“营改增”，就是把产品和服务一并纳入增值税的征收范围，不再对“服务”征收营业税,并且降低增值税税率。实际上就是以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税就是对于产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节。
营改增范围是什么,
国务院总理**2012年7月25日主持召开国务院常务会议，决定扩大营业税改征增值税试点范围，自2012年8月1日起至年底，将交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围，由上海市分批扩大至北京、天津、江苏、浙江、安徽、福建、湖北、广东和厦门、深圳10个省(直辖市、计划单列市)。明年继续扩大试点地区，并选择部分行业在全国范围试点。
山东省已经申请营改增试点，试点工作有望于明年1月1日正式启动。据了解，山东省国税局已向各县市局发布营改增培训通知，通知称计划于明年正式启动试点工作。目前，济南市多个区、县国税局都在进行营改增培训。
从山东经济发展的情况看，如果按目前试点执行，七成以上物流企业税负将增加。据了解，目前不少试点地区已经开始对税负增加企业进行财政补贴，随着试点地区在试行过程中暴露出的问题，国家会不断探索和改进，全面铺开后会进一步完善“营改增”政策。
改革是国家发展的强劲动力，“营改增”改革，不仅是财税体制改革的一项重大措施，也是促进结构调整、企业转型升级和经济发展的重要举措。目前改革已进入攻坚阶段，涉及更深层次利益格局调整，实施难度也更大。必须推进重点领域和关键环节改革，以制度创新焕发发展动力。
目前，我国增值税征税范围覆盖除建筑业之外的第二产业，而第三产业的大部分行业则课征营业税。随着市场经济的发展，这种划分日渐显现出其内在的不适应性。因大部分第三产业被排除在增值税的征税范围之外，不少企业都会面临重复征税的问题。分工越细，缴纳的税款越多，利润就越低，许多企业为少缴税保住利润，宁愿选择分工少、效率低的方式来运营。
当前，我国正处于加快转变经济发展方式的重要时期，大力发展第三产业，尤其是现代服务业，对推进经济结构调整和提高国家综合竞争力具有重要意义。按照建立健全有利于科学发展的财税制度要求，将营业税改征增值税，消除重复征税，有利于完善税制，有利于社
会专业化分工，促进三次产业融合，有利于降低企业税收成本，增强企业发展能力，有利于
优化投资、消费和出口结构，促进国民经济健康协调发展。
营改增文件
进出口税收政策是为宏观经济服务的，出口作为拉动经济增长的三驾马车之一，已经成为经济增长不可缺少的重要动力，因此落实好出口退税政策意义重大;另外只有正确理解掌握政策，才能准确指导出口退税工作的开展，防范出口骗税行为的发生。 为确保准确执行政策，首先要加强政策的学习理解，确保干部能够深刻领会政策的精神实质和要求。
一是要加强培训，尤其是对基层一线人员的培训，包审核人员和各税源部门、稽查等部门的核查人员，因为出口退税涉及面广、专业性强，但如果它仅为少数人掌握，是做不好这项工作的，因此必须加强基层各部门人员的培训，培训的内容也要结合工作实际，解决干什么和怎么干的问题，使培训真正对工作起到促进作用。二是也可以经常组织一下对基层人员的业务测试，通过测试能够起到以考促学的作用，营造一种学习政策的氛围，从而提升人员业务素质，提高出口退税的管理水平。
其次要落实好政策，必须要做好对企业的宣传和辅导工作， 使企业能够用好用足出口退税政策。
一是加大政策咨询辅导力度。向社会公开政策咨询电话，对于纳税人和社会咨询的政策及业务问题，实行“首问制”，能当时回答的立即回答，当时不能回答的，留下回复的通讯方式，通过请示、集体决议等方法，及时为纳税人做出回复。二是加强政策的宣传辅导力度。建立高效快捷的政策宣传机制，充分利用网站、QQ群、办税公告、新闻媒体、行风热线等渠道，广泛开展进出
口税收政策的宣传辅导，对于新出台的政策，采取多种方式，在最快的时间内传达到每一个相关的出口企业。三是加强政策的培训辅导力度。新政策出台后，我市聘请税专的老师集中开展了一次面向全体出口企业的政策培训，从政策规定到企业操作流程进行了全方位解读，使其尽快了解出口退税政策，掌握出口退税申报操作程序，使出口企业能够充分享受国家扶持企业发展的优惠政策。对新办和退税疑点较多的企业实行定向指导，提高企业出口申报质量，规范企业申报行为。
再次建立政策落实情况反馈机制，强化跟踪管理。 深入企业调研政策的执行情况，及时发现政策执行中存在的问题，并深入分析研究，找出解决问题的办法，确保政策贯彻落实到位。
营改增相关文件
目 录
一、业务公共模块相关操作应用 ------------------------- 3
1.1操作1------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3
1.2操作2------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3 二、业务公共模块常见问题及解决办法 -------------------- 3
2.1问题1 【业务公共】-【基础数据】界面没有菜单【核算部门定义】和【核算人员
定义】，但是管理员说权限是有的 ------------------------------------------------------------------------- 3
2.2问题2------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 三、总账模块相关操作应用 ---------------------------- 6
3.1操作1------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 6
3.2操作2------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 6
4.3操作3------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 6 四、总账模块常见问题及解决办法 ----------------------- 6
4.1问题1 查询凭证联查时提示“当前设置不允许查看其他人凭证” ------------------------ 6
4.2问题2 导入凭证各种出错提示 ----------------------------------------------------------------------------- 7
五、辅助核算相关操作应用 --------------------------- 10
5.1操作1 如何查询本公司各部门发生的所有费用 -------------------------------------------------- 10
5.2操作2---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13 六、辅助核算常见问题及解决办法 ---------------------- 13
6.1问题1---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
6.2问题2---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13 七、报表模块相关操作应用 --------------------------- 15
7.1操作1 新启用帐套的报表关联 --------------------------------------------------------------------------- 15
7.2操作2 合并帐套的报表关联 ------------------------------------------------------------------------------ 16
7.3操作3 如何打开合并帐套的报表 ----------------------------------------------------------------------- 16
