不正常人类聚集地
学校资产清查报告
根据县教育局资产清查的要求，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：
一、 资产清查总体状况分析;
(一)资产清查日期：根据县教育对学校进行固定资产清查要求，20xx年3月28日开始对我校的固定资产进行全面清查。
(二)资产清查范围：对我校第一类至第九类资产情况等进行全面清查。
(三)资产清查工作具体实施情况：在清查前，认真执行有关资产清查的制度规定，学习相关文件，首先，我校成立了由吴自范任领导小组组长的固定资产清查工作领导小组。依照固定资产清查的制度及相关文件，结合我校实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。其次，组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了固定资产清查自查工作。主要对单位财产情况进行清查。
固定资产清查是对各项资产进行全面的清理、核对和查实。固定资产清查按照实物盘点清理资产，主要对单位的固定资产进行了全面的清查。
(四)资产清查工作取得的成效及存在问题：
在清查中，做到清查全面彻底、不重不漏，账实相符，切实摸清了“家底”;对清查核实的固定资产，已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片;对资产清查工作中发现的各项资产盘盈、盘亏、损失等问题，坚持实事求是的原则，如实反映存在问题，提出了处理建议，上报资产清查领导小组，经所资产清查领导小组讨论通过。对资产清查工作中发现的问题，依据资产清查政策进行分类整理并收集了证据，填制了《固定资产清查工作表》等清查报表资料，撰写了《固定资产清查工作报告》，并将清查结果在本单位进行公示。
二、资产清查工作结果：
(一)单位中国演。讲网清查出的资产自然损失的情况有：八类旧桌凳有不同程度的损坏。旧的办公。演讲的考木点西恩，厨已淘汰，以前拆除的房屋没有报损等。
三、单位资产管理中存在问题、原因、及改进措施：
(一)存在的实际问题：
部分科室物品有乱搬现象。
(二)原因分析：
由于物品不够临时安排活动挪用。
(三)改进措施：
1、建立完善固定资产管理制度;
2、指定专人妥善保管和维护资产;
3、认真清理资产并整顿实物管理现场;
4、及时按规定程序处理固定资产帐务。
资产清查领导小组
资产清查工作报告怎么写
什么是固定资产清查 固定资产清查是指从实物管理的角度对单位实际拥有的固定资产进行实物清查，并与固定资产进行账务核对，确定盘盈、毁损、报废及盘亏资产。
固定资产清查的范围 固定资产清查的范围主要包括土地、房屋及建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备等，要求各单位配合会计师事务所认真组织清查，原则上对所有固定资产全面清查盘点。
（1）对固定资产要检查固定资产原值、待报废和提前报废固定资产的数额及固定资产损失、待核销数额等；关注固定资产分类是否合理；详细了解固定资产目前的使用状况等； （2）对出租的固定资产要检查相关租赁合同；检查各单位账面记录情况，检查是否已按合同规定收取租赁费； （3）对临时借出、调拨转出但未履行调拨手续的和未按规定手续批准转让出去的资产，要求各单位收回或者补办手续； （4）对清查出的各项账面盘盈（含账外资产）、盘亏固定资产，要查明原因，分清工作责任，提出处理意见； （5）检查房屋、车辆等产权证明原件并取得复印件，关注产权是否受到限制如抵押、担保等，检查相关取得的相关合同、协议； （6）对批量购进的单位价值低的图书等，如果被资产清查单位无法列示明细金额的，按加总数量清查核对实物，按总计金额填列固定资产清查明细表，并注明总数量。
