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范文一：收入的会计处理

销售收入的会计核算

1.托收承付方式销售商品的处理

(1)企业通常在发出商品且办理托收手续时确认收入;

(2)如果商品已经发出且办理托收手续，但是由于各种原

因于发生商品所有权的风险和报酬没有转移，企业不能确认

收入。

发出商品时:

借:发出商品

贷:库存商品

借:应收账款

贷:应交税费-应交增值税

等到对方承诺付款时，确认收入

借:银行存款

贷:主营业务收入

借:主营业务成本

贷:发出商品

2.销售商品涉及销售折扣、现金折扣、销售折让的会计处理

(1)商业折扣，发生时直接扣除，按照扣除的金额确认收入;

(2)现金折扣，收入确认时不考虑现金折扣，当现金折扣实际发生时，直接计入当期损益(财务费用)

借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税费

实际收款时:

借:银行存款

财务费用(差额)

贷:应收账款

(3)销售折让发生时，直接冲减折让当期销售商品的收入，同时做进项税额转出; 借:主营业务收入

应交税费-应交增值税

贷:银行存款

3.销售退回的会计处理

(1)未确认收入的售出商品发生销售退回时，借:库存商品，贷发出商品;

(2)已确认收入的商品发生销售退回时，冲减收入，同时冲减成本;

借:主营业务收入

应交税费—应交增值税

贷:银行存款

财务费用

借:库存商品

贷:主营业务成本

4.代销商品

(1)(视同买断方式)委托方与受托方之间签订协议，无论是否卖出、是否获利，均于委托方无关，委托方在发出商品时确认收入，受托方做购进商品处理;

借:银行存款

贷:主营业务收入

借:主营业务成本

贷:发出商品

(2)受托方采取手续费方式:委托方在收到代收清单时，确认后入，结转成本，支付给委托方的手续费，确认为销售费用。

a发出商品时，

借:发出商品

http://www.wenku1.com/news/CE1318243052E243.html

贷:库存商品

b收到代销清单时:

借:银行存款

贷:主营业务收入

应交税费-应交增值税

借:库存商品

贷:主营业务成本

c支付手续费时:

借:销售费用

贷:银行存款

5.分期收款方式销售商品

分期收款方式销售商品，实质上是具有融资性质的，按照

合同价款未来现金流量的现值，确认收入金额，合同价款与

现值之间的差额采用实际利率法进行摊销，计入损益，冲减

财务费用;

(1)销售时

借:长期应收款

贷:主营业务收入(现值)

未实现融资收益(差额)

(2)摊销时

本期摊销金额=(长期应收款期初余额-未实现融资收益期

初)*折现率

借:未实现融资收益

贷:财务费用

6.售后回购

(1)回购价格确定，售后回购实质上是一笔融资交易，企业不应确认收入，回购价格与售价之间的差额，按回购期间进行分摊计入财务费用;

借:银行存款

贷:其他应付款

应交税费-应交增值税

借:财务费用

贷:其他应收账款

(2)回购价格不确定，回购价格按照回购当日公允价值确定的，此时与销售商品有关的风险和收益已经转移;借:银行存款

贷:主营业务收入

借:主营业务成本贷:发出商品

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范文二：收入的会计政策

（十二）收入

收入确认原则和计量方法：

1、软件产品收入

公司软件产品可分为自行开发的标准化软件产品和定制开发的软件产品。

（1）自行开发的标准化软件产品

自行开发的标准化软件产品一般不需安装或只需简单安装，以收到的购货方签署的设备签收单为依据，以签收日期确定商品收入日期，以购货方所确认签收商品对应的从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额。

（2）定制开发的软件系统

定制开发的软件系统产品需按合同的约定进行，其销售收入确认方式以双方签署的验收报告为依据。验收通常可分为初验和终验两阶段。初验是指对项目所实施的内容、进度、质量以及是否达到合同效果予以确认；终验是指对项目整体服务核查后形成的总结报告。定制开发的软件系统产品验收分为初验和终验的，则以取得终验时为收入确认的依据；不分初验和终验的，则以取得验收报告时为收入确认的依据。

合同对项目完工进度有约定的，在完成约定工作进度并经客户确认后，根据约定的完工比例确认收入。

2、技术服务收入

技术服务是指公司为客户提供的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护等的服务。提供技术服务的，在同一年度内开始并完成，劳务已经提供并收到价款或取得收到价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

提供的技术服务以收到的接受服务方签署的验收单或者完工进度确认表为依据，以验收单签收日期或完工进度截止日期作为收入确认日期。

3、应用集成收入

应用集成收入包括外购第三方产品销售收入和集成费收入，其中产品收入按照产品交付进度分期确认，集成费收入按项目实施进度分期确认。

4、让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）出租物业收入：

①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。

范文三：收入会计岗位工作职责

收入会计?岗位?工作?职责??

1?、负责?收入?帐户?的核?算,?根据?企业?会计?准则? ?收入? 的规?定,?分清??收益、收?入等?的界?限,?正确?确认?收入?。?

2?、每日?审核?日报?表和?相关?收入??单据,及?时入?帐核?算,? ?

3、对?往来?帐及?时进?行对?帐工?作,?要求?及时?挂帐?、挂?对帐?,记?帐内??容必须正?确,?清楚?反映?业务?往来?关系?,?

4?、每月?月底?根据?往来?帐上??的未了款?项进?行清?单,? ?

5、因?业务?问题?而造?成帐?款收?不回?来,?配合?有关?人员?对此?作出??分析,报?请领?导,?使企?业往?来帐?款能?及时?、完?整地?收回?,?

6?、对每?月的?收入?结构?变动?情况?进行?分析?,?

7?、承办?经理??或主管交?办的?其他?工作?。?

职责?三,?收入?会计?岗位?工作?职责? ?

一、每?日核?查卡?机、?汇总?当日?,或?上日?,的?卡机?收入?、收?银员??现金收入?、签?单收?入,?并及?时编?报《?餐饮?管理?公司?营业?收入?日报?表》?,?报表上?必须?有制?表人?签? 章,?表示?对该?《日?报表?》的?真实?性、?准确?性、??及时性负?责,?,出?纳签?章,?表示?现金?收入?无误?,,?总账?会计?签章?,表??示经过复?核,?银行?存款?、现?金、?相关?应收?账款?、营? ?业收入?等科?目总?帐?

第 1 页

金额与?明细?账金?额完?全相?符,?并满?足所?有的?勾稽?关系?。报?表报?总账?会?计、财?务总?监、?餐饮?总监?、销?售总?监、?总经?理。? ?

二、根?据总?账会?计审?核正?确的?《餐?饮管?理公?司营?业收?入日?报表?》,?编制?相关?银行?存款??、现金收?入、?应收?账款?与营?业收?入的?记账?凭证?。凭?证编?制完?毕,?必须?由总?账会?计复?核? 复核?通过?的,?收入?会计?据以?登?记明细?账、?总账?会计?据以??登记总账?,复?核未?通过?的,?返回?收入?会计?做?相应修?改。? ?

三、? 对于?应收?账款?,收?入会?计应?每五?日进?行一?次清?理。?并将?清理??结果,清?理日?仍未?收回?的应?收账?款,?,按?照应?收款?单位?、应?收账?款发??生日期、?未能?收回?原因?、单?笔金?额及? ?总金额?等信?息,?编报?《餐?饮管?理?有限公?司应?收账?款明?细汇?总表?》,?表格?须有?制表?人、?出纳?、总?账会?计?签章,?,表?示经?各环??节复核,?表内?应收?账款?制表?日确?实仍?未收? ?回。《??餐饮管理?有限?公司?应收?账款?明细?汇总?表》?应及?时报?总账?会计?。总?账会??计应及时?与销?售部?门联?系了?解应?收账?款具?体情?况,?将表?内所?有应?收账??款做进公?司《?收入?预? 算》??中,积极?组织?对? 应收?账款? ?的收回?工作?。如?超?过半月?或公?司资?金周?转困?难的?情况?下,?应将? ?应收账?款? 不能?及时?收回?的?单位、?原因??、金额及?其对?生产?经营?活动? ?的影响?等情?况,?及时?上报?财务??

第 2 页

总监。财?务总?监应?协调?销售?部门?共同?努力?收回?,如?仍不?果,?财务?总监??应及时报?告总?经理?。?

四、?对营?业收??入、利润?按成?本核?算单?位进?行明?细核?算? 即收?入、?利?润与成?本匹?配的?核算??原则。?