八、报表模块常见问题及解决办法 ---------------------- 18
8.1问题1 打开报表的数据状态为“只读”，无法计算报表 -------------------------------------- 18
8.2问题2---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18 九、固定资产模块相关操作应用 ------------------------ 19
9.1操作1 如何新增资产卡片 ---------------------------------------------------------------------------------- 19
9.2操作2 月末固定资产模块的计提折旧与分摊 ------------------------------------------------------ 19
9.3操作3 如何变更资产 ----------------------------------------------------------------------------------------- 24
9.4操作4 如何减少资产 ----------------------------------------------------------------------------------------- 27 十、固定资产模块常见问题及解决办法 ------------------- 27
10.1问题1 点击【资产增加】系统提示“尚未初始完成，不能进行资产增加～” ----- 27
10.2问题2 新增固定资产卡片，在选择资产类别时，出现“调用构件”的报错提示 29
十一、存货模块相关操作应用 ------------------------- 30
11.1操作1 如何进行存货核算 -------------------------------------------------------------------------------- 30
11.2操作2 金额调整单的操作原理与操作步骤-------------------------------------------------------- 41 十二、存货模块常见问题及解决办法 -------------------- 41
12.1 问题1 入库成本记账提示物料没有定义存货核算属性，不能进行后续操作------ 41
12.2 问题2 出库成本记账显示的单据不全-------------------------------------------------------------- 42
12.3 问题3 出库成本计算时提示某单据未进行记账处理，不能计算成本。------------- 45
十三、库存管理相关操作应用 ------------------------- 47
13.1操作1 如何制作采购收货单----------------------------------------------------------------------------- 47
13.2操作2 如何制作生产领用单----------------------------------------------------------------------------- 51
13.3操作3 如何制作生产收货单----------------------------------------------------------------------------- 55
13.4操作5 如何制作销售发货单----------------------------------------------------------------------------- 58
13.6操作6 盘亏、盘盈如何制单----------------------------------------------------------------------------- 61
13.7操作7 出入库单据的查询与修改---------------------------------------------------------------------- 61
13.8操作8 库存单据的记账处理----------------------------------------------------------------------------- 63
13.8操作8 如何通过“要货申请单”实现生产所需物料------------------------------------------ 64
十四、库存管理常见问题及解决办法 -------------------- 65
14.1问题1 销售发货单点击“结算公司”，弹出窗口是空白的 --------------------------------- 65
14.2问题2 采购收货单点击“结算公司”，弹出窗口是空白的 --------------------------------- 65
14.3问题3 出入库单据上的成本页签灰色显示，点不了------------------------------------------ 66
十五、采购管理模块相关操作应用 ---------------------- 67
15.1操作1 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 67
15.2操作2 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 67
十六、采购管理模块常见问题及解决办法 ----------------- 67
16.1问题1 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 67
16.2问题2 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 68
十七、凭证模板相关操作应用 ------------------------- 69
17.1 如何创建固定资产折旧凭证模板---------------------------------------------------------------------- 69
17.2 如何创建存货出入库单据对应的凭证模板-------------------------------------------------------- 85
一、业务公共模块相关操作应用
1.1操作1
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1.2操作2
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二、业务公共模块常见问题及解决办法 2.1问题1 【业务公共】-【基础数据】界面没有菜单【核算部门定义】和【核算人员定义】，但是管理员说权限是有的 解决办法:退出浪潮系统，找到安装浪潮的根目录，删除“文件夹DATA”，重新登录系统就有了。
在桌面找到浪潮的快捷方式，右击快捷菜单中选择【属性】，在“快捷方式”页签中，“目标”窗口的路径对应的文件夹，就是浪潮的安装根目录。
复制路径，打开此文件夹。找到DATA文件夹，删除即可。
重新登录系统。
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2.2问题2
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三、总账模块相关操作应用
3.1操作1 如何导出导入凭证
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3.2操作2
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4.3操作3
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四、总账模块常见问题及解决办法