固定资产清查的程序 1、对本单位拥有的固定资产进行实物清点，并登记造册。
2、将实物按品种、数量、型号等与固定资产账进行核对。
3、按照管理权限上报有关情况，并根据批复进行账务处理。
固定资产清查的操作方法 （一）清查前的准备 1、组成固定资产清查小组，明确责任分工 各单位根据自身实际情况，组成由资产管理部门、使用部门、财务部门等人员组成的固定资产清查小组，并明确具体的责任分工，以及问题的协调、上报和处理机制。
2、进行事前的摸查 由于固定资产的种类及数量多，用及使用情况变动多、产权情况可能较复杂，因此，各单位在固定资产清查时，应组织有前后任领导、前后任资产管理及财务人员、资产使用人员、以及其他知情人员，召开资产清查准备会，充分了解固定资产的购建、分布、占用及使用、产权及其变动、抵押及担保、在未入账资产等情况，形成会议纪要，建议行政事业单位在各部门先行按其占用和使用的固定资产进行自查，编制固定资产部门自查表并上报固定资产清查小组，为实地核查作准备。
3、编制固定资产清查计划 固定资产清查小组负责制定清查计划，包括账务清理、实地盘点、产权和抵押资料的收集及认定、损益证据收集、损益鉴定及损益申报等内容，以及这些内容的实施时间、实施人、实施程序和方法、分阶段工作报告的撰写及完成时间等。
（二）利用账务清理结果，编制盘点用的固定资产明细表通过账务清理，将固定资产分为土地、房屋、构筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、电气设备、电子产品及通信设备、仪器仪表及其他、文艺体育设备、图书文物及陈列品、家具用具及其他等类别，并收集产权证明文件、发票、合同、结算书、使用说明书等资料，结合资产占用及使用情况，按照固定资产清查表要求填制编制分类及明细盘点基础表。
（三）实地盘点并核实有关情况 1、盘点前准备 固定资产的实地盘点核实是本次资产清查的重要内容，各单位在盘点前，应准备好分类及明细盘点基础表、固定资产卡片、已盘点资产粘贴标识、产权证明材料、使用方向证明资料，规划好盘点的时间、路线、先后顺序、分组情况，以及对毁损、报废、存在重大变化情形的内、外部会审小组或鉴证小组的组成及实地勘察时间安排，以及财产损失证明文件的取证安排、申报材料的组织和呈报、总结撰写等，形成书面《固定资产盘点计划》并下达至所有参加盘点人员，在单位资产清查办公室的统一领导下和在中介机构的监督下组织实施。
2、账载固定资产盘点 固定资产的盘点应分类进行，在盘点账面记载的固定资产时以账查物，并要求查明固定资产的基本情况：仔细核对固定资产编号及名称、结构或规格型号、坐落位置或使用部门、构建日起即投入使用日期、使用方向（单位自用、后勤使用、出租、出借、闲置、其他）、使用状况（正常使用、毁损、报废、封存、部分拆除、技术淘汰等）、产权归属（包括权属性质、权属证书及其牌照等）、变动情况、数量、原值（事业单位还包括累计折旧和净值、折旧年限、以使用年限）。
其中： 事业单位涉及抵押或担保情况的，还应根据担保合同，以发函方式核实：被担保单位的名称、性质、与本单位的关系，担保方式、担保起止时间、担保金额，贷款金额、以偿还金额、逾期未偿还金额，是否上级指定担保等情况； 涉及出租出借固定资产情况的，还应有关证明资料，以发函方式核实：批准机构和批准文号，对方单位名称、出租合同或出借证明，出租资产本年应收及实收金额等情况。
对已盘点的固定资产应及时贴上“已盘点资产粘贴标识”。
3、账外固定资产盘点 （1）对账外固定资产，根据固定资产清查准备会议了解的情况以及摸查固定资产部门自查表，通过与帐面记录进行核对和甄别，在排...