五、?负责?利润?分配?的明?细核??算。 ?

六、编?制收?入、?利润?的日?报表??、汇总月?报表?。各?日报?必须?与月?报?表散总?相符?。报?表必?须有?制表?、复?核、?会计?三人?签章?方为?有效?。?

七、?收入?会计?每月?结束?后,?应编?制收?入、?利润??月报?表、应收??账款?明细表,?与总?账会?计的?帐表?核对?相符?后,?作为?公司?报表?的一?个组??成部?分,于次?月?5日前?统一?报送?董事??会、总经?理、?财务?总监?、餐?饮总?监、?销?售总监?、行?政总?厨。? ?

第 3 页

范文四：收入会计年终工作总结

2015财务会计年终总结范文

转眼间又将跨过一个年度，以下是一篇2015财务会计年终总结范文，文章内容分为三部分，分为总结经验、提出不足、今后打算，让我们一起来看看吧~

从4月底接手骨科医院财务会计以来，迄今为止任职已有7个多月的时间，回首过去的7个多月，内心感慨万千。在此期间我所负责的的财务工作得到了各位领导、各位同事和各科室的大力支持和热情帮助，借此机会我表示衷心的感谢。

会计工作职责是对全院财务资金活动进行核算管理和监督。会计工作是一项“婆婆妈妈”的工作，事情繁杂，又不像其它临床科室能够用数字和成果来说话。但我自任职以来，热爱本职工作，立足自身岗位，踏踏实实做人、勤勤恳恳干事，恪尽职守，忠实履行自已的工作职责。现将七个多月来的工作情况汇报如下:

一、爱岗敬业，扎实搞好医院财务核算及管理工作，不怕困难，热情服务，在本职岗位上发挥应有的作用

随着医院业务量不断攀升，会计核算和工作量也随之不断加大，接手以来我加班加点认真对1-4月份的账务进行了

认真处理并及时做完。迅速熟悉自已的工作任务，学习医院管理方案，并按要求对一季度浮动工资进行核算按时发放。我每月21号开始对结帐出院病人逐个分项目分科室录入汇总完成后打印出来交由各科护士长、药房、医疗股长每人一份进行核对，确认无误后方记入住院收入。每月5号之前要把上个月的账务处理完毕，打印出记账凭证、财务报表后装订成册然后归档保管。5号之前向主管局上报上月财务收支月报表，向院领导提交上月业务收入报表及收入汇总对比表。同时对新增的固定资产进行录入，保持固定资产管理软件中的固定资产和财务账上一致，年终要及时向县国资局上报固定资产年报。每季度要统计各科室收入和个人收入，根据医院管理方案真实准确、实事求是地进行各科室人员浮动工资的核算，形成草案后交由院领导审批后按时兑现全院人员浮动工资。

在做好以上工作的同时，加强对票据的管理，对收款室、护理部、出纳等领购发票严格实行缴销管理。对学生交来的学费按票及时录入电脑备查，学生领证时逐个核清学生学费。对每一个查询学费的学生我都热情接待，始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。时刻把自已的岗位作为医院一个服务的窗口。财务部的工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为医院正常运转的命脉，我深深地

感到自己岗位的价值，所以在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，我养成了严谨细致务实的工作作风。在办理每一笔会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，对要求我签字审核的支出进行认真审核，确保会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

二、工作中存在的不足之处

1、在业务知识和管理经验上与自已的本职工作要求还存有一定的差距。

2、开展工作的思路还不够宽广，缺乏创新精神。

3、日常工作中有些做的不够细致、深化，管理只停留在表面，没有起到真正的作用，针对这种情况以后如何将工作做细做深，加强财务监督管理职能，应是我今后工作中的重点。

三、明年的工作打算

1、继续做好财务基础及核算工作，同时加强财务科与各科室之间的沟通联系工作，积极参与到医院的经营活动中去，做到事前了解、事后分析，加强财务数据预测和分析工作，发现问题及差异时及时与各科室沟通并查明原因予以纠正。

2、创新思路，加强财务管理和监督工作，查疏堵漏，把工作做深做细，加强财务收支监管力度，确保医院收入不外流，医院资金能够合理有效的运转使用，使医院效益最大

化。

3、不断加强自身学习，提高自身业务水平，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，提高自身业务管理水平，力求为领导管理决策提供切实可靠的财务依据，能够真正发挥财务人员应有的作用。

新的一年即将到来，新的一年意味着新的起点，新的机遇，新的挑战，我将会坚持做到身体力行，以更加饱满的工作热情，以更加积极的精神面貌投入到工作中去，立足自身岗位，履行自身工作职责，为医院的发展贡献我的微薄之力!

2015财务会计年终总结<

范文就介绍到这里了，希望您能喜欢，更多精彩内容请持续关注我们的会计工作总结栏目~

篇二:财务个人工作总结与计划

篇一:财务人员-工作总结及计划

工作总结及工作计划

财务部这半年来，在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下，以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务;真实反映公司财务状况、经营成果，为领导经营决策提供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下:

1.认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。

2.防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系;定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。

3.积极做好汇算清缴工作

在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。

4.高新技术企业复审的相关工作

为通过高新技术企业复审，我们接受了事务所针对高新技术企业复审的专项审计，对事务所提供了09-11年的申报资料，包含研发的材料、人工、固定资产折旧、收入等。

5.积极践行公司企业文化及各种规章制度。实行每天召开早会的制度，每位员工在早会上及时汇报工作完成情况以及安排计划当天的工作内容，即达到了团队间有效的沟通，又使工作得到更好的衔接。对于新进员工，根据每个人的特点进行及时合理的安排及调整，使之得到更多锻炼机会;同时积极参加公司的各种文体活动，使之增强团队凝聚力。定期

召开分享会，把对具体事件的理解、观点与大家一起分享，分享快乐、分享成果。

6.不断完善会计电算化，使财务工作又上一个新的台阶。为建立规范的公司帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置根据各个部门的实际情况进行设置，为今后税务部门、审计部门进行帐务检查做好前期工作。目前财务人员都熟练掌握了软件账务处理模块的应用与操作，固定资产模块、采购模块、销售模块及存货模块也在逐步应用，并且采购与销售部门也开始学习应用，这样信息流逐步实现数据共享，这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还可以使采购销售针对自己的业务范围及需求，进行数据查询统计，使我们的工作上了一个新的台阶。

7.认真做好常规性财务工作。每天的采购入库核算，销售开单发货工作、每月工资的发放工作;每天费用报销、记账、票据审核工作，同时配合采购部核数、销售公司核价等工作;做好大量的会计报表资料、银行资料、以及税务申报的资料;每月凭证的整理归档保管等工作，在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。

对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计

报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为公司的信息库。

8.不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识。随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。

上半年工作的不足及改进措施:

在上半年的工作中，由于刚刚接收工作，流程内部规定不熟悉，只能在工作中慢慢熟悉、了解，工作中存在很多不足;

1.我们的公司内存货的盘点、办事处盘点，虽然有了小小的进步，都没有达到我们想要的效果，下半年我们要对每一个月的盘点情况与当月的收发存账务处理进行有效核对，及时找出不符点，进行更正。

2.车间计件薪资分配的审核，没有实行有效的控制，车间的产量与原料消耗不配比，明明是一车间的产品，入库时却入到二车间;薪资分配标准笼统，不细化，造成出现不同开工线数与产量时，找不到适用的标准;车间零工使用情况没

有备案，使薪资分配不能体现多劳多得。

3.浪潮软件的应用还需加强，软件的好处我们大家有目共睹，前提是我们要做好基础数据的初始记录，上半年我们在应用好账务处理的同时，加强了销售模块和采购模块的应用，虽然取得了一定的进步，但应用的还不是特别好，所以软件的应用，特别是销售与采购模块的应用贵在坚持。

下半年工作计划:

财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，更好地服务生产”是财务部应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的学习与总结，管理工作才能得到提高，鉴于工作中存在的问题，在下半年工作中重点应在以下几个方面进行:

1.严格遵守并执行股份公司下发的各项规章制度和管理办法，以厂为家，树立员工的良好形象，遵守和执行各项劳动纪律，带领财务人员以饱满的工作热情投入到工作中去。

2.稳定财务队伍，进一步提高财务人员的综合素质，继续推进岗位之间的交叉培训工作，增加相互工作的认知、理解程度，增强相互之间工作的有效配合，并增强部门员工责任感及企业归属感，保证财务人员队伍的稳定，使公司的财务核算水平进一步的提高。