4.1问题1 查询凭证联查时提示“当前设置不允许查看其他人凭证”
在凭证查询清单中，右击查看凭证，系统提示“当前设置不允许查看其他人凭证”，如下截图所示:
解决办法:
在【财务会计】-【总账】-【基础数据】-【系统设置】菜单下修改参数12、29。勾选保存即可。
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4.2问题2 导入凭证各种出错提示
由于需要将凭证从一个帐套导入至另一个帐套，但是导入凭证，必须保证两个帐套的基础设置(部门、员工、往来单位、科目、科目的辅助核算、合同、项目、现金流项目、部门专项等)一致的情况下，才能顺利导入。任何一个不一样的设置，都可能导致导入不成功。 提示1 凭证分录金额或数量与辅助合计金额或合计数量不等
原理:做财务凭证时，如果某科目要求辅助核算(比如必须挂部门、项目等，称之为辅助)，辅助明细的金额合计必须等于该分录的金额。
出现上面的提示，是因为导出的凭证，在导入时有可能信息丢失，或者原凭证信息不全，导致凭证的分类金额与辅助金额这两项不相等。
如果提示中有“凭证内码”，可以根据此凭证内码导出，看看是哪个凭证，再在系统中查询一下这个凭证是否有误，如无误，重新导出导入。
提示2 科目要求专项核算，但没有专项数据3
导入帐套的某个科目要求“项目”(专项数据3)核算，但是导出帐套的这个科目没有这个限制。
两个帐套的“科目核算定义”维护不一致。
“专项数据”代码有1、2、3、4、5等。分别指的是辅助核算定义里的:1现金流项目、2管理用现金收支情况、3项目、4合同、5部门专项。
如何检查、设置科目核算定义，详见《浪潮系统初始化操作说明》——2.1会计科目及其辅助核算定义。
提示3
提示4
提示5
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五、辅助核算相关操作应用
5.1操作1 如何查询本公司各部门发生的所有费用 查询各部门(项目)发生的所有费用，相当于是根据总账所做凭证的辅助核算信息(所挂部门、项目)，来统计各部门发生的所有科目的发生金额。
辅助模块的很多菜单，查询原理都是一样的。可以根据不同的查询条件，选择不同的菜单，只有选择正确的查询维度即可。
可以在菜单【财务会计】-【辅助】-【项目】-【辅助余额表】下进行查询。 打开菜单，进入如下界面。
点击【查询项目】，在弹出窗口中选择需要统计数据的维度。弹出窗口中所有的字段均为凭
证可能是辅助核算字段。可以单选，也可以多选，多选为同时满足条件的查询。注意，科目为必选项。
同时注意勾选“包含未记账”。
可以选择部分科目范围进行查询，不选则为所有科目范围查询。 可以选择部分部门范围进行查询，不选则为所有部门范围查询。
查询结果见下图。
也可以选中一条记录，右击，选择“明细账”查询。
明细账显示如下图。
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5.2操作2
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六、辅助核算常见问题及解决办法
6.1问题1
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6.2问题2
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七、报表模块相关操作应用
7.1操作1 新启用帐套的报表关联
对于新启用帐套，在启用报表模块的前提下，需要设置报表关联，否则无法打开报表。 在【财务会计】-【报表管理】-【报表字典】-【报表数据关联】菜单下进行设置。 打开菜单，进入如下界面。
左侧窗口选择报表，可以看到帐套在右侧“更多数据单元”窗口中，点击【左移】按钮，将帐套移至中间“已包含数据单元”窗口，点击下方的【保存】按钮。
同理对其他报表进行设置。
目前，报表管理模块有系统BUG，需要退出系统重新登录，才可以查看到本次设置的结果。
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7.2操作2 合并帐套的报表关联
对于合并公司的报表，同样需要设置报表关联。与单帐套的报表管理操作类似。 在【财务会计】-【报表管理】-【报表字典】-【报表数据关联】菜单下进行设置。 打开菜单，进入如下界面。
左侧窗口选择报表，在右侧“更多数据单元”窗口中，显示着归属于本合并公司帐套下的所有帐套，选中帐套，点击【左移】按钮，将帐套移至中间“已包含数据单元”窗口，点击下方的【保存】按钮。
同理对其他报表进行设置。
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7.3操作3 如何打开合并帐套的报表
合并帐套的报表与普通单帐套公司的报表稍有差异，合并公司帐套是由各个关联报表的数据加总，所以，必须在归属于本合并公司帐套下所有帐套的报表均以计算的前提下，才能计算准确。
首先，进行报表汇总。
在【财务会计】-【报表管理】-【报表数据】-【报表汇总】菜单下进行汇总计算。 打开菜单，进入如下界面。
左侧窗口，勾选要合并的帐套，右侧窗口勾选要合并的报表(可以同时合并多个报表)，点击下方的【确定】。
打开报表。
在【财务会计】-【报表管理】-【报表操作】-【打开报表】菜单下打开查看报表。 左侧选择合并帐套，右侧选择需要打开的报表，点击下方的【确定】即可。
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八、报表模块常见问题及解决办法 8.1问题1 打开报表的数据状态为“只读”，无法计算报表 打开报表时，报表左下角显示的报表数据状态为“只读”，不是“数据状态”，这种状态下是不能计算报表的。
原因:大概有两种:1.有其他人同时打开了本帐套的同张报表，只有第一个打开的人的报表状态是“数据状态”，之后打开的都是“只读”状态;2.本人打开的报表被系统锁住了。
解决办法:先确认是否有其他同事打开了本帐套的同张报表，如果是，请其他人员先退出报表，之后自己再登录，下面的报表状态就变为“数据状态”了。如果还是没变，请联系系统管理员解锁报表。
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8.2问题2
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九、固定资产模块相关操作应用
9.1操作1 如何新增资产卡片
在【财务会计】-【固定资产】-【资产】-【资产增加】菜单下进行设置。 打开菜单，点击上面的【增加】菜单，在弹出的窗口中输入必要的字段，保存即可。
注意:红色的字段是需要手动输入或选择输入的，蓝色的字段是系统自动生成，无需手动输入，但是又必须有数值的，一定要确认。
资产增加之后，回到【资产增加】菜单界面，可以在下面明细清单窗口看到本期增加的所有资产。
注意:下面的明细清单中，有一个字段“财务确认”，只有显示为“是”的卡片才是有效的卡片。新增资产默认是财务确认的，无需进行资产确认。但是在取消固定资产的情况下，上月新增的卡片信息中“财务确认”会变为否，这时需要做资产确认。 返回目录
9.2操作2 月末固定资产模块的计提折旧与分摊 固定资产模块在月底需要计提折旧，对折旧进行分摊，并且可以通过系统生成折旧凭证。 先说下逻辑:系统会对已经存在的资产进行计提折旧，计提的标准就是每个尚未提完折旧
的资产卡片上的“月折旧额”(如果某个卡片上，该字段为0，则不能计提相应的折旧金额，所以新增资产卡片时，一定要检查这个卡片上月折旧额是否有准确的数值)。计提折旧后，只是资产原值减少，折旧增加，还没有分摊到对应的所属部门，需要做折旧分摊，分摊的标准就是每个尚未提完折旧的资产卡片上所挂的部门。然后根据系统配置的折旧模板生成凭证即可。总的来说就是:计提折旧---折旧分摊---生成凭证。
如果有需要修改原始卡片，需要逆向操作。先删除系统生成的凭证、再取消这就分摊、再取消计提折旧，然后去修改卡片。在取消固定资产的情况下，上月新增的卡片信息中“财务确认”会变为否，这时需要做资产确认。
操作步骤:
1.计提折旧
在【财务会计】-【固定资产】-【月末】-【计提折旧】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