事业单位固定资产清查报告怎么写
我单位的国有资产清查工作，在单位领导的高度重视和会计中心会计的配合协作下，严格按照《行政事业单位资产清查工作方案》的工作要求，坚持实事求是的原则，认真核对清查，按时、按质、按量完成了我单位的国有资产清查工作。
一、基本情况 1、在与银行、会计中心和报帐员核对截止资产清查基准日的有关资料和实物后，固定资产帐面数为671403元，盘亏固定资产60000元，其中盘亏资产为已转让出售资产，此前未入帐；实盘数为611403元。
2、暂存款、暂付款、固定基金、结余、人员基本情况等情况通过核对清查，账实相符。
二、工作内容 1、3月9日召开全市行政事业单位资产清查工作动员大会后，我单位立即动员部署资产清查工作，组织学习本次清查有关文件资料，认真学习财政部06年月12月13日的关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知文件精神，要求工作人员充分把握资产清查中的各项政策。
同时成立了以单位主要领导为组长的资产清查工作小组，成立领导小组成员，指定人员负责本次资产清查工作。
2、坚持实事求是的原则，全面进行帐务清查和财产清查。
以资产清查基准日为时点，对本单位的银行帐户、暂存款、暂付款等进行核对和清理，做到账账相符、账证相符。
同时按照实物盘点同核查帐务结合起来的原则，对本单位的固定资产、负债及收支等情况进行全面清理和核对，以物对帐，以帐查物，查清了资产来源、去向和管理情况，对清查出的盘亏资产均按规定进行了单独列计。
3、卡片录入和报表生成。
按照清查的各项结果，建立健全了固定资产卡片，填报了《行政单位资产清查工作基础表》与《行政单位资产清查报表》。
各项报表经表间计算和审核成功后，生成资产清查报表，并进行了备份存盘，报表各项结果均与上年度的资产负债表结果一致。
三、存在问题 在本次的资产清查工作中，我单位在规定时间内完成了上报工作。
但是在清查过程中，发现资产管理不够科学。
这有待于今后的工作中予以解决。
四、整改方向 通过本次资产清查，切实摸清了本单位的资产情况。
在今后的工作中，我单位将与会计中心协调做好盘亏资产的入账划定问题，避免造成国有资产流失情况的出现；同时制订国有资产管理制度，规范管理。
...
行政事业单位资产清查报告主要包括哪些
行政事业单位资产清查工作的内容主要包括基本情况清理、账务清理、财产清查、损益认定、资产核实和完善制度等。
(1) 基本情况清理。
单位基本情况清理是做好资产清查工作的前提和基础。
在资产清查工作中，行政事业单位应当依据国家人事、编制等部门批准单位成立的文件，认真做好本部门和本单位对所属单位户数、编制和人员状况等基本情况的全面清理，确定基本清查单位，明确工作范围。
(2) 账务清理。
账务清理是指对行政事业单位的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券，以及对行政事业单位的各项内部资金往来等基本财务情况进行全面核对和清理，保证行政事业单位账证相符、账账相符。
(3) 财产清查。
财产清查是对单位的各项资产和收支情况进行全面的清理、核对和查实，主要包括对行政事业单位的固定资产、流动资产、对外投资、无形资产和负债，以及单位的经费渠道和支出情况等的清查。
要重点做好各类应收及预付账款、各项对外投资、账外资产的清理和核查，以及做好单位有关担保、出租资产等事项的清理。
行政事业单位对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类，提出相关处理建议。
(4) 损益认定。
损益认定是财政部门在行政事业单位进行基本情况清理、账务清理、资产清查的基础上，依据国家有关政策和规定，对清理出来的各项资产盘盈、盘亏、资产损失和资金挂账进行认证。
(5) 资产核实。
资产核实是指对行政事业单位资产及债权债务进行清查登记和对收人、支出情况进行详细核对的基础上，对各项资产盘盈、盘亏财产损失和资金挂账进行核实清理，对清出的问题按规定进行必要账务处理，以重新确认行政事业单位占用的各项资产价值总额和净资产的真实状况。
(6) 完善制度。
完善制度是指针对资产清查工作中发现的问题，进行全面总结、认真分析，提出相应整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。
资产管理的学校资产
第一章 总 则 第一条 为加强学校固定资产管理，提高固定资产使用效益，保证资产的安全完整，促进学校各项事业健康发展，根据《**学校固定资产管理办法》、《**大学国有资产管理暂行办法》以及国家有关规定，结合我校实际，制定本办法。
