报销计算方法主要有两类:一类为计算出差补助;一类为按照实际合理的话费报销。 出差补助(除大型由研发中心组织的会议外的出差)的计算标准如下:
费用标准按不同地区及职务或职称划分。
(1) 出差人员往返车船费以外的住宿费,市、县内交通费及伙食补助按以下标准实行费用包 干、节约归己。
a. 国内直辖市(北京、上海、天津、重庆) 、特区(广东省、福建省、海南省)每人每天 150元。
b. 省会城市及沿海计划单列市每人每天 120元。
c. 一般城市每人每天 100元。
d. 县级或县级以下的每人每天 80元。
各部门负责人或中级以上职称的每个档次增加 20元。
(2) 从晚 8时到次日早 7时期间内乘坐 6小时以上或连续乘坐超过 8小时以上的可购买硬卧 车票,不买硬卧票的凡乘慢车或直快车的,按同等硬座票价的 70%发乘车补助。乘特快 车按同程硬座票价的 50%发乘车补助。
(3) 常驻外地的员工,其住勤补助按各项目部财务制度规定的标准执行。本规定所指的常驻 外地员工是指因工作需要,常驻外地 30天以上的员工。常驻外地员工应由驻外项目经 理或部门主管书面列明并报财务部门备案。
(4) 市内出差,市内交通费(不包括出租车票)据实报销。
(5) 出差当天往返的差旅费报销标准为每人每天 30元。
(6) 出差时间在报销时算头不算尾,经领导批准乘坐飞机、软卧者当天不计算出差补助;有 舱位的客船、有卧位的火车及汽车不计算住勤补助;凡出差途中当天有招待费和出租车 费支出的,每人每顿伙食和市内交通费补助各扣减 10元。
(7) 凡出差期间投亲靠友无住宿费发票者,出差补助中的住宿费用减按 40%计算。
注:本规则从 2012年 11月 26日生效执行
员工出差补贴标准
员工出差补贴标准
公司制订员工出差管理制度以及补贴标准~目的是为了进一步规范管理公司差旅工作~严格控制开支~提高经济效益。以下是小编为你整理的员工出差补贴标准~希望能帮到你。
员工出差补贴标准范例 一、省内出差6元 (含黄山市各区县)
1、出县当日往返7元~连续乘车12小时以上或夜晚乘车6小时以上的可以享受补助~标准为直快车硬座票价的60%和特快车票价的50%。
2、出差到合肥单程包干
(1)乘坐小汽车10元(指途中实行包干~在合肥出差期间)
(2)乘坐公交车、火车14元(伙食补助标准为每天6元。)
二、外省出差(一般地区)8元
三、特殊地区出差12元(指深圳、珠海、汕头、厦门、海南省。)
四、乘坐飞机出差
1、省内 6元~每人每天补助标准。
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2、省外一般地区 8元~每人每天补助标准。
3、特殊地区 12元 ~每人每天补助标准。
五、县内出差和工作队补助标准
(1)山区乡:出差补助2元~工作队补助1.5 元;
(2)其他乡镇:出差补助 1.2元~工作队补助1.0 元。
六、市内交通费
工作人员赴省外出差期间~可发给市内交通费每人每天2元;在省内九个直辖市出差~可发给市内交通费每人每天1元。在省内外参加会议、各种训练班期间不支报市内交通费。
七、工作人员调动差旅费
工作人员调动工作按出差标准支报差旅费~另规定:
同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须赡养的家属随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费~均按被调动人员的标准报销;
工作人员调动工作的行李、家具等托运费~不分工作人员和家属~每人每天在不超过500公斤的范围内按实支报。超过部分由个人处理。但个人必用的书籍、仪器运费~可在以上限量之外凭据报销~行李、家具等包装费用~均由个人自理。
工作人员调动时~本人及其同行家属的旅费~由调出单位按合理路线、规定标准计算发给~到达调入单位后结算~
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多退少补。
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关于出差补助的问题
三亚市人民政府关于调整三亚市机关事业单位工作人员出差补助开支标准的通知
国务院各部委、各直属机构:
经国务院批准~现将《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》(以下简称《办法》)印发给你们~请结合实际情况~认真贯彻执行。现将有关具体事项通知如下:
一、本《办法》在公务人员出差等方面进行了重大改革~这是落实党中央提出的改革完善公务活动接待制度的重要举措~各单位要高度重视。
二、本《办法》从2014年1月1日起实施后~各地区定点饭店的确定~以及定点饭店的相关信息汇总、发布等工作需要一段时间完成。在此期间~出差人员住宿主要以各
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地区、各单位的内部宾馆、招待所为主。内部宾馆、招待所接待条件不具备的~一般应住宿在社会上三星级及三星级以下的宾馆、饭店。出差人员暂时按照副部长级人员每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。
各地区饭店定点工作完成后~将另行通知。
三、请各单位将收集到的各方面反映及时反馈我部。
附 件:中央国家机关和事业单位差旅费管理办法
第一章 总 则
第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要~规范差旅费管理~完善公务活动接待制度~制定本办法。
第二条 本办法适用于中央国家机关和事业单位~包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。
第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销~伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度~严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律~加强廉政建设~不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章 城市间交通费
第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具~凭