在未计提折旧时，进入界面后，菜单【计提折旧】是黑色显示，【取消折旧】是灰色显示。下面的明细清单中，本月折旧对应的列是没有数值的。折旧状态显示的是:未计提折旧、未分摊折旧。
点击【计提折旧】，本月折旧对应的列就会出现对应资产的折旧值，且菜单会变成灰色，同时，菜单【取消折旧】会变成黑色显示。折旧状态会变为:已计提折旧，未分摊折旧。
2.折旧分摊
在【财务会计】-【固定资产】-【月末】-【计提折旧】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
在未计提折旧时，进入界面后，菜单【分摊】是黑色显示，【取消分摊】是灰色显示。下面的明细清单中，本月折旧对应的列是没有数值的。折旧状态显示的是:已计提折旧，未分摊折旧。
点击【分摊】，本月折旧对应的列就会出现对应部门的折旧值，且菜单会变成灰色，同时，菜单【取消分摊】会变成黑色显示。折旧状态会变为:已计提折旧，已分摊折旧。
3.生成凭证
在【财务会计】-【固定资产】-【月末】-【生成凭证】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
左侧选择凭证模板(有可能是多个模板)，右侧勾选明细，点击左上角的【生成凭证】(此时【取消生成】是灰色显示，即不可取消状态)。
科目的摘要，是凭证模板上维护的“分录摘要”，可以修改。
科目金额，就是分摊折旧时，对应的各部门分摊的折旧金额。
凭证辅助信息，对应的借方费用科目是需要挂部门的，模板自动带出。 如不需要修改凭证，【保存】即可。
生成凭证之后，【生成凭证】按钮变为灰色，【取消生成】变为黑色。此时，可以取消生成凭证。
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9.3操作3 如何变更资产
由于种种原因，会导致以前录入的资产卡片有错误，需要修改。资产变更，只能在计提折旧之后、固定资产月结之前进行操作。资产变更从固定资产月结之后即下月生效。 在【财务会计】-【固定资产】-【资产】-【资产变更】菜单下进行设置。 打开菜单，进入如下界面。
点击【新增】，选择变更类型。变更类型一共有18种，比如部门调拨、原值重置、残值率变更等，可以根据需要进行选择。有的变更可能会导致以后每月计提的折旧金额与变更之前不一致。
点击【新增资产】，在弹出窗口中选择需要变更的卡片编号(本月新增资产不会出现在清单中)。
以内部调拨为例(变更之前卡片上的所属部门是“财务部”)，
新增资产后，下方多了一行信息，需要对变后值进行选择，比如从“财务部”调拨电脑到“总裁办”，在变后值的弹出窗口选择“总裁办”。
不管是哪种变更类型，都会有“变前值”，和对应的“变后值”。
【保存】之后，关闭窗口，回到资产变更的窗口，可以在下面看到一条变更记录。
做固定资产月结。资产变更只有在固定资产月结之后才生效。
月结之后，进入【资产卡片】，查询该卡片，可以看到，所属部门已经变更为总裁办。
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9.4操作4 如何减少资产
资产减少，只能在计提折旧之后、固定资产月结之前进行操作。资产减少从固定资产月结之后即下月生效。
在【财务会计】-【固定资产】-【资产】-【资产减少】菜单下进行设置。 打开菜单，进入如下界面。
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十、固定资产模块常见问题及解决办法 10.1问题1 点击【资产增加】系统提示“尚未初始完成，不能进行资产增加～”
原因:
帐套启用固定资产模块，需要对模块做初始化设置。(如何设置详见《浪潮系统初始化操作说明》)
在未设置前，是不能对固定资产模块进行操作的，包括新增资产、计提折旧。
解决办法:
在【财务会计】-【固定资产】-【基础数据】-【资产卡片维护】菜单下进行设置。 如果初始化卡片已经全部录入，一定要点击上面的菜单【初始完成】。
点击【是】。菜单【初始完成】变成了灰色，不能再次操作。但是菜单【恢复初始】变成了黑色，如果初始化卡片有误需要修改，可以点击【恢复初始】，然后修改卡片，待修改好之后，再点击【初始完成】。
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10.2问题2 新增固定资产卡片，在选择资产类别时，出现“调用构件”的报错提示
新启用帐套，在增加固定资产卡片时，选择“资产类别”，有可能出现下面的报错提示。
解决办法:打开菜单【财务会计】-【固定资产】-【基础数据】-【单位使用项目】，不做任何修改，直接点击【保存】。
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十一、存货模块相关操作应用
库存单据记录了物料的数量信息(部分单据，如采购收货有单价信息)，库存单据记账后，财务需对物料的存货进行核算。对于有单价的单据，可以直接在存货模块进行记账处理，比如采购收货单，但是对于原始单据上没有单价的部分，比如生产收货单、生产领用单、销售出库单，是需要在月底进行财务成本核算才能知道单价的，没有单价的入库单据需要做“入库成本确认”，没有单价的出库单，需要对料号进行“出库成本计算”，这样所有的单据上物料都有单据了，才可以进行记账处理。存货的记账，就是对材料价值的核算过程。
制作出入库单据 仓管员
库存单据记账 仓管主管
存货单据记账 成本会计
?原材料入库成本记账
?原材料出库成本计算
?原材料出库成本记账
?半成品入库成本确认
?半成品入库成本记账
?半成品出库成本计算
?半成品出库成本记账
?产成品入库成本确认
?产成品入库成本记账
?产成品销售出库记账
11.1操作1 如何进行存货核算
一 原材料收货记账
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【入库成本记账】菜单 操作说明
按功能位置打开，进入入库成本记账界面，系统显示如下:(采购收货单上是有单价的，所以不需要做入库成本确认，而生产收货单上的物料是没有单价的，需要做入库成本确认)
选择移动类型“采购收货”，点击确定进入如下界面:
在“未记账”状态下，所有当期有采购收货的单据清单都会显示在下面，可以勾选“选择全部”，对所有单据进行【记账】处理。
在“已记账”状态下，可以【取消记账】。
二 生产领用记账
2.1 原材料出库成本计算
生产领用单在制单时，是没有输入单价的，要想对出库单进行记账处理，首先要通过系统计算出物料的单价，将单价信息反写到单据上。
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【出库成本计算】菜单 操作说明
按功能位置打开，进入出库成本计算界面，系统显示如下:
注意“核算方式”的选择，这里的核算方式就是在公司物料定义，对物料进行分配时选择的计价方式，一般来说一个公司只采用一种计价方式，不会有多种。但实际业务中由于操作的疏忽，可能导致本公司的物料有多种计价方式，这样需要分两次分别选两种核算方式计算。 否则，单据上部分料号没有计算出单价，在出库成本记账页面照样显示不全单据。
在出库成本计算之前，所有料号的物料状态均为“未计算”。勾选“全部选择”，点击“计算”，物料状态变为“已计算”。选择已计算的物料，可以“取消计算”。
2.2出库成本记账
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【出库成本记账】 操作说明
按功能位置打开，进入出库成本记账界面，系统显示如下:移动类型选择“生产领用”，。如果移动类型选择“全部”，则是对所有的出库单进行查询，在保证所有出库单都有单价的前提下，可以这样操作。
点击确定，进入记账界面。
在“未记账”状态下，所有当期有生产领用的单据清单都会显示在下面，可以勾选“选择全部”，对所有单据进行记账处理。
在“已记账”状态下，可以取消单据记账。
三 产成品收货记账
3.1 产成品入库成本确认
生产收货单，原始单据上是没有录入单价信息的，需成本会计进行成本核算后才能确认当期入库的产品成本价，这时需要先做入库成本确认，将单价信息输入单据，才能继续进行记账确认。