第二条 固定资产是指使用期限超过一年，一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，包括房屋建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书和其他固定资产。
单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资作为固定资产管理。
对达不到本办法规定标准的设备器具作为低值易耗品进行管理。
各后勤经营服务中心、独立核算的非法人单位和实体购置的固定资产，为学校固定资产，依照本规定办理固定资产登记并进行管理。
第三条 固定资产管理的主要内容是：固定资产范围、分类和单价的确定；固定资产增加、使用、维护和处置；固定资产清查盘点；固定资产帐务管理等。
第四条 固定资产管理的主要任务是：完善管理体制；健全规章制度；摸清财产状况，明晰产权关系；建立科学的运行机制；合理配置固定资产；保证固定资产安全、完整、完好。
第五条 学校对固定资产实行统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制。
由学校国有资产管理工作领导小组组织领导。
其主要管理部门为财务处国有资产管理办公室（简称＂国资办＂）。
国资办对全校固定资产实施统一监督管理。
其主要职责如下：（一） 拟定学校固定资产管理办法和有关制度；（二） 运用现代信息技术管理固定资产。
建立使用《高等学校固定资产管理系统》，并确保证系统的安全运行及正常维护工作，负责固定资产增减变动处置的财务审核及数据备份工作；（三） 参与大型、精密仪器设备和大宗物资购置，大型修缮及基本建设项目的论证、招标、采购和验收工作；（四） 登记固定资产总分类明细账簿，按月与学校财务账簿核对资产总额；（五） 审核批准固定资产调剂、处置及对外出租出借等手续；（六） 组织学校固定资产清查和统计工作；（七） 监督、检查固定资产管理、维护和使用情况。
第六条 实验室设备管理处、后勤管理处、图书馆是学校的固定资产归口管理部门。
固定资产按类目实行归口管理：（一） 实验室设备管理处负责管理仪器仪表、机电设备、电子设备、卫生医疗器械、印刷设备、标本模型、文物及陈列品、文体设备、行政办公设备、工具量具和器皿类的固定资产。
（二）后勤管理处负责房屋及构筑物、土地植物、家具、被服装具类的固定资产。
（三）图书馆负责管理全校图书资料（包括各部门及个人公费购买的图书资料）类的固定资产。
各归口管理部门按划分的范围配备资产管理人员，负责具体业务管理。
其主要职责如下：（一）根据学校固定资产管理制度，制定具体的业务管理规范、标准及有关制度；（二）运用《**大学固定资产管理系统》，并按系统设定的权限和程序规范地履行职责，保证系统的安全运行，负责固定资产的增减变动处置的归口审核工作；（三）参与可行性论证及招标、采购活动，并负责组织验收；（四） 组织归口管理固定资产的清查、维护和统计等工作；（五） 提出固定资产调剂、配置建议并根据批复组织实施；（六） 根据使用部门的申请，组织固定资产报废、报损的技术鉴定，提出处理意见，报学校国有资产管理办公室审批；（七） 检查、指导使用部门的固定资产管理工作。
第七条 固定资产使用部门负责对其占有、使用的固定资产实施日常管理，并配备专职（或兼职）资产管理人员。
其主要职责是：（一）正确使用《**大学固定资产管理系统》，按系统授权规范的履行职责，并保证系统安全运行，负责本单位固定资产增减变动处置的系统录入登记工作；（二）严格按照学校固定资产管理制度的要求，制定本单位的固定资产使用管理制度，管理和使用好本单位的固定资产；（三）登记有关固定资产台帐，建立固定资产使用卡片；（四）保管、养护固定资产；（五）提出固定资产处置申请，负责组织或参与固定资产的处理。
第九条 学校固定资产的分类。
学校的固定资产按照高校会计制度的要求，按照以下六类设置会计账目进行核算：（一）、房屋、建筑物及附属设施；（二）、专用设备；（三）、一般设备；（四）、文物和陈列品；（五）、图书；（六）其他固定资产。
按照以下十六类设置分类账通过固定资产管理系统对固定资产进行管理。
（一）房屋及构筑物；（二）土地；（三）仪器仪表；（四）机电设备；（五）电子设备；（六） 印刷设备；（七）卫生医疗器械；（八）文体设备；（九）标本模型；（十） 文物及陈列品；（十一） 图书；（十二） 工具、量具和器皿；（十三） 家具；（十四） 行政办公设备；（十五）被服装具；（十六）牲畜。
第十条 学校固定资产按下列规定计价：（一） 购入、调入的固定资产，按实际支付的价款以及为使固定资产达到预期工作状态所支付的包装费、运杂费、安装费及车辆购置附加费等计价；（二） 自行购建的固定资产，验收合格后，按建造所用全部相关支出...
