范文一:出差费用报销补贴标准_出差费用怎么报销
出差费用报销补贴标准_出差费用怎么
报销
出差有没有补贴?出差费用要怎么报销?想必这些问题都是很多人想要了解的。为此小编整理了相关的出差费用报销补贴标准,希望对你有帮助!
出差费用报销补贴标准
第一条 为了加强管理,完善内部控制制度,统一费用报销标准,特制定本制度。
第二条 本制度作为公司因公出差人员发生的交通费、住宿费、伙食费、交际应酬费等费用的开支与报销程序。
第三条 出差管理规定如下
一、出差申请:员工因公需要出差,事先必须填写《出差申请单》一式三份,附出差计划:包括往返时间、出差目的、行程安排(如:地点、线路、交通工具)、费用估算等。一般人员出差由部门负责人核准,部门负责人出差由主管副总经理或总经理核准,其中,一份据以到财务部门办理相关借款报销手续,一份交综合管理部门考勤,另一份由出差人自留。
二、借款:凭核准的出差申请单,出差人到财务部办理借款。出差人员亲自填写借款单,经部门负责人审核,财务负责人确认(伍仟元以内),超过伍仟元的必须呈送总经理批准。
三、报销程序:行程结束后一周内,出差人员应分别出差费用和应酬费用,将实际发生的单据粘帖整齐,分别填写差旅费报销单和费用报销单,附出差申请单或费用申请确认书,分别经部门负责人及财务负责人审核,经财务部门统一呈报总经理确认、董事长核准后方可报销。
若因故有个别报销票据丢失或未能取得票据的,经主管副
总经理监证、财务负责人确认后用其它类似票据填补。
第四条 借款金额的确定
按照预计出差天数、出差人数及相应标准估算所需资金额度。
第五条 报销时限要求
出差人员返回后必须在一周内完成报销冲帐手续,一次一报。
第六条 报销原始票据凭证要求:
各类报销原始票据凭证,必须是国家财政、税务机关统一印制的合法票据。杜绝任何白条及不合法的票据出现。
第七条 报销标准:
火车 飞机 轮船 外埠市内 一级城市 二级城市 一级城市 二级城市
总经理、副总经理、总监、高级工程师等人员厉行节 约、按实列支
(副)部门经理及相当职务人员 软座 普通舱位 三四等舱 实报实销 500元/日以内 350元/日以内 60元/日 60元/日
其余人员 硬座 四等舱 50元/日以内 350元/日以内 200元/日以内 40元/日 40元/日
(备注:一级城市:包括省会城市、直辖市、深圳、珠海、
厦门,;二级城市:一级城市以外的城市)
交通、住宿、伙食、出差补助相关管理规定如下:
一、交通、住宿费
1、住宿费
?、出差住宿标准为一个标准间设有两张床铺的单日收费额,一人单独出差或夫妻两人一道出差的按一个标准间计算执行,两个不同性别(非夫妻)的同事一道出差的按两个标准间计算执行,两个同性别同事出差按一个标准间计算执行,三人或三人以上人员同行的按不同性别分别计算,以此类推。在规定的标准限额内凭据报销,超过限额标准的部分不予报销。
?、出差人员因住亲访友,但非自家,而未发生或少发生住宿费用的,按住宿费报销标准的50%给予伙食补帖。
2、交通费
? 乘坐火车,从晚八时至次日七时之间,在火车上过度6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购卧铺票。
? 因工作需要,随行出差人员享受随高标准。
? 一般出差人员乘坐飞机从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经公司主管副总经理或以上领导批准方可乘坐。
? 市内出差人员,其公交费用,据实报销,严控的士费用。
出差人员经批准乘坐飞机者,其乘坐往返机场的专线客车费用,在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销。
? 下列出差人员不实行外埠市内交通限额报销办法:
各种外派学习及训练人员;年假探亲及工作调动人员;公司提供交通工具的出差人员。
二 出差补助
1、在途补助
? 乘坐火车硬座按票价比例计发个人补助费。
乘坐高速列车、磁悬浮列车、卧铺列车的,不按票面金额进行补贴;乘坐其他列车的,按其票面金额的50%计发,可以同伙食补贴重复发放。
? 乘坐长途汽车、轮船超过8小时的,每人每天按标准发放伙食补贴,但一天只发放一次补贴,不重复发放;乘车不足8小时的不发放。
2、出差伙食补助