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【入库成本确认】 操作说明
按功能位置打开，进入采购订单制单界面，系统显示如下:移动类型选择“生产收货”。
在未确认状态下，对每一个料号，输入实际单价，这个价格，就是成本会计在系统外核算出的该料号本期的入库价格，这种操作结果是同一个料号在所有生产收货单据上都是一个价格。 选中要确认的料号，点击下面的【确认】。
在已确认状态下，可以取消确认。
重新打开生产收货单据，可以看到，单据上已经有了单价了，单价就是刚刚在入库成本确认时，输入的价格。
3.2 产成品入库成本记账
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【入库成本记账】 操作说明
按功能位置打开，进入采购订单制单界面，系统显示如下:移动类型选择“生产收货”，
在“未记账”状态下，所有当期有生产收货的单据清单都会显示在下面，可以勾选“选择全
部”，对所有单据进行【记账】处理。
在“已记账”状态下，可以【取消记账】。
四 销售发货记账
4.1销售出库成本计算
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【出库成本计算】 操作步骤与生产领用出库计算同理。
4.2销售出库成本记账
登录系统，点击【财务会计】-【存货】?【存货成本处理】?【出库成本记账】 操作步骤与生产领用出库记账同理。
对于其他的移动类型，如其他收货单、其他发货单，各种退回单，相应的在确定了上面这些主要移动类型后，按照相应的顺序进行同样的入库记账、出库计算、出库记账等操作。 五 生成凭证
所有存货凭证模板，请联系系统管理员进行设置，需要告知生成的科目以及辅助核算内容。 登录系统，点击【财务会计】-【凭证接口】?【凭证接口】?【凭证批量生成】 操作说明
按功能位置打开，进入凭证生成界面，模块选择“存货”，凭证模板根据单据类型以及设定好的模板进行选择，点击确定即可。
可以合并多张单据生成一张凭证，只有勾选“是否汇总”即可，选中要生成凭证的单据，点击“生成凭证”。建议一张出入库单据生成一张凭证，这样便于后期追溯查询。
对生成的凭证进行检查，如果辅助核算缺少字段，手动补全信息(因为原始库存单据上没有这些信息)，保存即可。
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11.2操作2 金额调整单的操作原理与操作步骤 由于系统计算逻辑的原因，可能导致在存货收发存汇总表查询物料时，部分物料期末结存数量为0，但是结存金额不为0,的情况出现。这是由于系统尾差造成的，但是也不排除系统计算出错，有可能结存数量不是0，结存单价出现异常的情况。
对应结存数量为0，结存单价不为0的情况，可以使用金额调整单，将这些物料的结存金额调整。结存单价异常的情况，也可以使用金额调整单，将物料单价调为合理区间。 第一种情况:结存数量为0，结存金额不为0
操作步骤:
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十二、存货模块常见问题及解决办法 12.1 问题1 入库成本记账提示物料没有定义存货核算属性，不能进行后续操作
在入库成本记账时，出现下面的提示，是因为要记账的单据上，某物料在公司物料定义时，
没有做物料分配，物料的计价方法以及存货核算属性需要进行设置。设置OK就行。
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12.2 问题2 出库成本记账显示的单据不全
库管告诉本期的出库单据是X条记录，但是会计在做出库成本记账时，只能看到Y条记录，Y
下面说下原理:
库存单据记录了物料的数量信息(部分单据，如采购收货单上有单价信息)，库存单据记账后，财务需对物料的存货进行核算。
但是，所有的发货单上是没有单价的，发货单上的单价是系统计算的，需要我们做一个出库成本计算，只有做了出库成本计算，料号的单价才会反写到出库单上，只有出库单上有了单价，才能在出库记账时，看到这张单据。如果物料没有被计算，即单据上某个物料的单价是0，则该出库单不能记账，或者说在出库成本记账页面看不到该出库单。 原因基本上都是因为在做公司物料定义，对物料进行分配时，物料的计价方式不一致。如果某公司在做物料分配时，料号选择的计价方法不一致，会导致出库成本记账时，看不到所有的单据，会有单据遗漏。
出库成本计算
登录系统，点击【财务会计】-【存货核算】?【存货成本处理】?【出库成本计算】 按功能位置打开，进入出库成本计算界面，系统显示如下:
核算方式有两种:移动加权平均和全月一次加权平均
你选择哪种核算方式，系统就会计算对应计价方法的料号。如果你的公司里面料号有这两种计价方法，但是在出库成本计算时，只选择了一种，而没有计算另一种核算方式，相当于有部分料号没有计算，也就是说这些料号的出库单上，单价还是0.
所以在出库记账时，显示的单据不全。
解决方法一:为保证料号计价方法一致性，修改料号的计价方式。
物料一旦使用，计价方法是无法修改的，除非把有关料号的所有单据都删除，在料号未使用的状态下重新分配。
在公司物料定义界面，选中物料，点击分配。
勾选“显示分配详细信息”，点中“核算属性”，在下面的计价方式选择正确的计价方式。
解决方法二:将错就错，仍然使用现在的计价方法
在做出库成本计算时，两种核算方式，分别计算。
也就是把多种计价方法的料号都给计算了。
如果还是不能在记账界面显示所有的出库单，可以按下面的步骤操作。
出库成本确认。
登录系统，点击【财务会计】-【存货核算】?【存货成本处理】?【出库成本确认】 按功能位置打开，进入出库成本确认界面，系统显示如下:
对于上面出库计算没有完成计算的料号，在下面的明细清单中，对应的实际单价会显示为0。 将实际单价是0的料号选中，点击下面的“取最新单价”，这个时候，你会看到料号的实际单价都不再是0了，点击“确认”(一定要确认)。
这个时候再去出库成本记账，应该会显示全部的单据了。
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12.3 问题3 出库成本计算时提示某单据未进行记账处理，不能计算成本。
原理:对于要出库的物料，有可能是采购收货买进来的，也有可能是生产收货自制的，如果要计算成本，首先要在入库环节进行记账，这样物料在存货模块才是“存在于公司的”。出现下面的提示，是因为有自制的生产收货单还没记账，系统中无法计算出某个产成品的价格，需要将生产收货单进行记账处理即可。
十三、库存管理相关操作应用
作为供应链模块的重要组成部分，库存管理是对公司的物料资产的收、发、存进行系统管理。任何物料进出公司，必须有相应的单据，比如采购收货单、生产领料单、销售出库单等等，这些单据都是供应链管理的起始环节。下面具体介绍，如何制作库存出入库单据。 13.1操作1 如何制作采购收货单
采购收货单可以有多种制单方式，比如手工录入、参照采购订单、参照过磅单等。 在菜单【供应链】-【库存管理】-【货物移动】-【收货】下制作采购收货单。 打开菜单进入如下界面。
首先选择移动类型“采购收货”(其他任何单据都要先选择移动类型)。
在“组织”的弹出窗口选择自己的库存组织。
方式一:手工录入
输入台头各字段值，比如:接收仓库、接收保管、采购组织、采购组、采购人员、供应商等信息。
在下面的基本信息窗口选择物料编号，并输入数量、不含税单价、税率等信息。 手工录入的采购收货单，必须有单价信息。
【保存】即可生成采购收货单。
方式二:参照采购订单
方式三:参照采购过磅单
非常重要～～注意检查过磅单带进来的主辅计量数值，所有拆解有关的料号，原材料的主辅计量单位都不一样，部分产成品料号的主辅计量单位不一样。主计量单位都是重量(千克)，个别料号的辅助计量单位为台，注意检查料号的主辅数量是否正确，如果带进来的辅计量数量不少台数，请查找对应的过磅单(可以在对应的“过磅单制单”界面查找，也可以从迈阳系统导出清单，根据单据编号对应查找)，将台数手工修改。
进入采购收货制单界面后，点击上方的【参照】菜单，在下拉菜单中选择“过磅单”。
输入台头信息，点击【查询】按钮，即可过滤出符合条件的所有采购收货过磅单。
选择过磅单，可以联查单据明细。勾选要参照的过磅单，点击下方的确定按钮。 注:在参照生成库存收货单时，可以将多个过磅单合并生成一张采购收货入库单。但是多张单据上的相同料号不会合并，会分别列示。不是同一个供应商的，不要合并。最好是一张过磅单生成一张采购收货单，这样便于后期追溯查询。
将过磅单明细带入至收货单后，输入其他台头信息，检查下面的物料明细是否正确，可以看到，多张过磅单合并生成的收货单，将相同料号分别列示。每行的数量和单价是不一样的(这与原过磅单保持一致)。
注意检查过磅单带进来的主辅计量数值，主计量单位都是重量(千克)，个别料号的辅助计量单位为台，注意检查料号的主辅数量是否正确。(上面这个过磅单带进来的辅助数量不对，需要手工修改成台数)
点击【保存】即可生成采购收货单。
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13.2操作2 如何制作生产领用单
生成领料单可以有多种制单方式，比如手工录入、参照要货申请单、参照过磅单等。 在菜单【供应链】-【库存管理】-【货物移动】-【发货】下制作生产领用单。 打开菜单进入如下界面。
首先选择移动类型“生产领用”。
在“组织”的弹出窗口，选择自己的库存组织。
方式一:手工录入
输入台头各字段值，比如:业务类型、发出组织、发出仓库、发出保管、领用部门、领用人员、使用部门等信息。
在下面的基本信息窗口选择物料编号，并输入数量信息。手工录入的生成领用单，不用输入单价信息。
【保存】即可生成生成领用单。
方式二:参照生成领用过磅单
进入生产领用制单界面后，点击上方的【参照】菜单，在下拉菜单中选择“过磅单”。
输入台头信息，点击查询按钮，即可过滤出符合条件的所有生产领用过磅单。
选择过磅单，可以联查单据明细。勾选要参照的过磅单，点击下方的确定按钮。 注:在参照生成库存生产领用单时，可以将多个过磅单合并生成一张生产领用出库单。但是多张单据上的同个料号不会合并，会分别列示。最好是一张过磅单对应生成一张生产领用单，这样便于后期追溯查询。
将过磅单明细带入至发货单后，输入其他台头信息，检查下面的物料明细是否正确，可以看到，多张过磅单合并生成的发货单，将相同料号分别列示。单价和金额不需输入。
点击【保存】即可生成生产领用单。
方式三: 参照要货申请单
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13.3操作3 如何制作生产收货单
生产收货单可以有多种制单方式，比如手工录入、参照入库通知单、参照过磅单等。 在菜单【供应链】-【库存管理】-【货物移动】-【收货】下制作生产收货单。 打开菜单进入如下界面。
首先选择移动类型“生产收货”。
在“组织”的弹出窗口中选择自己的库存组织。
方式一:手工录入
输入台头各字段值，比如:接收仓库、接收保管、生产部门等信息。
在下面的基本信息窗口选择物料编号，并输入数量信息。手工录入的生产收货单，不用输入单价信息。因为单价需成本会计核算后，在【入库成本确认】输入。
点击【保存】即可生成生产收货单。
方式二:参照生产收货过磅单
进入生产收货制单界面后，点击上方的【参照】菜单，在下拉菜单中选择“过磅单”。
输入台头信息，点击查询按钮，即可过滤出符合条件的所有产成品收货过磅单。
选择过磅单，可以联查单据明细。勾选要参照的过磅单，点击下方的确定按钮。 注:在参照生成库存生产收货单时，可以将多个过磅单合并生成一张生产收货入库单。但是多张单据上的同个料号不会合并，会分别列示。最好是一张过磅单对应生成一张生产收货单，这样便于后期追溯查询。
将过磅单明细带入至收货单后，输入其他台头信息，检查下面的物料明细是否正确，可以看到，多张过磅单合并生成的收货单，将相同料号分别列示。单价和金额不需输入。
点击【保存】即可生成生产收货单。
方式三:参照入库通知单
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13.4操作5 如何制作销售发货单
销售发货单可以有多种制单方式，比如手工录入、参照要货申请单、参照过磅单等。 在菜单【供应链】-【库存管理】-【货物移动】-【发货】下制作销售发货单。 打开菜单进入如下界面。
首先选择移动类型“销售发货”。
在“组织”的弹出窗口中选择自己的库存组织。
方式一:手工录入
输入台头各字段值，比如:业务类型、发出仓库、发出保管、销售部门、销售人员、客户等信息。
在下面的基本信息窗口选择物料编号，并输入数量信息。
点击【保存】即可生成销售发货单。
方式二:参照销售发货过磅单
进入销售发货制单界面后，点击上方的【参照】菜单，在下拉菜单中选择“过磅单”。
输入台头信息，点击查询按钮，即可过滤出符合条件的所有销售出库过磅单。
选择过磅单，可以联查单据明细。勾选要参照的过磅单，点击下方的确定按钮。 注:在参照生成库存销售出库单时，可以将多个过磅单合并生成一张销售出库单。但是多张单据上的同个料号不会合并，会分别列示。最好是一张过磅单对应一张销售发货单，这样便于后期追溯查询。
将过磅单明细带入至发货单后，输入其他台头信息，检查下面的物料明细是否正确，可以看到，多张过磅单合并生成的发货单，将相同料号分别列示。单价和金额不需输入。
点击【保存】即可生成销售出库单。
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13.6操作6 盘亏、盘盈如何制单
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13.7操作7 出入库单据的查询与修改
在菜单【供应链】-【库存管理】-【货物移动】-【库存单据管理】下，可以查询某库存组织下一定期间的所有出入库单据，也可以修改单据。
打开菜单，进入如下界面。
输入接收组织，选择日期范围、业务类型、移动类型等信息，点击查询按钮。可以显示符合条件的单据。
注意:台头输入的查询条件越多，查询结果越精确。在不清楚条件的情况下，查询条件越少越好，这样可以在查询结果中继续查看符合条件的单据。注意左上角的单据状态。
选中某条单据，点击上面的【显示】按钮，可以联查显示单据的明细信息。
联查显示界面，上面的很多菜单都是灰色的，不可操作。
如需修改单据，选中某条单据，点击上面的【修改】按钮，在弹出窗口中修改，保存即可。 注意:单据上的某些基本信息是不可修改的。
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13.8操作8 库存单据的记账处理
所有库存管理模块做的出入库单据，都需要做记账处理，就好比做凭证需要审核、记账的原理一样。只有在库存管理对出入库单据记账处理了，才能继续存货模块的物料核算。 在菜单【供应链】-【库存管理】-【账务处理】-【库存记账】下，对出入库单据进行记账操作。
打开菜单，进入如下界面。
选择接收组织、日期范围(根据会计期间自动带出)、接收公司、业务类型、移动类型等信息。点击查询按钮。可以显示符合条件的单据。
注意:台头输入的查询条件越多，查询结果越精确。在不清楚条件的情况下，查询条件越少越好，这样可以在查询结果中继续查看符合条件的单据。注意左上角的单据状态。
选中要记账的单据，点击上面的【记账】按钮，即可将单据记账处理。
将单据状态切换到“已记账”，即可看到刚刚记账的所有单据。
在“已记账”页面，【记账】菜单是灰色的，不可操作，但是【取消记账】是黑色显示，即可以对单据进行取消记账处理。
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13.8操作8 如何通过“要货申请单”实现生产所需物料 从业务上来说，生产安排是由生产计划不进行排产的，也不排除有生产部直接接订单进行生产的情况。如果是后者，生产部可以通过系统的“要货申请单”，向仓库提出物料需求，由仓库配料。
具体做法如下:
1.要货申请单制单
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十四、库存管理常见问题及解决办法 14.1问题1 销售发货单点击“结算公司”，弹出窗口是空白的
在做库存出库单据销售发货单时，台头字段“结算公司”的弹出窗口是空白的，没有结算公司。如下图。
这是因为在系统中没有维护销售结算公司。