学校期末工作总结怎么写？？
在学校领导的统一组织下，本学期我们班在学校常规管理检查评比、各项竞赛活动及学习风气方面都取得了较为满意的成绩。
现将一学期的工作总结如下：一、加强对学生的思想政治工作，净化学生心灵，培养学生美好品质。
我在班级开展了“寻找我们身边的活雷锋”、“哪些行为我们应该唾弃或改正”、“你最崇敬的人是谁？”“你以为人成功的最关键因素是什么？”等活动。
利用班会课要求学生对上面提出的问题进行不断地讨论，通过讨论不断地澄清学生思想上的模糊意识，提高学生的思想境界。
我还充分利用校会、校内或校外的偶发事件及时对学生进行针对性教育。
二、加强班级管理、深入了解学生，全面深入地做好班级工作。
我利用课间、中午、晚饭后等时间深入到学生中去，了解学生的思想动态、为学生排忧解难。
为了提高学生的学习效果，我还经常组织学生进行学习经验交流会。
由于跟班勤、管理方法得力，开学初班级风气很快步入正轨。
在学校组织的各项管理检查评比中，我班的成绩良好。
三、积极开展好两课、两操、两活动，保护学生视力、增强学生体质，提高学习效率。
为了保证活动效果，每次活动我总是亲临现场与学生一起进行活动。
为了提高学生参与的积极性，每次活动我总是加入一些竞技、游戏等内容，使学生既锻炼了身体又享受了乐趣、陶冶了情操，使思想得到充分地放松。
由于保证了学生的体育运动量，学生普遍感到心情放松，课堂注意力集中，学习效率高。
四、密切课任教师间的关系、共同做好学生的思想工作。
为了做好学生的思想工作，我经常主动地与任课教师进行交流，了解学生课堂表现，特别注意了解学生的进步情况，以便课后及时地做好学生的思想工作。
为了增强做学生思想工作的实效性，我经常与课任教师一起探讨教育学生的方法，并邀请课任教师共同完成教育学生的重任。
五、加强对学生心理素质的训练、提高学生的应试能力。
我充分利用每次小考的机会对学生进行应试能力的训练。
采取集体方法指导、个体情况分析，有计划、有步骤地克服学生的怯场心理，逐步提高学生应试的自信心，促使我班学生在其摸考试中去的了第六名的成绩，班级被评为文明班级。
教无止境、学无止境，在新的一学期里，我将不断地探索教育管理的方法，虚心向老班主任、老教师学习，以便将自己的管理水平推向更高的层次。
★财务整改报告怎么写
一、领导高度重视 组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。
要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。
使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题，及整改情况 1、财务人员没有从业资格证。
2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。
3、财务票据不规范。
4、固定资产登记手续不规范。
5、资金管理不规范。
6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。
7、贫困生补助资料不全。
三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。
1、财务人员没有从业资格证。
准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。
2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。
公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。
3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。
4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。
5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。
严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。
首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。
①用款计划不规范。
对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。
（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。
要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。
） ②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。
签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经***同意***代签。
③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。
④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。
其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。
⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。
⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。
自2014年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。
⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。
⑧财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355。
并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。
6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。
杜绝采用分割方式使发票不满3万元。
7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。
今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。
公司财务整改报告范文 集团公司领导： 20XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下： 一、整改内容 1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。
2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。
3、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。
4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。
二、事件发生原因 1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。
2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。
3、成品库房产成品入库...
学校固定资产管理问题
从内控管理的角度来说，固定资产最起码应有：1、固定资产管理员：属于行政性人员，负责管理固定资产实物2、固定资产会计：属于会计人员，负责管理固定资产账。
固定资产卡片是必须建立的，卡片上记载固定资产的详细信息：如固定资产名称、固定资产编号、固定资产购入信息及日后处置、转出等相关信息、固定资产所属部门、购入金额、残值率、折旧年限等，一般由固定资产管理员建立。
建立后，原则上，应将固定资产编号制作标牌并悬挂或粘贴至相关实物固定资产上。
固定资产要入学校的财务账，第一步必须做记账凭单。
固定资产记账凭单应凭据固定资产购置的原始凭证制作，原始凭证一般由固定资产管理员整理汇总后送交会计处入账。
一般包括固定资产请购单、采购发票、采购合同、固定资产领用单等等。
会计编制记账凭证后，必须建立明细账，将记账凭证内容过入固定资产明细账和总账，然后才能编制报表。
设置固定资产明细账时，为方便内部管理及对账的需要，可按分布部门设置明细账。
固定资产期末必须由会计人员与固定资产管理员一起进行实物盘点，对盘盈盘亏查明原因并做出处理。
为了方便盘点，一般固定资产管理员处自己也会针对固定资产的分布情况制作一份固定资产分布台账。
这是内部管理的需要，但不是必需的。
综上，1、2、3项是必需的，其中1和2是财务部门必须建立的，是会计流程的两个基本构成部分；3是固定资产的基本信息，是固定资产管理的基本要求。
建议，将3固定资产卡片和4固定资产分布账合并，将卡片信息采用活页账的形式，按分布地点设置账页填列。
账页包含固定资产卡片的各项信息。
这样，便于盘点和管理，也省去了建立卡片并过账的人工成本。
注意该账页后增加备注列，注明转入转出情况或报废情况。
...
如何管理固定资产？
管理分工 1.为了更好的利用固定资产，实行固定资产归口管理，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、归口管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下： 1.1财务部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的明细帐卡。
1.2公司机器设备全部由生产部门归口管理. 1.3.生产部门负责生产车间设备的购建、安装、修理和使用管理。
1.4生产部门负责生产厂区动力设备的购建、安装、修理和使用管理。
1.5.公司仪器仪表设备应由技术中心归口管理。
技术中心负责公司的仪器仪表的购置、修理和使用管理。
1.6公司的电子设备及厂房建筑物由综合部进行统一管理。
1.7综合部负责公司的通用电子计算机及附属设备购置、安装、维护和使用管理。
1.8综合部负责公司厂房建筑物及其附属设施的购置、安装、维护和使用管理。
1.9办公室负责公司运输工具的购置、维护和使用管理。
职责 主管部门的职责 2.1随时掌握固定资产的使用状况。
2.2负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证帐、卡、物三相符。
2.3负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，建立固定资产档案，登记账卡，负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项。
2.4根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划，按期编报设备更新计划。
2.5严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。
使用部门的职责 3.1各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作，应设置专职或兼职的设备管理员，各生产班组要设置工人设备管理员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。
3.2 严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、润滑和安全使用。
3.3 建立固定资产明细帐，固定资产的领用、调出、报废必须经主管部门及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖。
3.4 根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、卡、物三相符。
固定资产的购置、验收、领用 4.1 由于生产、研制需要，各单位购置固定资产必须提前向主管部门提出申请，报经总经理批准后，由相关部门负责购置。
4.2购设备进厂后，由相关单位开箱检查、验收，设备安装完毕后填“设备使用单”报主管部门。
主管部门根据“设备使用单”建立固定资产卡片，并通知使用单位。
4.3 基本建设项目完工时，由基建部门办理“基建项目完工单”，报主管部门。
固定资产的调拨与转移 5.1 凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理批准，任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。
5.1 .1 公司内部设备的调拨与转移，必须通过主管部门办理资产转移手续，同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字后，由财务部门办理转帐手续， 并通知相关的会计进行帐、卡交接。
5.2 公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式， 设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值， 对外处理设备必须由主管部门提出处理价值，报总经理签字方可处理，办理有关财务手续。
5.3 未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理，一经发现，将追究部门及经办人的责任。
固定资产的报废与封存 6.1 公司的固定资产报废处理时，须使用部门提出申请，填写设备报废单一式三份由财务部门将其净损失上报总经理批复后，办理报废相关手续。
6.2 凡符合下列条件可申请报废： 6.2.1 超过使用年限，主要结构陈旧，精度低劣生产率低，耗能高，而且不能改造利用的。
6.2.2 不能动迁的设备，因工房改造或工艺布置改变必须拆除的。
6.2.3 腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。
6.2.4 绝缘老化，磁路失效，性能低劣无修复价值的。
6.2.5 因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值的。
6.3 凡经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用，主管部门与使用部门要及时作价处理。
处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的注销手续， 对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见，总经理批准，变价收入上交财务部。
6.4 凡停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管。
6.5闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主管部门同意后，方可使用。
固定资产的清查 7.1 为了保护固定资产的安全与完整，各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、 毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。
7.2固定资产每年至少清查一次。
遇有下列情况，应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查： （一）直接经管固定资产的人员调动工作； （二）因机构、业务变动，办理财产交接； （三）固定资产发生非常损失事故； （四）单位负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。
7.3根据固定资产清查的范围和任务，成立由资产管理部门、财务部门、使用部门、技术人员和实物...
国资处是干啥的？
国有资产管理处国有资产管理处是在学校统一领导下，负责学校国有资产管理工作的职能部门，具体职责是：1、认真贯彻落实国有资产管理的各项规章制度，制定和完善学校国有资产管理及政府采购的实施细则；办理学校国有资产产权登记、产权界定、产权纠纷调处、资产评估、资产处置和资产调配、资产清查统计报告等工作；2、根据各使用单位提出的采购申请及论证报告，会同归口管理部门和计划财务处，审核、平衡采购计划，落实经费，编制学校年度政府采购计划，经学校批准后组织实施；3、严格按照省政府颁布的年度政府采购目录及限额标准规定办理政府采购审批手续，按照省采购办批准的方式开展对货物、服务和工程采购；4、代表学校与供货商签订采购供货合同，办理物资设备进口免税和各类专控物资的申报手续，组织到货物资设备的安装调试、验收、报账付款、账务登记、售后服务维修和索赔等工作；5、根据归口管理部门汇总上报的报废、报损、闲置资产处置申请，按规定进行资产处置，确保账账、账卡相符；6、建立学校国有资产管理信息系统和一级资产数据库，定期与计划财务处核对资产总账，与二级归口管理部门核对固定资产账，确保账账相符；7、组织开展局部或全校范围资产清查工作，核对固定资产账、卡、物，及时解决日常管理中存在的问题和漏洞，监督和指导归口管理部门和使用单位的资产管理工作；8、负责各类资产报表的统计填报工作；9、完成领导交办的其他工作任务。
转载请注明出处范文大全网 » 学校2015年资产清查工作报告怎么写