3.与国、地税部门沟通协调各项税费减免、纳税申报等相

关事宜;加强对出口货物退税流程的学习，及时享受国家出口退税的优惠政策。

4.加强应收账款的管理，协助营销做好公司的资金回笼，控制好费用，有效控制应收账款的增长。

5.认真做好档案资料的归集整理、账务处理、财产物资的盘点核实及债权债务的清偿等各项清理工作，做到账账、账证、账实、账表相符。

最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成下半年度的工作，为企业的经营目标的实现做出更大的贡献～

财务部 2012年7月篇二:2014年度财务工作总结和2015年度工作计划-3

2014年度财务部工作总结

岁月如梭，光阴似箭，2014年已经过去，崭新的2015已经到来，回顾过去，在公司领导无微不至的关怀下、及各部门的协同努力下，我们克服了一切不利因素，共同完成了彬县达伦开元大酒店有限公司的财务工作。虽然公司目前没有盈利，但我相信通过我们大家的共同努力，公司明日的辉煌就在不久的将来～我来到公司已经快两年了，在这两年里我对公司的财务工作已逐步了解，并比较顺利地接受了大部分工作，在这里我就2014年度财务部工作汇报如下:

一、2014年度工作总结

一、公司运营状况

(一)2014年度公司主要经济指标完成情况

营业收入:全年累计实现700.72万元，其中:**收入307.70万元;**部收入324.72万元;

***收入68.3万元。

(二)2014年度公司经营成果指标完成情况

1、营业收入:700.72万元，营业成本202.42万元，营业费用565.05万元，管理费用178.13万元，财务费用-2.93万元，营业外收入1.87万元，营业外支出1.81万元;净利润-272.9万元。

2、全年度向税务局缴纳税款共计25.48万元。

3、2014年**人(系统上)，**部出租率53%(系统上)平均*187.29元。*人次，*毛利率50%。平均**112.2元。

4全年公司从**有限公司(简称总公司)借款共计236万元，主要用于公司员工工资的发放。

(三)财务工作

1日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目、合同的整理和及时准确的申报缴纳各项税款工作等。

2月末结账、上报报表工作。每个月月末完成月底的结账工作、编制财务报表。每月按时向领导上报酒店财务报表及

完成领导交代的其他工作等

3每月核对往来款项。配合销售部对酒店的协议单位的应收账款进行及时的催收。同时和酒店的供应商进行应付账款的对账及结账工作。

4poss机安装、税务管理工作。2.17日公司联系**县工商银行完成了酒店3台poss机的安装工作

，基本满足了酒店客户的需求和酒店财务工作的顺利进行。完成了发票数量的增额工作(由原来的200份发票增加到400份)同时对单张发票的开票额度进行了提升(由原来的50,000元申请增加到100,000元)

5与**真实信息技术有限公司(中软公司)进行了联系对酒店管理系统进行了维护及一些项目进行了严格的要求设置。

6. 2014年11月份完成了酒店2015年预算工作。由各部门配合完成2015年度预算工作(营业额为950万)，按时向公司领导(原总经理**)上报公司财务预算报表。

(四)成本核算工作

1日常成本核算工作。目前成本核算只是停留在一些基础性的工作上，每日审核各部门操作、各部门上报成本日报表，审核出入库单据、单据录入到系统中、核对**日报表，并计算月底**库存成本;月底对**、**部、**进行盘点;依据试算平衡报表，盘点情况分析成本率及毛利率等指标。后续的

成本核算分析还有待明年加强。

(五)资产管理工作

1对各部门的固定资产下发了登记表。

2制作了**固定资产卡片，要求各部门做好自己部门内资产的管理登记工作。

(六)人员培训、公司活动

11月份配合人力资源部和安全部参加了公司店组织的消防演练工作，积极参与公司组织的员工生日聚会、春节员工聚会等工作。

在行政部的组织下，配合了***部门2014年度大型宴会工作由于人员紧缺进行了帮忙工作。

二、工作中存在的不足及改进

(一)财务部人员分工不是很明确，每个人的工作专业性不强，而在完成本职工作时，不愿意接受新的事物，自助学习能力弱，往往是被动的接受工作、业务水平有待提高。在今后的工作中，我们会在做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化的发展，团结同事，互帮互助。

(二)部门之间存在信息不对称，相互沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中，需要多听取其他部门意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的交流和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展。

(三)有关制度和规定执行力度不够。公司的各种规章制度和财务制度，需要花更多的时间研究和学习并贯彻执行。建议各部门在一起定期召开工作讨论会，分析工作配合中存在的问题，及一些活动的实施配合的紧密性和困难的存在，全方面的站在公司的利益上考虑问题减少不必要损失的出现。(例如:1、2014年10月22日对中软系统的暂停，对公司业务人员的操作和财务后台帐造成了严重的混乱，对对账工作产生了不必要的麻烦。2、***的欠款，达到16,123.00

元。

3、销售部人员****所担保的协议单位的挂账问题，未能及时的按照公司所规定的制度进行操作，也未能及时的办理离职交接手续，给后续的财务工作和销售工作带来了严重的负面影响。) 三、2015年工作计划

(一)财务工作

1.继续做好日常工作，快速、准确、有效的完成领导交代的工作

2.在财务部内部明确考核制度:财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并相互协作补充，在相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督把关作用。3加强对应收账款的催收力度。4继续做好年末预算、审计、建账工作。5严格按照公司的各种规章制度和财务制度执行。

(二)财务制度及监管

1建立健全财务制度，制定一套完整的公司财务制度实行方案，对前期的制度方案切合酒店实际情况进行修改，以及对已经过期和不符合公司所使用的文件重新修改和制定新的文件。2对其他各部门所发布的文件的漏洞和合理性进行审查，3对公司一些重大合同的签订进行审查和复核。4深入一线部门去对工作中存在的问题进行纠正和要求，严格的按照公司所规定的规章制度进行操作5对一些资产管理的重大部门(吧台、库房、前台等)的账务进行定期和不定期的抽查。6每年二次，即6月份和12月份对酒店公司的各部门固定资产、低值易耗品、办公用品进行实地盘点，并对其中的损耗追查原因，对过期的货物追查相关责任人的责任。7实行奖罚分明的规章制度，对公司作出重大贡献的员工进行奖励，对因个人失误给公司造成损失的进行处罚，当然罚款不是目的，是为了让其他人员能认识到自己工作和责任的重要性。

四、建议及意见

1根据季节和气候变化，适时的调节和修正各种技术参数，在保证满足**需求的基础上，降低损耗，尽量节省能源，使成本消耗减至最低程度。

2公司要重视营销工作，不断壮大营销力量，销售部要联合**部、**部、**所及厨房做好公司“团队会议、零点散客、宴会接待”三大块的营销工作，打好公司的营销牌，做好公

司的营销工作。建立健全vip档案，提高酒店的知名度和美誉度。

3丰富员工文化生活，员工是企业的宝贵财富，是推动企业发展的源动力。重视员工在企业中的核心作用，创造各种条件改善员工生活、丰富员工文化，提高员工对公司的归属感，对员工工作中和生活篇三:2013年财务会计个人工作总结范文两篇

最新2013年财务会计个人工作总结范文一:

2012年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的财务会计个人工作总结如下:

2012年顺利完成的工作:

1、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

2、及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

3、对各类财务会计档案，进行了分类、装订、归档。

xx年学习方面和个人修养和综合素质的提升:

1、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经

政策和程序办事。2、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

4、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。 xx年中仍然存在的不足:

尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足:

1、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3、理论水平不高，当前社会财务会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了财务会计基础知识和财务会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

xx年严格履行财务会计岗位职责，扎实做好本职工作:

1、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

2、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

2012年财务会计个人工作总结范文二:

转眼间，xx年就过去了。展望未来，我对今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把工作情况总结如下:

主要经验和收获

在学校的工作中，积累了许多工作经验，同时也取得了一定的成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获:

(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适自已的工作岗位;

(二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态;

(三)只有坚持原则落实制度，认真理材管账，才能履行好财务职责;

(四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好;

(五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。

确立工作目标，加强协作

财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，也没有

太多新奇，但是做为学校正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标:

1、做好财务工作计划，以预算为依据，积极控制成本、费用的支出，并在日常财务管理中加强与管理处的沟通，倡导效益优先，注重现金流量、货币的时间价值和风险控制，充分发挥预算的目标作用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的财务管理体系。

2、实抓应收账款的管理，预防呆账，减少坏账。

以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，以新形象，新面貌，为学校的辉煌发展而努力奋斗。

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、××集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务