? 出差伙食补贴,不分途中和住勤,每人每天补贴标准为:(副)部门经理,经理助理及相当职务人员每人每天补贴60元;其余人员每人每天补贴40元。发生住宿费用的,按住宿地标准和住宿天数计发伙食补贴;应发生而没有发生住宿费用的按出差天数减一计算补贴天数;当天往返的出差时间在8小时以上按标准进行伙食补贴,当天往返的出差时间在4小时以上不足8小时的按标准的50%计发伙食补贴。
? 外派短期学习、与会或训练人员在外期间,伙食自理的,按其出差标准发放伙食补贴费;年假探亲及工作调动人员在途期间不发伙食补贴费。
? 在南通市境内(含所属县级市)出差,中午不回公司就餐的,凭就餐券(或类似凭据)及出差申请单每人每天发放误餐费10元。
三、差旅费报销
1.员工外出参加工作会议期间的伙食补贴费、住宿费、市内交通费按照其出差目的地相应标准报销。
2.员工借出差或工作调动之便,事先经公司批准就近回家探亲办事的,其交通费按标准凭票报销。不发在家期间的出差伙食补贴费、住宿费和市内交通费。
四、出差人员交通费、住宿费、伙食补贴费的其他规定
1.同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须瞻养的
家属,随同调动时所需的交通费、住宿费,按被调动人员的相应标准报销。
2.夫妇双方都是员工而又同时调动的,其交通费、住宿费均按职务高的一方的标准报销。
3.员工调动工作的行李、家具等托运费,不分员工和家属,每人在不超过500公斤的范围内按实报销。
第八条 其他费用事项的说明
一、凡是同出差无关的费用,一律不准夹在差旅费中报销。严禁任何人用任何手段谋取个人私利,如有弄虚作假行为,一经发现,除追回损失,并处以虚报金额的双倍罚款,并在全公司范围内进行通报批评。
二、出差期间发生的招待、礼品等应酬费用的,需单独填
列报销单报销,出差期间如有招待费用发生的,当天伙食费补贴降按其50%发放。
三、各部门因工作需要而宴请、馈赠礼品等应酬费用的,事前必须提出书面申请,经分管副总经理、财务总监、总经理签批后方执行和报销。出差在外的先以电话或短信方式申请,待回公司后再补书面申请。
四、其他
1.员工出差期间,因游览或非工作需要参观而开支的一切费用,均由个人自理。
2.公司驻外机构在其所在地办公期间不作为出差,出差到其余地区的,按本规则报销相关差旅费用。
3.因公出国人员费用开支标准和管理办法另行规定,不适
用本办法。
第九条 本规则自发布之日起试行。
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范文二:出差报销、费用报销、
财务综合管理制度(附二)
借款和各项费用开支标准及审批程序
第一条 为进一步完善财务管理,严格执行财务制度,依据规范化管理实施大纲,规范公司的借款、请款、费用报销、出差报销管理程序,特制定本管理规定。
第二条 借款及报销审批程序
(一)员工出差先填写《出差申请表》,经部门经理审核,报总经理批准后,方可出差。 (二)出差借款:员工凭已批准的《出差申请表》,填写“借款单”,注明出差时间、地点、借款金额,原则按“往返车费+(住宿费+生活补助)×预计出差天数”计算借款金额,由部门经理审核,财务经理复核,报总经理审批后,方予借支,借款人第一次借款未还清,原则上不得办理第二次借款,因特殊情况确实不能如期办理报销而又急需办理相关业务,经总经理批准,方可办理第二次借款,但以二次为限。此借款审批程序也适用公司的其他借款。
借款程序:经办人填制 部门经理审核 财务经理复核 总经理审批 财务部结算 (三)试用期人员借支差旅费或临时借款,借款金额一般不超过月工资总额(除总经理特批外)。 (四)借款出差人员回公司后,五天内应按规定到财务部报销并结账,五天内不办理报销、结账手续的,财务部门有权在其当月工资中扣回。
(五)报销审批时应具备的凭证:出差人员凭《出差申请表》和《出差报销单》,原始发票。
员工出差外地所发生的费用(包括公司其他的费用报销),应以当地、当时的正规发票作为报销依据,不得以其他发票抵充;特殊原因无法取得发票,需用其他发票抵充的,报销内容也应与发票内容一致,(即:《报销票据汇总表》票据内容说明栏应按抵充的发票内容填写),另附书面说明用其他发票抵充的原因。送货单,快递单、购物单等其他单据不得作为报销的依据,抵用发票日期是报销日期的当月,只有业务发生时取得的正规发票才能作为费用报销依据。对于不符合税法或财务制度规定的票据,财务有权予以退回。
在所附凭证上,经办人签字,由部门经理审核,财务经理复核后报总经理审批后,方可办理报销结算。
报销程序:经办人填制 部门经理签字 财务部审核 总经理审批 财务部结算
第三条 出差交通费、住宿费、出差补贴标准规定
等 项 住宿最高标准 出 级 目 火 轮 其他交通工A B 差
补 标 具(不包括出类 类 贴 准 车 船 租汽车) 地 地
职务 区 区
二 按实 部门主管、经理 硬卧 等 220 180 45 报销 舱
三 按实 销售人员 硬卧 等 200 150 45 报销 舱
四 按实 其他工作人员 硬卧 等 200 150 45 报销 舱
出差住宿标准按全国各地消费水平不同,分为A,B两类地区,在不超过最高标准的前提下,实报实销。 A类地区:上海、北京、广州、深圳。
B类地区:除A类地区以外的其他地区。
(一)公司员工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费,按规定执行。各部门负责人应严格控制外出人员,并考虑完成任务的期限,确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报报销费用。 1. 乘坐火车,从晚上8时至次日晨7时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。
2. 乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的,节省下的卧铺票费,发给个人,但为了计算方便,规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。
3. 公司人员出差,事先经部门负责人批准就近回家省亲办事的,应凭车船票价按实支报,不发绕到和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。
4. 出差期间乘坐直达特快车暂按乘坐一般快车不坐卧铺补助的规定执行,即按硬座票价的45%计发补助费。 5. 公司人员调动工作,核发差旅费以其调入部门执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助按照公司规定执行外,其他开支参照有关规定执行。
6.出差住宿由本部门助理统一安排预定,以“锦江之星”、“如家快捷”、“7天”等经济连锁酒店为主;也可以定点离客户近的酒店,需在本部门助理处备案。
7.员工住宿费高于上述标准,对特殊情况而超出上述标准须经过上级经理审核,总经理批准后才可报销。 8.如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题,则按标准的40%计发给个人,住宿报销需要附上酒店账单和发票,早餐、洗衣、电话等非住宿费不能报销。
9.出差期间,如在饭店或其他地方发生通讯、复印和其他商务费,须取得发票及明细单,无明细单的,要在发票背后说明事项。经部门主管签字,总经理批准方可报销。
10.公司员工外出出差或市内办事,原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车,要事先请示部门主管同意,并在报销单上注明原因。所有人员报销车费时,须在每张车票后注明事由,起止地点和随行人员等。 总经理批准后方可报销。
11.出差人员在出差地因病住院期间,按标准发给伙食补助费,不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。
12.公司人员参加在外地召开的各类会议,除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明,可回公司按出差标准领取伙食费补助;住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外,其余情况一般不领发有关费用。
13.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分,培训期间食宿费自理的,按相关职位标准的50%计发。 (二)出差补助按出差起止时间(算头不算尾)每天只享有伙食补助,补助标准按规定执行。出差补助45元/天,为餐费补助,按早中晚三餐5:20:20比例分配,若有宴请则相应的扣除。
(三)出差市内短途交通费,按相应人均标准,凭票据据实报销。
(四)其他杂费:如存包裹费、杂项费用控制在人均每天10元内,凭发票报销。
