监督和分析,具体如图2所示。
职
责根据预算主管的具体安排,开展市场调查,及时了解财务政策的变化,做好预算前期调研工1
作 职在预算主管指导下,编制企业财务预算纲要,确定企业下一年度预算编制的原则、要求及各责部门预算草案的统一格式 2
职初步审核各部门编制的归口管理业务的预算草案,并进行初步的试算平衡,协助预算主管编责制企业预算 3
职
责制定各项预算控制方案,经审批后下达至责任部门,以保证各项预算目标的实现 4
职跟踪监督及控制预算责任部门的日常支出和预算执行情况,协助预算主管对各责任部门的预责算执行情况进行考核与评价 5
职
责根据实际预算执行情况或相关部门的申请编制预算调整方案,上报预算主管审核 6
职在预算主管的指导下,对企业经营目标的实现情况和预算执行情况进行分析,撰写年度预算责执行报告书 7
职
责按时完成领导交办的其他相关工作
8
图2 预算专员岗位职责
范文四:资金管理岗位职责
资金管理岗位职责
一、资金主管岗位职责
资金主管的岗位职责是在财务部经理的领导下,依据公司财务计划以及相关管理制度建
立健全资金管理控制体系并维护其正常运转。具体如图3-1所示。 职
责 负责研究企业内外相关信息,草拟、完善并贯彻执行企业资金管理制度1
职
责负责资金管理相关流程的建立、执行、监督,以确保企业资金的安全 2
职
责借助相关专业机构,提出企业预算控制组织体系建议 3
职
责辅助和指导企业所属各单位编制本单位的年度预算和决算 4
职
责执行资金清算相关制度,确保企业资金日常清算工作和收付款业务顺利进行 5
职
责分析资金项目的投入情况,研究项目资金的使用效益,并按期编写分析报告 6
职
责协助财务部经理完成资金工作计划与目标,指导、监督下属工作 7
职
责拟订资金筹集方案,协助财务部经理进行资金筹集
8
职
责掌握利率和汇率的变动情况和趋势,规避利率和汇率变动的负面影响 9
职
责完成上级委派的其他工作
10
图3-1 资金主管岗位职责
二、资金管理专员岗位职责
资金管理专员在资金主管的领导下,负责制度的执行、流程的推进以及资金管理体系的
建设工作。资金管理专员的岗位职责如图3-2所示。
职
责协助资金主管拟定企业资金管理制度、相关管理流程,编制资金年度计划 1
职
责分析企业资金月度使用情况,并编制月度资金使用分析报告 2
职
责通知各单位收到的账款情况,答复各单位银行账务查询 3
职
责负责现金及银行存款的日常收支业务,完成月末对账结账工作 4
职
责负责企业库存现金与票据的日常监控与管理工作,定期盘点并上报报表 5
职
责负责企业现金流的日常监控与管理工作,参与资金统一调度,提高资金使用效率 6
职
责负责协助完成企业现金流报表体系,定期汇报现金流变动情况并及时预警 7
职
责协助企业其他相关部门的工作,维护好与各银行之间的关系 8
职
责负责资金管理档案的归档及文书处理
9
职
责完成领导交办的其他工作
10
图3-2 资金管理专员岗位职责 三、外汇管理专员岗位职责
外汇管理专员主要负责企业的外汇购销、存取工作,配合资金主管完善企业外汇套期保
值以及风险管理体系建设。外汇管理专员的岗位职责如图3-3所示。
职
责负责外汇开户、银行办理开证、汇兑、提现等业务
1
职
责根据企业外币资金用款计划,合理调度企业各外币账户的外币资金头寸 2
职
责负责安排对外付款项目的出款账号,根据付款的需求调度境内外各账户间的资金 3
职
责负责与有关单位沟通,协调好外币资金的资金转入和转出,并向相关人员报送可投资金头寸 4
职
责负责与境内外银行洽谈外币定存、购汇事宜,争取最优惠的报价,并负责具体实施 5
职
责编制企业外币资金流量表,反映外币资金用款计划的完成情况,并向相关人员报送 6
职
责负责及时与有关单位沟通并向银行报送大额付款信息,以保证银行头寸充足 7
职
责负责办理外汇银行存款汇款、划款等银行结算业务,定期与银行进行对账 8
职
责评估公司总体外汇风险,制定公司总体外汇风险控制策略与方案 9
职
责完成领导交办的其他工作
10
图3-3 外汇管理专员岗位职责
六、现金出纳岗位职责
现金出纳要在主管人员的领导下严格执行财务审批制度,负责现金的收付、送存和银行存款管理工作,把好库存现金和银行存款的收付关。现金出纳的岗位职责如图3-6所示。
职
责按照国家有关规定,认真执行企业库存现金管理制度
1
职
责严格审核现金收付款的原始凭证,按规定办理款项收付业务 2
职
责执行库存现金限额,超出部分必须及时送存银行,不坐支现金,不用冲抵抵押现金 3
职
责负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等,签发现金支票、现金缴款单等票据 4
职建立健全现金出纳各种账目,正确运用会计科目编制现金业务记账凭证,做到原始凭证齐全有责效,记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误 5
职
责根据复核会计复核无误的记账凭证,及时、有序地登记现金日记账,做到日清月结 6
职
责每日业务终了须及时扎平账务,结出现金余额并核实库存,做到账实相符 7
职
责每日清点库存现金,编制库存现金日报表,并上报会计主管审核 8
职
责定期核对现金日记账与总账,保证账账相符
9
职
责完成相关领导交办的临时性工作
10
范文五:资金管理岗位职责
资金管理岗位职责
资金管理岗位职责篇一:集团总部资金管理部岗位说明书汇编
目 录
资金管理部经理岗
位 .......................................................................... 2 资金管理部直接融资主管岗位 .............................................................. 6 资金管理部间接融资主管 ..................................................................
10 资金管理部综合支持岗
位 .................................................................. 13 资金管理部法律支持岗位 .................................................................. 16 资金管理部财务支持岗位 .................................................................. 19
资金管理部经理岗位
资金管理岗位职责篇二:资金管理专员职责说明书
资金管理专员岗位职责说明书
资金管理岗位职责篇三:资金管理中心工作职责(新的)
资金管理中心工作职能
1、统筹集团的资金管理和财务运营工作;
2、负责集团投资项目资金的调配、投资运行情况的跟踪;
3、负责集团融资方案的制定和资金的筹集;
4、负责集团税务筹划和申报工作;
5、负责监督、指导中心各下属部门财务工作的开展;
6、参与拟订资金调度计划、费用开支计划和利润分配方案、职工工资方案等;
7、对资产变动和大额资金流动实行重点跟踪和监督管理;
8、统计合并中心各下属部门提供的财务报表和资金使用报表,定期向董事会报告资产运作和集团财务状况;
9、负责制订集团财务管理制度,指导下属财务做好各自财务制度;
10、负责组织各下属部门的财务人员业务培训;
11、负责组织各下属部门每月28日一次例会检查。
12、执行董事长和董事会交办的其他事宜。
资金管理中心总监岗位职责
直接上级:董事长
直接下属:各下属部门财务部
管理权限:受董事长委托,行使集团公司财务管理权限,拟定和实施各项财务管理制度等。
岗位职责:
1、在董事长的直接领导下,全面负责资金管理中心及各下属部门的财务日常管理工作,充分发挥资金管理中心在集团公司经营运转中的财务管理职能;
2、负责拟订集团公司财务管理制度,并监督指导各下属部门拟订好各自的财务制度;
3、负责拟订资金调度计划、费用开支计划和利润分配方案、职
工工资方案等;
4、负责集团公司资金筹集工作;
5、负责指导集团公司各项目贷款工作;
6、负责对资产变动和大额资金流动事项实行重点跟踪和监督;
7、负责对各下属部门的财务运行和财务决策活动进行监督,审核对外报送的财务报告;
8、负责统计合并中心各下属部门提供的财务报表和资金使用报表,定期向董事会报告资产运作和集团财务状况;
9、负责对经理以下的财务工作人员年度考核、奖惩、岗位调整、晋升辞退等提出建议;
10、负责制定资金管理中心工作计划;
11、负责组织各下属部门的财务人员业务培训;
12、负责与金融税务部门保持良好工作关系;
13、负责各下属部门每月28日一次例会检查工作;
14、负责完成董事长及董事会交办各项事宜。
集团财务部经理岗位职责
直接上级:资金管理中心总监
直接下属:各分支机构财务部
1、在中心总监的领导下,全面负责管理公司各下属部门的财务日常管理工作。
2、负责公司会计核算和财务管理制度的拟订,维护会计电算化日常管理。
3、组织指导编制财务报表,并监督贯彻执行;协助总监对成本费用进行控制、分析及考核。
4、负责对本部的税收进行筹划管理和运作,合理申报纳税及年度审计工作。
5、负责公司的资产管理、债权债务管理及投融资管理工作。
6、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
7、及时报送会计报表及相关信息资料,向总监及公司董事长报告财务状况及经营成果,并接受监督指导。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。
9、建立并维护本部门与财政、税务及金融部门的良好关系。
10、负责对本中心财务人员的管理、教育、培训。
11、对上级领导安排的各项事务。
会计岗位职责
直接上级:集团财务部经理
1、服从分配,听从指挥,并严格遵守公司各项规章制度和有关规定;
2、建立健全各项成本,费用的原始记录和管理制度,认真审核各种支出凭证,审核票据的合法性和报帐手续是否完备。
3、熟悉成本、费用支出的核算方法,严格成本费用各自的开支范围的标准,正确区分成本的费用。
4、审核出纳员的现金日记帐及全部原始凭证,审核银行存款及对帐单是否相等,做好资金核算管理工作。
5、负责应付税金的核算,依法按时纳税。
6、月终各项明细帐本,往来帐本等帐要与总帐核对,做到帐帐相符,帐表相符,帐物相符,制作资产负债表、损益表、经营情况说明表等有关报表,并按时报送。
7、每月10日前做好上月财务报表给总监,再由总监汇总报公司董事长。
8、配合总监协调好税务、银行、工商等部门的关系。
9、对上级领导安排的各项事务。
出纳员岗位职责
直接上级:集团财务部经理
1.负责现金、支(来自:www.hnnSCY.cOm 博文学习 网:资金管理岗位职责)票、发票的保管工作,要做到收入有记录,支出有签字。
2.负责现金业务并严格按照财务制度制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付。
3.负责对现金日清月结,按日逐笔记录现金日记帐,并按日核对库存现金,做到记录及时、准确、无误。
4.负责支票的签发并严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额,除特殊情况需填写收款人。
5.负责办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确,并经
领导批准后签发,不得随意办理汇款。
6.负责收付现金且双方必须当面点清,防止发生差错。