篇三:2015财务年终总结

2015财务年终总结

第1篇:公司财务部工作总结

财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服

务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在XX年做了大量细致的工作:

一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施erp软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如:设置存货调价单，使

油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公

司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通

过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括:财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。第2篇:企业财务科年终总结

2015年，我们财务科在局(公司)领导的关心下，在机关各部门的密切配合下，紧紧围绕局(公司)的发展总体目标，在为全局(公司)提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。全年预计实现销售收入(含税)****万元，上缴各类税费**万元。

一、资金收入情况:

全局(公司)预计收入****万元，其中:

(一)、全年事业费收入***万元。

(二)、**价格补贴*万元。

(三)、预计全年不含税销售收入****万元。

(四)、*****过度性价差**万元。

(五)、**收入**万元。

二、财务支出情况:

全局(公司)共计支出****万元，

(一)、预计全年销售****吨，销售成本***万元。

(二)、预计全年各类费用支出共计****万元，

三、今年主要工作:

1、财务科的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务科全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务科的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

2近年来，随着企业精细化管理水平的不断强化，对财务管理也提出了更高的要求。我们以此为契机，根据财务管理

的特点以及财务管理的需要，及时出台了公司财务组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、车辆管理制度、预算管理制度等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在下属单位费用控制方面，一是采取预算包干的方式，将下属单位经费等进行预算控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对超预算的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付。在职工借款还款方面，规定了借款必须于发生当月还款，起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算管理这一有效的手段，全局从上至下的规范意识进一步增强。

3、严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失。利用利息杠杆，合理调整内部职工借款;提高事业预算退库资金的利用率，合理组织贷款，最大限度地减少利息支出，为企业增收节支、提高经济效益把关。

4、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平

随着我国经济建设的不断发展，财务会计工作的侧重点和基本点也在改变，因此财务会计工作不能停留在简单

的算账、报账等会计核算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真进行工作总结，吸取经验、查找不足，保证财务基础工作的准确、及时、完整，为领导及时、准确、完整的提供财务信息。同时随着财政管理制度改革的不断深

化，企业改革层层推进，软硬件不断更新，对基层会计人员综合素质的要求也愈来愈高。本单位会计人员除认真参加县财政局组织的会计人员继续教育培训外，还抽出业余时间学习相关专业知识。日常工作中，对一些有关财政改革新制度新规定新业务相关人员都能及时学习，及时适应，同时还与兄弟单位会计人员经常交流，取人之长，补己之短。通过学习强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各单位的交流、合作与团结。

四、存在的主要问题及今后工作目标

财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，当好家、理好财，更好地服务企业是我们财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的反省与总结，管理工作才能得到提高～一年来财务工作虽然取得了较好的成绩，但还存在着一些问题，有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，主要表现在以下几个方面:

1、进一步加强财务管理:

新的一年里，我们将进一步加强财务管理，实现财务管理科学化，核算规范化，费用控制全面化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合局(公司)发展的步伐。

切实做好多品种盐账务处理。加强原始票据管理，对报销票据不符实际，不符合真实性要求的，坚决予以拒绝。要进一步落实费用管理责任，严格奖惩，加大对各单位费用的管理、控制力度，严格按有关管理规定执行。

企业管理的核心是财务管理，新的一年里我们加强以资金管理为中心。资金管理一直是我们的工作重点，通过细化管理，理顺流程，实现资金平衡，减少资金沉淀，从而达到公司的成本有效控制、实现增收节支。

2、进一步加强预算管理:

预算收入是我局完成各项工作任务，实现事业发展和工作正常运转的重要保证，进一步强化对下属单位的预算约束，严格控制一般性支出的增长。

同时要加强对局的事业费管理，控制好专项资金的使用，做到专款专用。整理好年内应追加预算项目，及时上报县财政，争取经费追加。

3、进一步加强财务分析:

财务分析工作虽然已展开，但仍处在账面、报表层面上的说明分析，分析深度不够。为提高财务分析能力，把财务分

析纳入日常工作中去，我们将量化分析具体的财务数据，并结合企业总体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持;及时做好财务分析资料的收集，加强学习，提高财务分析能力，做到较全面地反映一定时期的财务情况。

4、加强会计队伍建设，提高会计信息质量。

会计工作贯穿于企业经营活动的全过程，要按照《会计法》、《企业会计制度》的规定，要以前总理朱熔基同志提出的诚信为本，操守为重，遵守准则，不做假帐的要求为职业准则，加强会计人员的政治思想教育、职业道德教育，真实反映会计信息，保证会计信息质量。要加强会计人员从业资格管理，重视和支持会计人员的继续教育和业务培训，全面提升会计人员综合素质，努力建设一支忠于职守，坚持原则，业务过硬、结构比较合理的会计队伍。

新的一年里，我们将向财务精细化管理进军，精细化财务管理需要确保营运资金流转顺畅、确保投资效益、优化财务管理手段等，这样，就足以对公司的财务管理做精做细。要以细为起点，做到细致入微，通过行使财务监督职能，拓展财务管理与服务职能，实现财务管理零死角，努力挖掘财务活动的潜在价值。实现企业利润最大化。第3篇:财务年终总结

财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，

规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在2015年做了大量细致的工作:

一、严格

遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

二、以实施ERP软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过两个月的ERP项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了ERP项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时

发现的问题和不足进行了改进和完善。如:设置存货调价单，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了ERP系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到ERP系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安

排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括:财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、ERP管理制度、预算管理制度。

通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。

六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的2015年年

终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对07年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。

七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力

财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。

八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式

根据2015年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在2015年数据和以前年

度各项经营数据的基础上制定了2015年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过分散权力，集中监督来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。

2015年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作:

1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。

2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。

第4篇:财务人员年终总结报告

2015年财务部紧紧围绕集团公司年初职代会的工作中心，在为全公司提供优质服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，并通过加强财务制度和财务内部控制制度的建设，站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务

部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作

在经过两个月的2015年度三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中*2015年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置制造费用明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然;规范应交税金科目的核算，如对增zhí shuì明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、

范文五：收入会计年终工作总结

? ? ? ? ?收入会计?年终工作?总结

? 财?务人员年?终工作?总结 2?017年?，我们财?务科在局?(公司)?领导的关?心下，在?机关各部?门的密切?配合下，?紧紧围绕?局(公司?)的发展?总体目标?，在为全?局(公司?)提供服?务的同时?，认真组?织会计?核算，规?范各项财?务基础工?作。站在? 财务管?理和战略?管理的角?度，以成?本为中心?、资金为?纽带，不?断提高财?务服务质?量。全年?预计实现?销售收入?(含税)?****?万元，上?缴各类税?费**万?元。

? 一、资?金收入情?况:

? 全?局(公司?)预计收?入***?*万元，?其中:

? ?

(?一)、全?年事业费?收入**?*万元。?

?(二)、?**价格?补贴*万?元。

? (三?)、预计?全年不含?税销售收?入***?*万元。?

?(四)、?****?*过度性?价差**?万元。 ?

(?五)、*?*收入*?*万元。?

?二、财务?支出情况?:

? 全局?(公司)?共计支出?****?万元， ?

(?一)、预?计全年销?售***?*吨，销?售成本*?**万元?。

? (二)?、预计全?年各类费?用支出共?计***?*万元，?

?三、今年?主要工作?:

? 1、财?务科的主?要职责是?做好财务?核算，进?行会计监?督。财务?科全体人?员一直严?格遵守国?家财务会?计制度、?税收法规?、财务制?度及国家?其他财经?法律法规?，认真履?行

财务科?的工作职?责。从审?核原始凭?证、会计?记账凭证?的录入，?到编制财?务会计报?表;从各?项税费的?计提到纳?税申报、?上缴;从?资金计划?的安排，?到各项资?金的统一?调拨、支?付等等，?每位财务?人员都勤?勤恳恳、?任劳任怨?、努力做?好本职工?作，认真?执行企业?会计制度?，实现了?会计信息?收集、处?理和传递?的及时性?、准确性?。

? 2 ?近年来，?随着企业?精细化管?理水平的?不断强化?，对财务?管理也提?出了更高?的要求。?我们以此?为契机，?根据财务?管理的特?点以及财?务管理的?需要，及?时出台了?公司财务?组织机构?和岗位职?责、财务?核算制度?、内部控?制制度、?车辆管理?制度、预?算管理制度等一系??列相关制?度，从而?使每项工?作有计划?、有落实?、有监督?、有考核?。在下属?单位费用?控制方面?，

?一是采取?预算包干?的方式，?将下属单?位经费等?进行预算?控制，节?约归已、?超支自负?，培养了?职工的节?约意识。?