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据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的~超支部分自理。
(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表:
(二)出差人员乘坐飞机要从严控制~出差路途较远或出差任务紧急的~经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的~需经本单位领导批准方可乘坐飞机。
(三)副部长以及相当职务的人员出差~因工作需要~随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。
第七条 乘坐火车~从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的~或连续乘车超过12小时的~可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的~按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的~不再给予补助。
第八条 乘坐飞机~往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)~凭据报销。
第三章 住宿费
第九条 财政部根据各地的经济发展水平和物价水平~分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。
第十条 中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准:副部长级人员住套间~司局级人员住标准间~处级以下人员两人住一个标准间。
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出差人员必须到定点饭店住宿~住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的~在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
出差到没有定点饭店的地方~住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。
定点饭店通过招标、协商方式确定~名单另行公布。
第十一条 中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿~其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
第十二条 出差人员无住宿-费-发-票~一律不予报销住宿费。
第四章 伙食补助费
第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干~每人每天50元。
第十四条 出差人员由接待单位统一安排伙食的~不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费~回所在单位如实申报~每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。
第五章 公杂费
第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干~每人每天30元~用于补助市内交通、通讯等支出。
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第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的~应如实申报~公杂费减半发放。
第六章 参加会议等的差旅费
第十七条 工作人员外出参加会议~会议统一安排食宿的~会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支~在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的~会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。
第十八条 到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员~在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行;在基层单位工作期间~每人每天发放伙食补助费15元~不报销住宿费和公杂费。
第七章 调动、搬迁的差旅费
第十九条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费~按出差的有关规定执行。
工作人员调动工作~一般不得乘坐飞机。
工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费~在每人每公里1元以内凭据报销~超过部分自理。
以上发生的各项费用~由调入单位报销。
第二十条 与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属)~如果随同调动~其城市
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间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费~以及行李、家具托运费等~由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用~按一般工作人员标准报销。
被调动人员的同住家属~应与被调动人员同行。暂时不能同行的~经调入单位同意~可暂留原地。其以后迁移时的旅费~以及被调动人员的非同住家属~经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费~均由被调动人员的调入单位报销。
第二十一条 职工搬迁家属的路费。按有关规定~并经组织批准~将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的~由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。