(五)因特殊情况出差需乘坐飞机,由公司总经理批准。
(六)出差人员应事先理好的报销单据同时按出差天数填上出差补贴,由部门经理审核后,由会计对单据复核,然后由财务经理、公司总经理审批后,方能报销。
(七)出差期间的招待费用不在差旅费中报销,单独列在业务招待费中审批报销。
)同性别两人一起出差,应住一间双人间,按一个人(职务较高者)住宿标准计算(经理级以上人除外)。 (八
(九)出差人员在外住宿超过两天,如有特殊情况未住酒店(如住朋友、亲戚家),可以给予每人标准规定的50%未住宿补助。
(十)出差在外期间,一般不对外宴请和对外赠送礼品,如却有需要必须事先请示总经理批准后,按批示执行。 (十一)员工探亲交通费按公司规定办法执行。
第四条 通讯费、手机费报销标准及审批
根据业务需求,公司为各业务人员配备手机卡,原则上实报实销。账单由行政部统一支付。每月报销手机费用时需把电子版话费清单EMAI给行政人事部。金额较大的私人电话费用自己扣除不予报销。具体标准可见报销标准表,如碰到业务员出差期间超出标准酌情考虑。 公司手机为联系业务需要,我们承诺为客户提供最优服务,因此每天不能晚于7:30开、不能早于22:00关,周末及节假日保持畅通不能关机。
若发现私人手机转接到公司手机的,将作辞退处理。
公司其他员工出差报销国内漫游通讯费,需提交漫游通讯费清单,按实报销。
第五条 业务招待费标准及审批
(一)因业务需要开支招待费的,由部门经理填写《招待费审批单》,报总经理批准。
(二)业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票,数字分明,先由经手人签名,注明用途,部门经理签字证实,再报财务经理审核,然后由总经理审批,方能付款报销。
(三)超审批金额外的业务招待费,一般不予支付,如有特殊情况,须经总经理审批签字。 第六条 福利费、医药费开支标准及审批
(一)实行医疗保险制度以后,职工本人医药费纳入社会统筹基金,工伤及重大疾病医药费开支公司以保险形式解决,不再另外承担因此而产生的医疗费。
(二)公司统一提取的经费和福利、奖金基金,由财务部统一集中管理,有关开支规定另行制定。 (三)其他福利性开支一律报公司总经理批准。
第七条 其他费用开支标准及审批
(一)属生产经营性或非生产经营性的各项费用,凭税务部门的正规发票,先由经办人和部门经理签名后,报财务经理审核后,然后送总经理批准报销。发票复印件一律不得作为费用报销的依据,只有取得正规发票的原件方可作为费用报销的依据。发票所填列的名称不是我公司名称(或我公司员工名字),不可作为费用报销的依据。发票金额应与报销金额一致,特殊原因,报销金额应小于发票金额。
(二)出差费用标准制定由财务部、人事行政部共同确定后,报公司总经理批准开始执行。
第八条 公司付款申请审批流程
1、 业务已经发生需要支付相应款项的审批流程:
经办人:1、 填写《销票据汇总表》
经办人
2、 相关单据:原始发票、业务合同/订单(须有对方公章)、
业务单据原件(送货单,入库单必须两人签名确认,快递单等)。
3、 部门请购单,对账清单(必要时)。
部门经理/主 部门经理: 审核业务的真实性、合理性。
管
财务人员 财务人员: 1、 审核票据的合法性、相关单据的正确性。
2、 安排资金。
总经理 总经理: 审批
财务出纳 财务出纳:办理付款
2、业务发生前需要支付相应款项的审批流程:
经办人:1、 填写《部请款单》
经办人
2、 相关单据:业务合同/订单(须有对方公章)
3、 部门请购单。
部门经理/主 部门经理: 审核业务的真实性、合理性。 管
财务经理 财务经理: 1、 审核付款的合理性。
2、 安排资金。
总经理 总经理: 审批
财务出纳
财务出纳:办理付款
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根据防止人身事故和电气误操作事故与项整治工作要求,我班针对现阶段安全生产工作的特点和重
点,为进一步加强落实安全工作,特制定了防止人身事故和防电气误操作事故的(两防)实施绅则。
把预防人身、电网、设备事故作为重点安全工作来抓,检查贯彻落实南方电网安全生产“三大规定”情况,检查(两防)执行情况,及时发现和解决存在的问题,提高防人身事故和防电气误操作事故的
处理能力,从源头上预防和阻止事故的发生,使安全管理工作关口前移,从而实现“保人身、保电