二?是采取预?算审批的?方式，对?超预算的?费用，必?须先层层?审批，没?有审批发?生的费用?，一律不?予报销。?在现金预?算方面，?为提高现?金预算的?准确性，?在实际支?付时做到?，没有现?金预算项?目的不予?支付，超?预算支付?标准的不?予支付。?在职工借?款还款方?面，规定?了借款必?须于发生?当月还款?，起到了?降低借款?数额，减?少资金占?用，避免?呆帐发生?的积极作?用。通过?预算管理?这一有效?的手段，?全局从上?至下的规?范意识进?一步增强?。

? 3、严?格执行财?务制度，?规范财务?行为，坚?持收支两?条线，加?强财务核?算和财务?监督，杜?绝不合理?开支，加?强应收款?项的回收?，尽量减?少不必要?的损失。?利用利息?杠杆，合?理调整内?部职工借?款;提高?事业预算?退库资金?的利用率?，合理组?织贷款，?最大限度?地减少利?息支出，?为企业增?收节支、?提高经济?效益把关?。

? 4、以? 培训为?动力，不?断提高财?会人员的?业务水平? 随着我?国经济建?设的不断?发展，财?务会计工?作的侧重?点和基本?点也在改?变，因此?财务会计?工作不能?停留在简?单的算账?、报账等?会计核算?上，应不?断更新知?识，不断?提高理论?水平。结?合本行业?财务工作?的特点，?认真进行?工作总结?，吸取经?验、查找?不足，保?证财务基?础工作的?准确、及?时、完整?，为领导?及时、准?确、完整?的提供财?务信息。?同时随着?财政管理?制度改革?的不断深?化，企业?改革层层?推进，软?硬件不断?更新，对?基层会计?人员综合?素质的要?求也愈来?愈高。本?单位会计?人员除认?真参加县?财政局组?织的会计?人员继续?教育培训?外，还抽?出业余时?间学习相?关专业知?识。日常?工作中，?对一些有?关财政改?革新制度?新规定新?业务相关?人员都能?及时学习?，及时适?应，同时?还与兄弟?单位会计?人员经常?交流，取?人之长，?补己之短?。通过学?习强化了?各岗位会?计人员的?责任感，?促进了各?单位的交?流、合作?与团结。?

?四、存在?的主要问?题及今后?工作目标? 财务部?门作为公?司的一个?主要职能?监督部门?，“当好?家、理好?财，更好?地服务企?业是我们?财务部门?应尽的职?责。在公?司加强管?理、规范?经济行为?、提高企?业竞争力?等等方面?我们负有?很大的义?务与责任?。只有不?断的反省?与总结，?管理工作?才能得到?提高～一?年来财务?工作虽然?取得了较?好的成绩?，但还存?在着一些?问题，有?很多应做?而未做、?应做好而?未做好的?工作，主?要表现在?以下几个?方面:

? ?

1?、进一步?加强财务?管理:

? ?新的一年?里，我们?将进一步?加强财务?管理，实?现财务 ?管理科学?化，核算?规范化，?费用控制?全面化，?强化监督?度，细化?工作，切?实体现财?务管理的?作用。使?得财务运?作趋于更?合理化、?健康化，?更能符合?局(公司?)发展的?步伐。 ?

?切实做好?多品种盐?账务处理?。加强原?始票据管?理，对报?销票据不?符实际，?不不符合?真实性要?求的，坚?决予以拒?绝。要进?一步落实?费用管理?责任，严?格奖惩，?加大对各?单位费用?的管理、?控制力度?，严格按?有关管理?规定执行?。

? 企?业管理的?核心是财?务管理，?新的一年?里我们加?强以资金?管理为中?心。资金?管理一直?是我们的?工作重点?，通过细?化管理，?理顺流程?，实现资?金平衡，?减少资金?沉淀，从?而达到公?司的成本?有效控制?、实现增?收节支。?

?2、进一?步加强预?算管理:?

? 预算收?入是我局?完成各项?工作任务?，实现事?业发展和?工作正常?运转的重?要保证，?进一步强?化对下属?单位的预?算约束，?严格控制?一般性支?出的增长?。

? 同时?要加强对?局的事业?费管理，?控制好专?项资金的?使用，做?到专款专?用。整理?好年内应?追加预算?项目，及?时上报县?财政，争?取经费追?加。

? 3、?进一步加?强财务分?析:

? 财?务分析工?作虽然已?展开，但?仍处在账?面、报表?层面上的?说明分析?，分析深?度不够。?为提高财?务分析能?力，把财?务分析纳?入日常工?作中去，?我们将量?化分析具?体的财务?数据，并?结合企业?总体战略?，为企业?决策和管?理提供有?力的财务?信息支持?;及时做?好财务分?析资料的?收集，加?强学习，?提高财务?分析能力?，做到较?全面地反?映一定时?期的财务?情况。 ?

4?、加强会?计队伍建?设，提高?会计信息?质量。 ?

?会计工作?贯穿于企?业经营活?动的全过?程，要按?照《会计?法》、《?企业会计?制度》的?规定，要?以前总理?朱熔基同?志提出的?“诚信为?本，操守?为重，遵?守准则，?不做假帐?的要求为?职业准则?，加强会?计人员的?政治思想?教育、职?业道德教?育，真实?反映会计?信息，保?证会计信?息质量。?要加强会?计人员从?业资格管?理，重视?和支持会?计人员的?继续教育?和业务培?训，全面?提升会计?人员综合?素质，努?力建设一?支忠于职?守，坚持?原则，业?务过硬、?结构比较?合理的会?计队伍。?

? 新的一?年里，我?们将向财?务精细化?管理进军?，精细化?财务管理?需要“确?保营运资?金流转顺?畅、“确?保投资?效益、“?优化财务?管理手段?等，这样?，就足以?对公司的?财务管理?做精做细?。要以“?细为起点?，做到细?致入微，?通过行使?财务监督?职能，拓?展财务管?理与服务?职能，实?现财务管?理“零死?角，努力?挖掘财务?活动的潜?在价值。?实现企业?利润最大?化。

? 篇?二:会计?法》、《?企业会计?制度》的?规定，要?以前总理?朱熔基同?志提出的?“诚信为?本，操守?为重，遵?守准则，?不做假帐?的要求为?职业准则?，加强会?计人员的?政治思想?教育、职?业道德教?育，真实?反映会计?信息，保?证会计信?息质量。?要加强会?计人员从?业资格管?理，重视?和支持会?计人员的?继续教育?和业务培?训，全面?提升会计?人员

综合素质，努??力建设一?支忠于职?守，坚持?原则，业?务过硬、?结构比较?合理的会?计队伍。?

? 篇?二》和《?会计法》?的要求，?全面提高?财务核算?质量，实?事求是的?体现财务?经营成果?，做诚信?纳税单位?。并顺利?通过每年?一次的地?税关于纳?税情况的?检查，强?化了财务?的监督管?理职能，?规范了各?科室的财?务控制行?为，有力?保证了各?项工作的?顺利进行?。

? 四、积?极参与院?库房经营?管理，搞?好医院财?产物资的?清查与盘?点随着?医院的不?断发展，?财务的管?理职能日?益显现。?财务管理?参与到医?院管理的?方方面面?，从物资?采购中的?比价，到?实际采购?的审核，?再到废旧?物资的处?理等等，?鄙随陈惠?芳科长都?参与其中?，起到了?财务科在?医院管理?应有的作?用。

? 通?过核查，?提高了医?院耗材进?库、保管?的责任心?，规范了?各科室耗?材物资的?控制工作?，有效的?防止了错?误的出现?。这就加?强了管理?，确保了?财产物资?的帐帐、?帐实相符?，提高了?财产物资?的利用效?能。

根?据陈惠芳?科长关于?财经? 五、?搞好财经?秩序整顿?工作，全?面做好迎?接审计的?准备

秩序?整顿工作?的要求，?结合我院?自身的实?际，认真?搞好自查?与整顿，?特别是把?整顿工作?视为规范?医院经营?行为的良?机。首先?，对20?17年以?来的医用?耗材、医?疗设备购?、存业务?认真检查?，并与后?勤科核对?一致，确?保做到帐?帐、帐实?相符，没?有发现违?反规定的?行为，保?证了自查?工作的质?量。其次?，对医院?各科室进?行全面审?计，加强?对各科室?的成本预?算控制，?再到采购?中涉及到?的财务工?作，鄙都?紧紧跟着?陈惠芳科?长的脚步?，规范了?财务的基?础工作，?为迎审计?署的检查?做好了充?分的准备?。

? 六、加?强资金管?理，减少?资金占用?，提高资?金利用率? 我院资?产负债率?虽不高，?但为了切?实把资产?负债率降?到最优，?特安排一?切成本控?制工作从?点滴抓起?，控制资?金占用，?提高资源?使用效率?，首先对?欠款情况?进行了分?析，会同?各科室积?极回收欠?款。其次?做好现金?预算的预?算和编报?，防止资?金的积压?。第三、?严格执行?省资金结?算中心的?管理规定?，从严控?制医院资?金占用，?将医用耗?材款、仪?器款、广?告款和药?款及时按?要求上划?。从而减?少了资金?占用，降?低了财务?费用，极?大地提高?了医院的?资金利用?效率和经?济效益。?