第二十二条 由部队转业到地方工作的干部~其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定~由所在部队按合理路线、规定标准计算发给~到达调入单位后结算~多退少补~作为增加或减少单位的差旅费处理。
员工出差管理制度范例 第一章 总则
第一条 为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。
第二章 差旅交通工具的管理
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第二条 交通工具的选择标准:
(1) 白天(6:00-19:00)乘车超过6小时(含)~夜间(19:00-6:00)乘车超过4小时(含)可乘坐硬卧~低于上述时间应乘坐硬(软)座席位。
(2) 远途(时间超过6小时)出差一般选择火车作为交通工具~特殊情况下采用汽车出行~一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行~特殊情况~可向总经理申请选择乘坐飞机。
(3) 差旅期间应尽量选择公共交通工具~机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴~如需乘坐出租汽车~必须在报销时注明原因~该部分交通费随同机票一起报销。
(4) 出差人员在出差地根据需要~原则上乘坐公交车、地铁~特殊情况可以考虑乘坐出租车。
第三章 出差人员的相关规定
第三条 短期出差人员的规定
(1) 因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区~一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的员工每人150元住宿标准~同性别员工超出两位出差时~应入住双人或三人标间~有特殊情况报除外~但需先向总经理汇报并取得答复。
(2) 深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元~其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。
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(3) 出差期间有对外招待餐报销时~参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。
第四条 长期出差人员的规定
(1) 由公司安排派往到外地且工作在一个月(含)以上的人员~称之为长期出差。对于长期出差的人员~为节约住宿费开支应在当地租房住宿。
(2) 长期出差租房初期(指租房当月)~可自行购买床上用品和生活用品~公司一次性给予每人300元的标准~凭票据报销~以后产生的相关费用则由个人承担。
(3) 长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元~其他地区每人每天30元标准。
(4) 长期出差期间每人每天给20元差旅补助~与误餐补助合并一起发放。
(5) 出差期间有对外招待餐报销时~参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。
(6) 长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁~特殊情况可考虑乘坐出租车。
第四章 出差借款与报销
第五条 借款
(1) 借款的首要原则是“前账不清~后款不借”。
(2) 出差或其他用途需借大笔现金时~应提前向财务预约~并有总经理审批;
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(3) 借款要及时清还~公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者~扣发借款人工资~直至扣清为止。
(4) 借款额度与借款人工资挂钩~参照出差费用标准~原则上不得超过借款人的月工资收入。
第六条 报销程序及出差费用的报销
严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”?总经理审核签字?财务部核实?财务领款报销。
第五章 差旅管理
第七条 出差报道
(1) 原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到;出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到~特殊原因不来公司的必须有总经理批准。
(2) 出差返回时间(以机票、车票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。
第八条 本市出差
(1) 原则上要求使用本公司交通工具~不报销任何费用和补助;
(2) 如因特殊原因未派车的~出差之交通费用凭乘车票据实数报销~乘坐出租车需取得总经理同意后方可;
第九条 市外出差:
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(1) 差旅费应据实填报~如发现有虚报不实者~除将所领差旅费追回外~并视情节轻重~予以惩处。
(2) 出差不享受休息待遇~要保证每天工作时间和一定的工作绩效~但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴。
第六章 附则
第十条 出差纪律
(1) 遵纪守法;
(2) 遵守公司制度;
(3) 注意安全~不从事危险活动;
(4) 不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动;
(5) 不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论;
(6) 不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求;
(7) 未经总经理批准~不得向客户借款;
(8) 严禁挪用公司货款。
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出差补贴及标准