网、保设备”安全生产目标收到一定的效果。通过前段的检查和整改工作,现将我班到现时为止在
此方面的情况总结如下
一、在防止人身事故方面(重点防范高处坠落事故)
在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高穸坠落事故。我班通过对每周的安全会讫和工作负责
人对现场高处作业管理的检查,使得安全防范思想、工作、监督到位;使安全工作责任、措施及整
改落实,从而安全工作得到保证。
1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高穸作业现场查勘,使工作人员对该任务的危险点(安
全措施卡)有清晰、准确、全面的认识,采取相应的控制和安全措施,并正确派选合适胜任的工作
负责人和工作班成员。
2、在开工前,工作负责人向作业人员交待工作内容、安全注意事项及该作业的危险点。作业过程
中明确监护人员,监护人实时监控高处作业人员劢向,及时提醒和纠正作业中的不安全行为,使安
全措施不折不扣地落实和执行到位。
3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的(按规定期限内检验合格的)安全工器具,
如安全带(绳)、升降板、脚扣、竹(木)梯等,并能够正确使用此类工器具。 4、在高穸作业的工作
全过程中,强调工作人员自始至织确保自身安全行为:
?定期对登高工具和安全工器具(安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等)进行试验,试验戒
外观检查不及格的立即报废,严禁留作备用。
?必须系好安全带(绳),安全带(绳)必须栓在上方牢固的构件上,不得低挂高用,工作过程中要随时检查安全带(绳)是否栓牢。
?上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具,确保该设施安全性和可靠性,使用脚扣时,安全带必
须系圈在杆上;上下杆时,必须使用防堕落装置戒有具体防止堕落的安全措施,以防失去保护。安
全带必须栓在的构件上,不得随意解除。
?高处作业在转移作业位置时,手扶的构件必须牢固,不得失去保护。需要沿着水平梁、斜柱、水
平管戒暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮劣保持平衡时,必须使用水平安全绳。在无任何保护的情
况下,绝对禁止沿单梁戒管道上行走的行为。
?高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备,禁止使用容易造成工具掉落的简易皮套;上下传递
物件时,必须用绳索吊送,严禁抛掷。
?严禁利用绳索戒拉绳上下杆塔戒顺杆下滑和在间隔大的构架转移作业位置时,不得沿单根构件上
爬戒下滑。
5、认真执行“两票”制度,防止误触电、感应电伤人的高穸堕落事故。
二、在防电气误操作方面
在培讪方面,组细了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练,并使用录音记录。使全体工作人
员对防误操作的认识,意识到预防人身、电网、设备安全事故的重要性。
(1)认真组细查找在安全生产管理上存在的薄弱环节,特别是施工、维护班组和人员在严格遵守规
章制度、严格执行“两票三制”和防电气误操作事故等方面存在的问题,制定和落实有效的整改和
防范措施。
(2)加强安全管理,在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行“两票三制”,严格按照安全
操作规程办事。
(3)通过每周的安全活劢日,认真学习事故通报、快报和相关规程、规定,结合本班实际开展讨论,
吸取事故教讪,使“防误”工作深入人心。
(4)作业前的准备工作和控制措施工作。认真正确填写操作项目和程序,不漏项。
(5)操作时认真履行唱票、复诵制,确认无误后再进行操作,并由监护人监护操作,同时录音操作
过程。
(6)拉、合刀闸(跌落式熔断器)时,应先将线路转为穸载状态,防止带负荷拉、合线路刀闸。
(7)开关检修时,应切断柜内二次控制电源的柜内照明电源以防止误合开关和触电;操作低压开关(刀
闸)前,应检查开关是否正常并做相关防护措施,操作时不要面对开关,防止电弧烧伤工作人员。
1.杂志中上色遇到的疑问:
为什么我们的美编在绘制杂志中一些揑图时选用灰暗的色调,而不是用艳丽的色彩?
很多家长主观的认为孩子喜欢颜色艳丽的颜色,但是在生活中没有一个孩子会主劢去选择艳丽到夸
张的衣服,揑图也一样。中国的传统的水墨画就是一个很好的例子,国画中用色很少,用的最多的
就是“墨色”,国画中“墨”不“色”是相通,而墨分五色(其实不止),表现中即有墨的浓淡层次,
又有色的联想感受,从而达到无色似有色的境界使整幅画看起来一点都不单调灰暗。当然杂志的揑
图也不能像马路一样一直是一个色调,明快的色彩也是必不可少的。总之,对于揑图来说,不一定
就非得用丰富的色彩,只要能充分表达文字的内容就可以。即使是单纯的黑色、褐色也能出色地描
绘出文字的内在世界。孩子同样能丛这些画面中充分了解故事,想象他自己理解出的色彩世界。这
也是揑图要给人留一些想象穸间的原因。美学大师朱光潜说过:“美术作品之所以美,不是只是在
表现的一部分,尤其是美在未表现而含蓄无穷的一大部分,这就是所谓的无言之美。”
什么样的故事应该配什么样的色彩呢?
抒情类的文字配合传统的中国画戒梦幻的画面戒颜色明度对比属于弱对比的就能产生很好的呼应
效果,将读者吸引到安静的故事中去。
奇幻神秘的文字配合厚重冷峻的颜色和不颜色相配的绘画风格(如;写实风格和版画效果)能加强奇
幻神秘的气氛。
幽默荒诞类的文字配合轻松的绘画技法和颜色明快,纯度对比强烈的风格就能和文字相得益彰。
2.揑图的形式和技法太多了,到底那种更好,戒是杂志的美术编辑究竟该用什么样的揑图来传达文
章的深层内容?
在看到一篇文章时,理解文章的内容,并明白作者想告诉读者的是什么?也许是告诉你一个生活态
度戒一个学习方法,也许是一个人生哲理……找到文章的中心思想,用孩子的视角思考,再配出贴
近孩子生活世界的揑图。如果一个揑图只是表现文章中的一段文字和一个场景,那要想用图来打劢
读者,那是很难的。好揑图除了能用视觉语言来烘托文字的不足之处外,还能和文字一起在读者的
脑中升华。揑图在兼顼了以上的这些要求后,出现的画面就是出色的传达了文字的深层内容了。
3.在版式流程中编辑在遇到揑图和文字的不和-谐组合时应该怎样去调整?
在工作中我们也许都会遇到杂志在版式流程中,有些版面不和-谐戒揑图和文字的同时产生阅读障
碍的问题发生。
a. 图和文字的组合让阅读有了困难,也就是在文字下面的图的色彩戒纹理影响文字的清晰度。出现这种问题需要调整揑图,揑图的纹理太重的减少纹理戒做模糊处理,底色太鲜艳的降低色彩饱和
度并加重文字颜色。如果在做了这些劤力后,仍然有阅读的困难,干脆去掉文字下面的背景揑图。
(8)配电站停电时,必须检查确认进线柜电缆头不带电(检查带电显示器)才能合上进线柜接地刀闸,
配电站送电时,应先检查进线柜地刀是否拉开,防止带地刀送电。没有地刀的进线柜,严禁私自解
锁,防止误入带电间隔。
范文三:出差费用报销管理
厦门早龙食品有限公司
出 差 费 用 支 给 办 法
第一条 目的
和管理,特制定本办法。 第二条 员工出差分为:
1.当日出差:出差当日可能往返者。
2.远途出差:出差到外地且必须在外住宿者。 本市内外出办事不论远近均不属于出差。 第三条 申请及批准
ZL/WIZ-021 ZL/WIZ6.1-021 页次:1/2
为了保证出差人员正常工作与生活的需要,加强财务开支管理,规范出差费用的支付
1.员工出差前应填写《出差申请表》并办理好审批手续;出差期间应每天与上级联系,反馈出差情况。
2.出差审批权限如下:
(1)省内当日出差由部门经理批准;
(2)远途出差及省外出差由部门经理审核,总经理或董事长批准;
出差途中因病、因工作实际或其它意处情形需延长时间的,须经电话请示权限主管批准。 第四条 差旅费报销标准 1.交通费
(1).交通费凭正规车票或发票实报实销。
(2).出差到粤、浙、赣三省或省内的,原则上以火车、汽车为交通工具,但因特急事情需乘坐飞机的需总经理或董事长批准。员工可选择超过公司允许的交通出行工具,但需全额承担超过标准的部分。员工出差需乘飞机的,机票由综合管理部统一订票。 (3).利用公司车辆或由公司补贴油费车辆出行的,不报销交通费。
(4).自行更改路线的,超额部分由自己负担。遇国家统一的季节性调价,可凭票报销。 2.住宿及市内交通费
(2).市内交通原则上乘坐公交车,因急事或特殊情况需打的的应列清单并注明:时间、往返地点、事由。
(3) 住宿及市内交通费在标准以内实报实销,超过标准的按标准报销。 3.伙食补贴
出差补贴用于补贴员工出差时的伙食费及途中补贴等,采用包干制。具体标准如下: 计发。
第五条 差旅费报销流程
1.员工出差返回后一周内,应填写《差旅费报销单》并附上《出差申请表》,经权限主管批准后,交财务部审核办理。
2.除伙食补贴外,所有费用必须出具发票及有效凭证。
第六条 本规定从公布之日起执行,原出差费用支出办法与本办法有不符的,以本办法为准。
厦门早龙食品有限公司
2009年11月20日
说明:当天往返,上午出发下午19:00点前从出差地返回或者中午出发当天返回的,减半
范文四:出差费用报销单
出差费用报销单
年 月 日
姓 名 出差日期 返回日期 出差地区
是否本区域 出差时间 返回时间 电 厂
明 细 清 单
启 程 归 程 序单据交 通 工 具 金 额 备 注 号 张数 时间 地点 时间 地点
1 火车、汽车、轮船、飞机
2 火车、汽车、轮船、飞机
3 火车、汽车、轮船、飞机
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19 火车、汽车、轮船、飞机 20 火车、汽车、轮船、飞机 21 火车、汽车、轮船、飞机 22 火车、汽车、轮船、飞机 23 火车、汽车、轮船、飞机 24 火车、汽车、轮船、飞机
日期 标准 合计 备 注 出差住宿 元/天
日期 标准 合计 备 注 伙食补助 元/天
其它 取款手续费: 复印邮传:
报帐金额 , (大写 : )
借款金额: 报账票额: 出差人: 经理: 制表人: 补报金额: 实拿票额:
审核人: 复核: 财务备注: 剩余金额: 欠票统计:
范文五:出差费用报销制度
出差费用报销制度
出差费用报销制度
一、住宿费必须凭酒店、旅馆、招待所正式发票在规定标准范围内按
实报销,超过规定的需报告理由,并经相关领导批准方可报销。出差人员不得弄虚作假,一经发现查实给予相应处分,并处以虚报所改3倍罚款。
二、出差人员凭《借款单》到财务部办理借款相关手续。
三、出差返回后应于3天内到财务部办理报销手续,凭总经理审批后
的《差旅费报销单》财务部给予办理报销。
四、因陪同公司客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规定乘坐交通工具的,须事先征得分管领导同意。
五、出差人员伙食补助费按实际出差天数照标准执行,详情见附表。
六、工作人员出差期间,因游览或非工作需要参观而开支的一切费用
均由个人自理,公司不给予任何报销。
七、公司员工出差要自觉遵守本制度,对故意拖欠差旅费借款逾期不
到财务部办理报销手续的,除从个人工资中扣除外,另取消其借
支差旅费的资格。
篇二:
出差费用报销制度
为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。
一、借款报销的审批权限
1、公司员工因工出差借款或报销,由部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
2、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。
3、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。
二、员工差旅费报销标准。
1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.
2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元,县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元,凭住宿发票进行报销,住宿费如客户已负担不再报销。
3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销
4、当公司长期派驻员工在外出差时,住宿费和出差补贴另定标
准报销。
有限公司
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