销售发货单上的“结算公司”是在创建销售组织时添加的。如何创建销售结算单位，参见《浪潮系统初始化操作说明》——1.4 创建供应链组织、组织间关联、组织部门关联——(8)定义销售结算公司。
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14.2问题2 采购收货单点击“结算公司”，弹出窗口是空白的
这是因为在系统中没有维护采购结算公司。
采购收货单上的“结算公司”是在创建采购组织时添加的。如何创建采购结算单位，参见《浪潮系统初始化操作说明》——1.4 创建供应链组织、组织间关联、组织部门关联——(7)定义采购结算公司。
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14.3问题3 出入库单据上的成本页签灰色显示，点不了 在进入出入库单据查询界面，想查询物料的成本信息，但是成本页签是灰色显示，不能操作。如下图。
解决办法。
打开菜单【供应链】-【库存管理】-【基础数据】-【库存系统参数设置(公司级)】 选择自己的公司，将“允许看到成本页”改为“是”，保存即可。
十五、采购管理模块相关操作应用 15.1操作1
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15.2操作2
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十六、采购管理模块常见问题及解决办法 16.1问题1
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16.2问题2
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十七、凭证模板相关操作应用
浪潮系统具有配置凭证模板的功能，可以根据业务单据生成总账上的凭证。目前只可以对存货、库存、固定资产模块设置凭证模板。
凭证模板的原理:业务单据上是携带了很多字段的，有些字段可以做为财务凭证上的源头，比如金额、部门、往来单位等信息，只有单据上有的信息才可以写进模板，单据上没有的信息，只能在生成凭证时手动添加。
财务凭证的借贷方写好规则，可以是固定的科目、也可以是根据一定的规则(配置科目映射)参照生成。科目对应的金额可以直接取数，也可以通过算数运算计算得出。 科目的辅助信息，通过凭证模板的设置可以直接带出，前提得业务单据上有这些信息。 17.1 如何创建固定资产折旧凭证模板
1. 创建模板类别
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【模板类别定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
点击【增加】，系统会自动给出流水“编号”，输入“名称”，在“应用”的弹出窗口中选择“财务会计”，在模块的弹出窗口中选择“固定资产”，保存即可。
2.创建科目映射定义(如果借贷方都是固定科目，则跳过此步)
对于固定资产折旧凭证，不同的资产折旧应对应不同的折旧科目(根据资产类别设置的科目)，同时，归属于不同部门的折旧，需要记在不同的费用科目下，这是有规则的。 在配置凭证模板时，需要创建科目映射定义，科目映射，就是讲这些规则设置于凭证模板内，使模板可以按照既定的规则生成正确的科目。
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【科目映射定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
点击【增加】，
系统会自动给出流水“编号”，输入“名称”，在“数据源”的弹出窗口中选择折旧对应的源头(红线框住的都可以选择)，【保存】。
选中科目映射，点击右侧的“映射列”【定义】按钮，
点击【增加】。
选择“源字段”，在弹出窗口中选择“部门编号”(因为固定资产折旧凭证的借方是根据不同的部门记入到不同的费用科目的)，【保存】即可。
维护科目规则。
选中科目映射，点击下方的【定义】，
在弹出窗口中点击【增加】
选择所有的部门，维护各部门对应的科目。
不同的部门对应的费用科目是不同的。
同理对固定资产折旧凭证的贷方分录维护科目映射。
数据源要与上面的借方分录科目映射保持一致。
保存之后，维护映射列。
维护各资产对应的科目。不同的资产对应的折旧科目也是不一样的。
3. 创建凭证模板
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【模板类别定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。在模板类别弹出窗口中选择刚刚创建的“固定资产”。
创建凭证模板。
点击【新建】，在弹出窗口中输入模板的“名称”，在“数据源”弹出窗口中选择折旧对应的源头(红线框住的都可以选择，注意如果使用该凭证会使用科目映射，则科目映射的数据源要与模板选择的数据源保持一致)
选中模板，点击【定义】。
维护“凭证类型”、“附件张数”、“制单人”、“允许编辑”等字段，点击【保存】。
增加分录。
点击【新增分录】，在弹出窗口中输入该分录的“名称”(名称最好能描述清楚这个分录是做什么的)，选择科目的借贷“方向”、以及科目是固定的、还是映射的。一般来说，固定资产折旧的借方科目是根据不同的部门对应不同的费用科目，所以应该选择“映射”。
同理增加贷方分录。
增加好的分录如下。
维护各分录规则
选中分录，点击【定义分录】。
分录编辑，如果不勾选“是否允许编辑”，则生成的凭证分录是不能修改的。 如果该分录的科目是固定的，勾选“固定”，选择对应的科目。如果是有一定规则的，勾选“动态”，选择对应的科目映射。
比如，固定资产折旧凭证的借方是根据不同的部门归属不同的费用科目(我们刚才已经创建了一个“固定资产-借方-部门”的科目映射，在动态的弹出窗口选择这个科目映射即可。
分录金额，分录金额是根据各个部门分摊的折旧来取值的，对应的是变量“分摊折旧”。
分录摘要，就是凭证上该分类的摘要，在常量里输入文字部分即可。
如果费用科目是需要有辅助核算的，比如部门，在需要对下方的辅助信息维护。 辅助金额，与分录金额同理。
辅助核算，勾选“部门”，选择“变量”，在右侧的弹出窗口选择“部门编号”。【保存】。
如果有项目核算，同样需要设置“项目核算”。因为固定资产折旧信息上没有项目信息，所以，对于项目只能选择“常量”，在“常量值”里输入一个常用的项目编号(可以在生成凭证时修改项目)。【保存】。
至此，借方分录维护完毕。
同理对贷方分录进行维护。
科目选择动态“固定资产折旧-贷方-资产”，如有需要，也同时维护辅助信息。 返回目录
17.2 如何创建存货出入库单据对应的凭证模板 与固定资产折旧凭证模板类似，要创建存货出入库单据的凭证模板，也需要先创建模板类别、创建科目映射、创建模板等操作。
以“销售发货单”生成的凭证为例进行介绍，其他单据对应的凭证模板同理操作。 1. 创建模板类别
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【模板类别定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
点击【增加】，系统会自动给出流水“编号”，输入“名称”，在“应用”的弹出窗口中选择
“财务会计”，在模块的弹出窗口中选择“存货”，保存即可。
2.创建科目映射定义(如果借贷方都是固定科目，则跳过此步)
对于存货出入库单据的凭证，不同的出入库单据，对应不同成本、费用等科目(根据部门、物料类型等设置的科目)，这是有规则的。
在配置凭证模板时，需要创建科目映射定义，科目映射，就是讲这些规则设置于凭证模板内，使模板可以按照既定的规则生成正确的科目。
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【科目映射定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。
点击【增加】，
系统会自动给出流水“编号”，输入“名称”，在“数据源”的弹出窗口中选择折旧对应的源头(红线框住的都可以选择)，【保存】。
选中科目映射，点击右侧的“映射列”【定义】按钮，
点击【增加】。
选择“源字段”，在弹出窗口中选择“部门编号”(因为固定资产折旧凭证的借方是根据不同
的部门记入到不同的费用科目的)，【保存】即可。
维护科目规则。
3. 创建凭证模板
在菜单【财务会计】-【凭证接口】-【凭证接口】-【模板类别定义】菜单下进行操作。 打开菜单，进入如下界面。在模板类别弹出窗口中选择刚刚创建的“存货”。
创建凭证模板。
点击【新建】，在弹出窗口中输入模板的“名称”，在“数据源”弹出窗口中选择折旧对应的源头“201正常销售发货凭证”。
选中模板，点击【定义】。
维护“凭证类型”、“附件张数”、“制单人”、“允许编辑”等台头字段，点击【保存】。
增加分录。
点击【新增分录】，在弹出窗口中输入该分录的“名称”(名称最好能描述清楚这个分录是做什么的)，选择科目的借贷“方向”、以及科目是固定的、还是映射的。
同理增加贷方分录。
增加好的分录如下。
维护各分录规则
选中分录，点击【定义分录】。
分录编辑，如果不勾选“是否允许编辑”，则生成的凭证分录是不能修改的。 如果该分录的科目是固定的，勾选“固定”，选择对应的科目。如果是有一定规则的，勾选“动态”，选择对应的科目映射。
分录金额，分录金额是根据各个部门分摊的折旧来取值的，对应的是变量“分摊折旧”。
分录摘要，就是凭证上该分类的摘要，在常量里输入文字部分即可。
如果费用科目是需要有辅助核算的，比如部门，在需要对下方的辅助信息维护。 辅助金额，与分录金额同理。
辅助核算，勾选“部门”，选择“变量”，在右侧的弹出窗口选择“部门编号”。【保存】。
如果有项目核算，同样需要设置“项目核算”。因为固定资产折旧信息上没有项目信息，所以，对于项目只能选择“常量”，在“常量值”里输入一个常用的项目编号(可以在生成凭证时修改项目)。【保存】。
至此，借方分录维护完毕。
同理对贷方分录进行维护。
科目选择动态“固定资产折旧-贷方-资产”，如有需要，也同时维护辅助信息。 返回目录
营改增文件摘要
一、 试点纳税人提供建筑服务适用简易计税方法的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额。（一般纳税人）
二、 适用一般计税方法的试点纳税人，2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程，其进项税额应自取得之日起分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣比例为40%。
三、建筑服务。
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。
以清包工方式提供建筑服务，是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料，并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。
2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。
甲供工程，是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。
3.一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。
建筑工程老项目，是指：
（1）《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目；
（2）未取得《建筑工程施工许可证》的，建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。
4.一般纳税人跨县（市）提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，应以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额。纳税人应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2％的预征率在建筑服务发生地预缴税款后，向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。
5.一般纳税人跨县（市）提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额，按照3%的征收率计算应纳税额。纳税人应按照上述计税方法在建筑服务发生地预缴税款后，向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。
四、准予从销项税额中抵扣的进项税额
(一)从销售方取得的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票，下同)上注明的增值税额。
(二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。
(三)购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额。计算公式为：
进项税额=买价×扣除率
买价，是指纳税人购进农产品在农产品收购发票或者销售发票上注明的价款和按照规定缴纳的烟叶税。
购进农产品，按照《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》抵扣进项税额的除外。
(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产，自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。
五、
营改增文件汇总
财税[2011]111号：关于在上海市开展交通运输业和现代服务业营业税改征增值税试点的通知
财税[2011]110号：关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知 国家税务总局公告2011年第66号：关于调整增值税纳税申报有关事项的公告
国家税务总局公告2011年第65号：关于上海市营业税改征增值税试点增值税一般纳税人资格认定有关事项的公告
国家税务总局公告2011年第77号：关于营业税改征增值税试点有关税收征收管理问题的公告
财税[2011]131号：关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知
财税[2011]133号：关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点若干税收政策的通知
国家税务总局公告2012年第13号：关于发布《营业税改征增值税试点地区适用增值税零税率应税服务免抵退税管理办法（暂行）》的公告
财会[2012]13号：关于印发《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》的通知
财税[2012]53号：关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点若干税收政策的补充通知
财税[2011]132号：关于中国东方航空公司执行总机构试点纳税人增值税计算缴纳暂行办法的通知
国家税务总局公告2012年第32号：关于中国东方航空股份有限公司增值税计算缴纳有关问题的公告
江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（一） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（二） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（三） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（四） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（五） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（六） 江苏省国税局：解读《营业税改征增值税试点实施办法》（七）