? 以上是?鄙入职以?来所处业?务事宜的?总结报告?，在未来?的一年，?鄙将认真?听取段院?长的指导?讲话，紧?紧跟随陈?科长的脚?步，计划?、统筹和?落实好院?财务工作?的事务，?为医院的?持续、稳?定、长久?发展尽己?之力。 ?

?此致～ ?篇三:会?计法》的?要求，全?面提高财?务核算质?量，实事?求是的体?现财务经?营成果，?做诚信纳?税单位。?并顺利通?过每年一?次的地税?关于纳税?情况的检?查，强化?了财务的?监督管理?职能，规?范了各科?室的财务?控制行为?，有力保?证了各项?工作的顺?利进行。?

?四、积极?参与院库?房经营管?理，搞好?医院财产?物资的清?查与盘点? 随着医?院的不断?发展，财?务的管理?职能日益?显现。财?务管理参?与到医院?管理的方?方面面，?从物资采?购中的比?价，到实?际采购的?审核，再?到废旧物?资的处理?等等，鄙?随陈惠芳?科长都参?与其中，?起到了财?务科在医?院管理应?有的作用?。

? 通过?核查，提?高了医院?耗材进库?、保管的?责任心，?规范了各?科室耗材?物资的控?制工作，?有效的防?止了错误?的出现。?这就加强?了管理，?确保了财?产物资的?帐帐、帐?实相符，?提高了财?产物资的?利用效能?。

? 五、搞?好财经秩?序整顿工?作，全面?做好迎接?审计的准?备根据?陈惠芳科?长关于财?经秩序整?顿工作的?要求，结?合我院自?身的实际?，认真搞?好自查与?整顿，特?别是把整?顿工作视?为规范医?院经营行?为的良机?。首先，?对201?7年以来?的医用耗?材、医疗?设备购、?存业务认?真检查，?并与后勤?科核对一?致，确保?做到帐帐?、帐实相?符，没有?发现违反?规定的行?为，保证?了自查工?作的质量?。其次，?对医院各?科室进行?全面审计?，加强对?各科室的?成本预算?控制，再?到采购中?涉及到的?财务工作?，鄙都紧?紧跟着陈?惠芳科长?的脚步，?规范了财?务的基础?工作，为?迎审计署?的检查做?好了充分?的准备。?

?六、加强?资金管理?，减少资?金占用，?提高资金?利用率 ?我院资产?负债率虽?不高，但?为了切实?把资产负?债率降到?最优，特?安排一切?成本控制?工作从点?滴抓起，?控制资金?占用，提?高资源使?用效率，?首先对欠?款情况进?行了分析?，会同各?科室积极?回收欠款?。其次做?好现金预?算的预算?和编报，?防止资金?的积压。?第三、严?格执行省?资金结算?中心的管?理规定，?从严控制?医院资金?占用，将?医用耗材?款、仪器?款、广告?款和药款?及时按要?求上划。?从而减少?了资金占?用，降低?了财务费?用，极大?地提高了?医院的资?金利用效?率和经济?效益。 ?

?以上是鄙?入职以来?所处业务?事宜的总?结报告，?在未来的?一年，鄙?将认真听?取段院长?的指导讲?话，紧紧?跟随陈科?长的脚步?，计划、?统筹和落?实好院财?务工作的?事务，为?医院的持?续、稳定?、长久发?展尽己之?力。

? 此?致～篇?三》、《?内部会计?控制规范?》、《企?业会计准?则》和国?家有关法?律法规。?

?(二)实?用性原则?。内部会?计控制应?当符合单?位的实际?情况。 ?

(?三)权威?与广泛相?结合原则?。内部会?计控制应?当约束单?位内部涉?及会计工?作的所有?人员，任?何个人都?不得拥有?超越内部?会计控制?的权力。?

?(四)相?互制约原?则。内部?会计控制?应当保证?单位内部?涉及会计?工作的机?构、岗位?的合理设?置及其职?责权限的?合理划分?，坚持不?相容职务?相互分离?，确保不?同机构和?岗位之间?权责分明?、相互制?约、相互?监督。 ?

二?、行政?单位内部?控制的主?要内容 ?

1?.不相容?岗位分离?制度

? (1?)出纳人?员不得兼?任稽核、?会计档案?保管和收?入、支出?、费用、?债权债务?账目的登?记工作。?

?(2)财?务专用章?应由专人?保管，个?人名章必?须由本人?或其授权?人员保管?。严禁一?人保管支?付款项所?需的全部?印章。用?于结算的?印鉴要分?开，财务?专用章和?法人章要?分开。 ?

(?3)按规?定需要有?关负责人?签字或盖?章的经济?业务，必?须严格履?行签字或?盖章手续?。

? (4)?单位不得?由一人办?理货币资?金业务的?全过程。?

?(5)办?理支付。?出纳人员?应当根据?复核无误?的支付申?请，按规?定办理货?币资金支?付手续，?及时登记?现金和银?行存款日?记账。 ?

?2.其他?控制措施?

?(1)定?期核对银?行账户。?单位应当?指定专人?定期核对?银行账户?，每月至?少核对一?次，编制?银行存款?余额调节?表，使银?行存款账?面余额与?银行对账?单调节相?符。 ?

? (2?)定期盘?点现金。?单位应当?定期和不?定期地进?行现金盘?点，确保?现金账面?余额与实际库存相??符。

? (3)?限制接近?。严禁未?经授权的?机构或人?员办理货?币资金业?务或直接?接触货币?资金。 ?

(?4)票据?管理。单?位应当加?强与货币?资金相关?的票据的?管理，明?确各种票?据的购买?、保管、?领用、背?书转让、?注销等环?节的职责?权限和程?序，并专?设登记簿?进行记录?，防止空?白票据的?遗失和被?盗用。 ?

(?5)重要?货币资金?支付业务?。应当实?行集体决?策和审批?，并建立?责任追究?制度。 ?

?三资产?管理的内?部会计控?制实物?资产内部?控制的关?键控制点?为实物资?产的验收?入库、领?用发出、?保管及处?置。

? 1.?不相容职?务分离 ?

(?1)资产?的实物管?理与记账?登记要相?分离; ?

(?2)实物?账与财务?明细账必?须核对一?致;

? (3?)资产的?配置与使?用相分离?;

? (4)?资产维修?需求的提?出与审核?、执行相?分离; ?

(?5)资产?报废请求?的提出与?审批、处?置相分离?。

? 四、内?部会计控?制的监督?检查内?部会计控?制有内部?形式和外?部形式，?其内部形?式是通过?会计核算?监督和制?度监督实?现;而外?部形式则?表现为社?会形式和?政府形式?，它是对?内部会计?控制进行?再控制、?再监督。?单位内部?会计控制?制度一般?不具有法?律的规范?性和强制?性，其设?计和执行?的有效性?，更多地?依赖内部?控制环境?。这就要?求有健全?的内部会?计控制监?督检查系?统。内部?控制存在?一定的局?限性，如?管理人员?滥用职权?、蓄意营?私舞弊，?企业内部?不相容职?务的人员?相互串通?作弊，人?员素质不?高

等，都?会直接影?响控制系?统运行的?结果。所?以，单位?应当重视?内部会计?控制的监?督检查工?作，由专?门机构或?者指定专?门人员具?体负责内?部会计控?制执行情?况的监督?检查，确?保内部会?计控制得?以实施。?

? 兴安盟?委行署信?访局篇四?:内部会?计控制规?范》、《?企业会计?准则》和?国家有关?法律法规?。

? (二)?实用性原?则。内部?会计控制?应当符合?单位的实?际情况。?

?(三)权?威与广泛?相结合原?则。内部?会计控制?应当约束?单位内部?涉及会计?工作的所?有人员，?任何个人?都不得拥?有超越内?部会计控?制的权力?。

? (四)?相互制约?原则。内?部会计控?制应当保?证单位内?部涉及会?计工作的?机构、岗?位的合理?设置及其?职责权限?的合理划?分，坚持?不相容职?务相互分?离，确保?不同机构?和岗位之?间权责分?明、相互?制约、相?互监督。?

?二、行?政单位内?部控制的?主要内容?

?1.不相?容岗位分?离制度 ?

(?1)出纳?人员不得?兼任稽核?、会计档?案保管和?收入、支?出、费用?、债权债?务账目

的?登记工作?。

? (2)?财务专用?章应由专?人保管，?个人名章?必须由本?人或其授?权人员保?管。严禁?一人保管?支付款项?所需的全?部印章。?用于结算?的印鉴要?分开，财?务专用章?和法人章?要分开。?

?(3)按?规定需要?有关负责?人签字或?盖章的经?济业务，?必须严格?履行签字?或盖章手?续。

? (4?)单位不?得由一人?办理货币?资金业务?的全过程?。

? (5)?办理支付?。出纳人?员应当根?据复核无?误的支付?申请，按?规定办理?货币资金?支付手续?，及时登?记现金和?银行存款?日记账。?

? 2.其?他控制措?施

? (1)?定期核对?银行账户?。单位应?当指定专?人定期核?对银行账?户，每月?至少核对?一次，编?制银行存?款余额调?节表，使?银行存款?账面余额?与银行对?账单调节?相符。 ?

(?2)定期?盘点现金?。单位应?当定期和?不定期地?进行现金?盘点，确?保现金账?面余额与?实际库存?相符。

? (3?)限制接?近。严禁?未经授权?的机构或?人员办理?货币资金?业务或直?接接触货?币资金。?

?(4)票?据管理。?单位应当?加强与货?币资金相?关的票据?的管理，?明确各种?票据的购?买、保管?、领用、?背书转让?、注销等?环节的职?责权限和?程序，并?专设登记?簿进行记?录，防止?空白票据?的遗失和?被盗用。?

?(5)重?要货币资?金支付业?务。应当?实行集体?决策和审?批，并建?立责任追?究制度。?

? 三资?产管理的?内部会计?控制实?物资产内?部控制的?关键控制?点为实物?资产的验?收入库、?领用发出?、保管及?处置。 ?

1?.不相容?职务分离?

?(1)资?产的实物?管理与记?账登记要?相分离;?

?(2)实?物账与财?务明细账?必须核对?一致; ?

(?3)资产?的配置与?使用相分?离;

? (4?)资产维?修需求的?提出与审?核、执行?相分离;?

?(5)资?产报废请?求的提出?与审批、?处置相分?离。

? 四、?内部会计?控制的监?督检查 ?内部会计?控制有内?部形式和?外部形式?，其内部?形式是通?过会计核?算监督和?制度监督?实现;而?外部形式?则表现为?社会形式?和政府形?式，它是?对内部会?计控制进?行再控制?、再监督?。单位内?部会计控?制制度一?般不具有?法律的规?范性和强?制性，其?设计和执?行的有效?性，更多?地依赖内?部控制环?境。这就?要求有健?全的内部?会计控制?监督检查?系统。内?部控制存?在一定的?局限性，?如管理人?员滥用职?权、蓄意?营私舞弊?，企业内?部不相容?职务的人?员相互串?通作弊，?人员素质?不高等，?都会直接?影响控制?系统运行?的结果。?所以，单?位应当重?视内部会?计控制的?监督检查?工作，由?专门机构?或者指定?专门人员?具体负责?内部会计?控制执行?情况的监?督检查，?确保内部?会计控制?得以实施?。

? 兴安?盟委行署?信访局篇?四》，积?极落实义?务教育界?经费管理?机制，规?范、合理?使用了生?均公用经?费。

? 3、?认真履行?学校预算?管理工作?，严格按?照常规预?算要求编?制收支预?算，并按?预算执行?，全面合?理安排各?项教育经?费，为教?育发展提?供财力支?撑。 ?

? 4、?配合本校?财务收支?内部审计?工作，对?学校行政?账和食堂?账做到了?一期一审?，并及时?上报了审?计报告。?

?5、规范?了学校津?补贴的发?放。

? 6、?做到了以?收定支，?不负债消?费。

? 7、?认真对待?学校的维?修工作。?根据需要?确定维修?项目，对?小型维修?不等不靠?，并严把质量关，??完善学校?教学条件?。

? 二、固?定资产管?理方面 ?根据固定?资产管理?相关规定?，加强了?学校固定?资产的保?管、使用?和维护。?对学校增?加的固定?资产及时?入帐，定?期对固定?资产进行?盘点核查?，保证账?表相符，?账物相符?。今年对?固定资产?账务重新?进行了明?细录入，?并按国

资?局的要求?，对全校?的资产核?查，按时?完成了国?资局组织?的三年一?次的资产?大清理及?所有资产?卡片录入?、账务处?理工作。?

?三、加大?经费投入?力度为?了用足用?好各项教?育经费投?入政策，?学校多渠?道筹措教?育经费，?切实为特?殊教育发?展提供了?财力保障?。

? 1、争?取财政拨?款主渠道?投入，充?分利用政?策提供的?口子和渠?道，争取?教育经费?。

? 2、积?极筹措资?金，争取?了社会各?界和个人?捐资助学?，充分发?挥了教职?工的力量?，广泛联?系，争取?预外收入?。并管好?用好来自?各种渠道?的捐赠、?助残款、?助学金。?

?3、力争?专项资金?，加强了?与上级部?门及外界?联系，争?取专项和?补助资金?对我校的?投入。

? 四?、规范学?校收费行?为方面 ?

1?、依规收?费。继续?免收学费?、杂费、?寄宿费，?只依法收?取了适量?伙食费。?并加大了?伙食费减?免力度。?

?2、规范?公示。坚?持了伙食?费收取前?进行公示?，按月收?取。

? 3、?规范了票?据。做到?使用统一?的专用票?据，有收?有据，一?月一开。?

?五、规范?了学校采?购工作 ?凡学校需?采购物品?属于政府?集中采购?目录的项?目，严格?按照教育?局出台的?政府采购?流程进行?操作，都?按规定办?理了采购?手续，并?委托集中?采购代理?机构(政?府采购中?心)采购?。

? 六、其?它常规会?计工作 ?

1?、凡单位?发生的收?支及时入?帐，并按?月做好了?各种帐表?，并及时?对外报送?表报。 ? 2、?对教育局?及其它上?级部门下?达的需要?填报、统?计的各种?数据、资?料等，如?实认真地?完成，并?按时上交?。

? 3、及?时做好了?票据的购?买、领用?和核销工?作。

? 4、?及时完成?了上级交?办的其他?工作。 ?

?此外，不?断加强业?务的学习?、认真领?会教育文?件精神，?积极参加?教育局及?财政局组?织的会计?培训，提?高了业务?素质和工?作能力，?出色完成?了本年度?的会计工?作任务。?今后将继?续努力，?争取将工?作做得更?好。篇五?:

? 财务会?计年度个?人工作总?结财务?会计年度?个人工作?总结财?务会计?年度个人? 工作总?结回顾?一年来本?部门所做?的工作:?

?未了的历?史遗留事?宜、会计?核算业务?的变化、?会计核算?体系的调?整、资金?筹措压力?、大量资?金结算业?务，繁杂?的日常报?销工作、?日常财务?、会计监?督工作，?繁杂的分?部门、分?项目核算?工作，财?务预算、?计划执行?情况的核?算，各种?财务票据?的领取、?规范化使?用、票据?核销工作?，财务规?范的贯彻?落实、公?文写作知?识的学习?、运

用，内部工作??的协调，?外部财政?、物价、? 税务、?银行、审?计等部门?工作的协?调，财务?新知识的?学习与实?践等等，?真是感慨?万千。为?了总结经?验，发扬?成绩，克?服不足，?现将二,?,七年度?工作做如?下简要回?顾和总结?:

? 一、财?务会计核?算方面:?

? 一)、?认真执行?《会计法?》，精心?设计会计?核算体系?，全面、?真实、及?时的提供?财务会计?信息，为?领导决策?等提供有?用的决策?信息。 ?

? 凡事预?则立，?在领导的?指导、帮?助下，在?总结以前?年度会计?核算经验?的基础上?，结合具?体情况和?年度财务?工作目标?，通过会?议研讨、?日常交流?、学习和?再实践再?总结等多?种形式，?事先根据?发展目标?对会计核?算资料的?要求，利?用现代化?的会计核?算手段，?精心设计?单位的会?计核算体?系和会计?信息报告?系统。在?符合国家?正常财务?核算对财?务工作要?求的前提?下，设置?了分部门?、分项目?的财务核?算体系，?为领导的?决策，上?级主管部?门、财政?、税务监?督部门，?各内部管?理部门控?制使用资?金，提供?了大量真?实、完整?、有用的?财务信息?。

? 二)?、进一步?加强财务?基础工作?，严格对?原始凭证?的合理性?进行审核?，强化会?计档案的?管理。 ?

?在财务部?门人少情?况下，能?够区分轻?重缓急妥?善处理各?项工作。?财务部门?每天都离?不开资金?的收付与?财务报账?、记账工?作。这是?财务部门?最平常繁?杂的工作?，一年来?，财务部?门及时为?各项内外?经济活动?提供了应?有的支持?。基本上?满足了各?股室对财?务部门的?要求。本?着认真?、仔细、?严谨的?工作作风?，各项资?金收付安?全、准确?、及时，?没有出现?过任何差?错。全年?累计实现?资金收付?达120?万元。单?位各项经?济活动最?终都将以?财务数据?的方式展?现出来。?本人在财?务核算工?作中尽职?尽责，认?真处理每?一笔业务?，尽自己?最大的努?力为单位?节省各项?开支费用?。财务部?门全年审?核原始单?据近40?00张，?处理会计?凭证近5?00张，?准确无误?地出具各?类会计报?表130?余份(其?中财务月?报表72?份，年报?表3份，?地税申报?表24份?，统计季?报表8份?，工资年?报2份，?清产核资?报表4份?，其它报?表20余?份)。同?时加强会?计档案的?整理、装?订、管理?工作。 ?

?三)、加?强费用成?本方面的?核算管理?，对所有?成本费用?按部门、?项目进行?归集分类?。

? 1.规?范了库存?材料的核?算管理，?严格控制?材料库存?的合理储?备，减少?资金占用?。建立健?全了材料?的出入库?管理制度?。

? 2.?在原来的?基础上细?划了成本?费用的管?理，加强?了各项费?用的项目?管理，为?各项工作?的绩效管?理提供参?考依据。?

? 四)、?及时编报?各种类型?的财务报?表，及时?申报各项?税金。 ?

?一年来，?紧紧围绕?单位的财?务工作目?标，特别?是财政部?门规定每?月5日前?必须提供?单位分部?门、分项?目年度经?费计划执?行情况统?计信息的?情况下，?为了实现?准确、及?时的提供?财务核算?信息，即?使国家法?定休息日?没有完整?的休息过?。通过努?力，顺利?的完成了?年度会计?核算目标?，每月按?时、准确?、完整的?提供了财?务核算资?料并及时?上报单位?领导及相?关部门，?为领导的?决策和有?关部门的?监督、管?理提供了?大量真实?、完整、?及时、有?用的财务?会计核算?信息。 ?

?正确计算?各类税款?及个人所?得税，及?时、足额?地缴纳税?款，积极?配合税务?部门使用?新的税收?申报软件?，及时发?现违背税?务法规的?问题并予?以改正，?保持与税?务部门的?沟通与联?系，取得?他们的支?持与指导?。

? 五)?、坚持会?计创新，?克服工作?中的种种?压力与困?难。

? 在?会计人员?较少的情?况下及时?、准确、?高效的完?成了财政?工资统发?系统的建?库、固定?资产清产?核资系统?的建库及?清产核资?工作，以?及公务员?人事信息?系统建库?、登记、?申报工作?。取得了?阶段性的?工作成绩?。为适应?财政、人?事、物价?、税务等?部门的要?求，全面?维护单位?的整体利?益，本着?严格执行? 财务管?理制度，?确保单位?的利益最?大化原则?开展工作?。

? 二、财?务会计监?督方面:?会计法》?，精心设?计会计核?算体系，?全面、真?实、及时?的提供财?务会计信?息，为领?导决策等?提供有用?的决策信?息。

? ?凡事预则?立，在?领导的指?导、帮助?下，在总?结以前年?度会计核?算经验的?基础上，?结合具体?情况和年?度财务工?作目标，?通过会议?研讨、日?常交流、?学习和再?实践再总?结等多种?形式，事?先根据发?展目标对?会计核算?资料的要?求，利用?现代化的?会计核算?手段，精?心设计单?位的会计?核算体系?和会计信?息报告系?统。在符?合国家正?常财务核?算对财务?工作要求?的前提下?，设置了?分部门、?分项目的?财务核算?体系，为?领导的决?策，上级?主管部门?、财政、?税务监督?部门，各?内部管理?部门控制?使用资金?，提供了?大量真实?、完整、?有用的财?务信息。?

二)、?进一步加?强财务基?础工作，?严格对原?始凭证的?合理性进?行审核，?强化会计? ?

档案的管?理。

? 在?财务部门?人少情况?下，能够?区分轻重?缓急妥善?处理各项?工作。财?务部门每?天都离不?开资金的?收付与财?务报账、?记账工作?。这是财?务部门最?平常繁杂?的工作，?一年来，?财务部门?及时为各?项内外经?济活动提?供了应有?的支持。?基本上满?足了各股?室对财务?部门的要?求。本着? 认真、?仔细、严?谨的工?作作风，?各项资金?收付安全?、准确、?及时，没?有出现过?任何差错?。全年累?计实现资?金收付达?120万?元。单位?各项经济?活动最终?都将以财?务数据的?方式展现?出来。本?人在财务?核算工作?中尽职尽?责，认真?处理每一?笔业务，?尽自己最?大的努力?为单位节?省各项开?支费用。?财务部门?全年审核?原始单据?近400?0张，处?理会计凭?证近50?0张，准?确无误地?出具各类?会计报表?130余?份(其中?财务月报?表72份?，年报表?3份，地?税申报表?24份，?统计季报?表8份，?工资年报?2份，清?产核资报?表4份，?其它报表?20余份?)。同时?加强会计?档案的整?理、装订?、管理工?作。

? 三?)、加强?费用成本?方面的核?算管理，?对所有成?本费用按?部门、项?目进行归?集分类。?

?1.规范?了库存材?料的核算?管理，严?格控制材?料库存的?合理储备?，减少资?金占用。?建立健全?了材料的?出入库管?理制度。?

? 2.在?原来的基?础上细划?了成本费?用的管理?，加强了?各项费用?的项目管?理，为各?项工作的?绩效管理?提供参考?依据。 ?

?四)、及?时编报各?种类型的?财务报表?，及时申?报各项税?金。

? 一?年来，紧?紧围绕单?位的财务?工作目标?，特别是?财政部门?规定每月?5日前必?须提供单?位分部门?、分项目?年度经费?计划执行?情况统计?信息的情?况下，为?了实现准?确、及时?的提供财?务核算信?息，即使?国家法定?休息日没?有完整的?休息过。?通过努力?，顺利的?完成了年?度会计核?算目标，?每月按时?、准确、?完整的提?供了财务?核算资料?并及时上?报单位领?导及相关?部门，为?领导的决?策和有关?部门的监?督、管理?提供了大?量真实、?完整、及?时、有用?的财务会?计核算信?息。

? 正?确计算各?类税款及?个人所得?税，及时?、足额地?缴纳税款?，积极配?合税务部?门使用新的税收申??报软件，?及时发现?违背税务?法规的问?题并予以?改正，保?持与税务?部门的沟?通与联系?，取得他?们的支持?与指导。?

? 五)、?坚持会计?创新，克?服工作中?的种种压?力与困难?。

? 在会?计人员较?少的情况?下及时、?准确、高?效的完成?了财政工?资统发系?统的建库?、固定资?产清产核?资系统的?建库及清?产核资工?作，以及?公务员人?事信息系?统建库、?登记、申?报工作。?取得了阶?段性的工?作成绩。?为适应财?政、人事?、物价、?税务等部?门的要求?，全面维?护单位的?整体利益?，本着严?格执行 ?财务管理?制度，确?保单位的?利益最大?化原则开?展工作。?

?二、财务?会计监督?方面》

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