交通工具 住宿费 职能部门出差补贴 销售部门交通补贴 职别 飞机 火车 汽车 I类城市 II类城市 III类城市 I类城市 II类城市 III类城市 I类城市 II类城市 III类城市
总经理 商务舱 软席 四星 五星 五星 交通费实报实销
餐饮和通信费100元/天 总监级 商务舱 软席 四星 四星 五星
资深经理 经济舱 硬座 单人 280/人 单人 210/人 单人 180/人 160元 140元 120元 实报实销 经理 双人 150/人 双人 110/人 双人 100/人
助理经理 经济舱 硬座 150元 130元 110元 120元 100元 80元 主任
专员/PM 经济舱 硬座 单人 200/人 单人170/人 单人150/人 140元 120元 100元 100元 80元 60元 资深顾问 双人 100/人 双人 90/人 双人 80/人
助理级 经济舱 硬座 130元 110元 90元 80元 60元 50元 销售顾问
安装技师 —— 硬座 单人 120/人 单人 100/人 100元 90元 80元 (包干制) 双人 60/人 双人 50/人
出差补贴标准
1、定义:出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在员工办公所在地城市以外的地区履行 公务, 并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、 伙食补贴和交通补贴; 在员工办公所 在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴;
2、公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发 生的旅差费均由其本人自行承担,公司不予报销;
3、公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成任务的期限,确定合理出差日期,逾期 出差应向上部门负责人报告,对因公出差人员,按相应标准报销出差费用;
4、出差报销标准:
5、票据如果遗失,须写出书面报告,且有 1人以上同行人员或有关人员签字证明,再按报 销程序进行报销
6、公司员工在出差期间因病住院期间,按标准发给伙食补贴,不发住宿补贴和交通补贴,
住院超过 1个月的停发伙食补贴;
7、出国人员差旅费的报销按实际情况进行报销;
8、所有因公报销出租车费用的员工,必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。 批准:编制:
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公司出差补贴标准
1、定义:出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务,并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、伙食补贴和交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。
2、公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担,公司不予报销。 3、公司部门应严格控制出差人数,并考虑其完成任务的期限,确定合理出差日期,逾期出差应向上一级主管负责人报告,对因公出差人员,按相应标准报销出差费用。
长途出差交通工具乘坐标准
级 别 飞 机 火 车 动车 轮 船 总监及以上 经济舱 硬卧 二等座及以上 二等舱及以上
部门经理 经济舱 硬卧 二等座 二等舱
主管及以下 硬卧 二等座 三等舱 注:乘坐飞机要提前预定,无特殊原因不允许购全额机票
出差住宿、伙食、交通补贴标准见下表(元/日):
级别 住宿标准 伙食补贴 交通补贴 合 计
100 副总 300(凭票) 实报实销
80 部门经理 200(凭票) 60(凭票)
60 部门主管 160(凭票) 50(凭票)
50 一般员工 120(凭票) 40(凭票)
4、出差人员的住宿费在住宿标准内凭发票实报实销,超支部分自理。参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议,不享受任何补助。
5、出差人员当日有招待费发票的,当日不计算伙食补贴;当日有出租车票的,当日不计算交通补贴。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由,招待费超过500元的必须事前向总经理申请,招待费发票必须注明日期,一张招待费发票视同一天发生的招待费,不予计算伙食补贴;出租车票必须注明往返地点及用车事由,出差期间出租车票可按累计总天数计算,若出租车票未达到交通费标准的部分给予个人50%。
6、出差人员的住宿、交通补贴、伙食补贴天数按出差自然天数减去一天计算,即算头不算尾;住宿补贴按实际住宿天数计算。
出差人员超标准乘坐交通工具须经总经理签字同意方可报销。 7、公司员工出差夜间(指晚8时至次日凌晨7时)连续乘坐硬坐火车超过8小时以上的,可给予夜间乘车补贴,补贴标准为票价的50%。 8、长途交通票据如果遗失,须写出书面报告,且有1人以上同行人员或有关人员签字证明,经部门经理签署意见,报总监或财务总监、总裁审批后,按票价的50%报销。
9、公司员工随同主管及以上级人员一同出差,其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行;公司员工随同副总及以上级人员一同出差,原则上不予发放伙食补贴和交通补贴。
10、司机带车出差且当天不能返回的,实行每天住宿、生活补贴包干,不享受交通补贴,标准参见一般员工包干标准。
11、公司员工出差途中,经批准可绕道回家探亲,其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部自负,在家期间不享受伙食补贴、住宿补贴和交通补贴。
12、公司员工在出差地因病住院期间,按标准发给伙食补贴,不发住宿补贴和交通补贴。
出差申请单
申请日期: 年 月 日 姓名 所属部门 职务 代理人 出差 地点
事由 同行人员
出差自 年 月 日 时至 年 月 日 时,共计 天 时 期间
1、
2、
行程3、 计划
4、
5、
旅费 预支 预算
备注 事项
批准: 人事经理 部门经理: 申请人: