风轻云淡288
范文一：财务制度管理办法
财务制度?管理?办法??
篇一?:?
公司?财务?管理?制度?范本? ?公司财?务管?理制?度? 第一?章? 总则? ?第一条? ?爲加强?财务?管理?，规?范财?务工?作，?促进?公司?经营?业务?的发?展，?提高?公?司经济?效益?，根??据国家有?关财?务管?理法?规制?度和?公司?章程?有关?规定?，?结合公?司实?际情?况，?特制?定本?制度?。? ?
第二条? ?公司会?计核?算遵?循权?责发??生制原则?。? ?
第三条? ?财务管?理的?基本?任务?和方??法: ?
(?一)筹集?资金?和有?效使?用资?金，?监督?资金?正常?运行?，维?护资?金?安全，?努力?提高?公司?经济?效益?。? ?
(二)?做好?财务?管理?基础?工作?，建?立健?全财?务管?理制?度，?认真?做?好财务?收支?的计?划、?控制?、核?算、??分析和考?核工?作。? ?
(三?)加?强财?务核?算的?管理?，以?提高?会计?资讯??的及时性?和准?确性?。? ?
(四)?监督?公司?财産?的购?建、?保管?和使??用，配合?综合?管理?部定?期?进行财?産清?查。? ?
(五?)按?期编?制各?类会?计报?表和?财务?说明?书，?做好?分析?、考?核工??作。 ?
第四?条? 财务??管理是公?司经?营管?理的?一个?重要?方面?，公?司财?务管?理?中心对?财务?管理?工作?负有?组织?、实?施、?检查?的责?任，?财会?人员?要认?真?执行《?会计??法》，坚?决按?财务?制度?办事?，并?严守?公司?秘密?。? ?
第二章? ?财务管?理的?基础?工作? ?第五条? ?加强原?始凭?证管?理，?做到?制?度化、??规范化。?原始?凭证?是公?司发?生的?每项?经营?活动?不可?缺少?的书?面?证明，?是会?计记?录的?主要?依据?。? ?
第六条? ?公司应?根据?审核?无误?的原?始凭?证编?制记?帐凭?证。?记帐?凭证??的内容必?须具?备:?会计?法》?，坚?决按?财务?制度??办事，并?严守?公司?秘密?。? ?
第二章?? 财务管?理的?基础?工作? ?第五条? ?加?强原始凭?证管?理，?做到?制?度化、?规范?化。??原始凭证?是公?司发?生的?每项?经营?活动?不可?缺少?的书?面?证明，?是会?计记?录的?主要?依据?。? ?
第六条? ?公司应?根据?审核?无误?的原?始凭?证编?制记?帐凭?证。?记帐?凭证??的内容必??须具备》?的规?定进?行保?管和?销毁?。? ?
第十一?条? 会计?人员?因工?作变?动或??离职，必?须将?本人?所经?管的?会计??工作全部?移交?给接??替人员。?会计?人员?办理?交接?手续?，必?须有?监交?人负??责监交，?交接?人员?及监?交人?员应?分别??在交接清?单上?签字?後，?移交?人员??方可调离?或离?职。? ?
第三?章资?本金?和负?债管?理? 第十?二条? ?资本金?是公?司经?营的?核心?资?本?，必须加?强资?本金?管理?。公?司筹?集的?资本?金必?须聘?请中?国注?册会?计?师验资?，根?据验?资报?告向?投资?者开?具出?资证?明，?并据?此入?帐。??
第十?三条? ?经公司?董事?会提?议，?股东??会批准，?可以?按章?程规?定增?加?资本。?财务??部门应及?时调?整实?收资?本。? ?
第十?四条? ?公司股?东之?间可?相互?转让?其全?部或?部分?出资?，股?东应?按?公司章?程规?定，?向股?东以?外的?人转?让出?资和?购买?其他?股东?转让?的出??资。?财务部门?应据?实调?整。? ?
第十?五条? ?公司以?负债?形式??筹集资金?，须?努力??降低筹资?成本?，同?时?应按月?计提?利息?支出?，并?计入?成本?。? ?
第十六?条? 加强?应付?帐款?和其??他应付款?的管?理，?及时?核对?馀额?，保??证负债的?真实??性和准确?性。?凡一?年以?上应?付而?未付?的款?项应?查找??原因，对?确实?无法?付出?的应?付款?项报?公司?总经?理批??准後处理?。? ?
第十七?条? 公司?对外?担保?业务?，按??公司规定?的审?批程?式报?批後?，由??财务管理?中心?登记?後才?能正?式对?外签?发，?财务?管理?中心?据此?纳入?公司??或有负债?管理?，在?担保?期满?後及?时督?促有?关业?务部?门撤?销担?保。? ?
第四?章流?动资?産管?理? ?第十八条? ?现金的?管理?:?
严格?执行?人民?银行??颁布的《?现金?管理?暂行?条例?》，?根据?本公?司实??际需?要，合理?核实?现金?的库?存限?额，?超出?限额?部分?要及??时送存银?行。? ?
第十?九条? ?严禁白?条抵?库和?任意?挪用?现金?，出?纳人?员必?须每?日结?出?现金日?记帐??的帐面馀?额，?并与?库存?现金?相核?对，?发现?不符?要及??时查明?原因。?财务?管理?中心?经理?对库?存现?金进?行定?期或?不定?期检?查，?以保?证?现金的?安全?和完?整。??公司的一?切现?金收?付都?必须?有合?法的?原始?凭证?。?第二十?条? 银行?存款?的管?理:?现金?管理?暂行?条例??》，根据?本公?司实?际需??要，合理?核实?现金?的库?存限??额，超出?限额?部分?要及?时送?存银?行。? ?
第十?九条?? 严禁白?条抵?库和?任意?挪用?现金?，出?纳人?员必?须每?日结?出?现金日?记帐?的帐?面馀?额，?并与?库存?现金??相核对，?发现?不符?要及?时查?明?原因。?财务?管理?中心?经理?对库?存现?金进?行定?期或?不定?期检?查，?以保?证?现金的?安全?和完?整。?公司?的一?切现?金收?付都?必须??有合法的?原始?凭证?。?第二十?条? 银行?存款?的管??理》，注?明借?款事?由、?借款?金额?(大?小写?须完??全一?致，不得?涂改??)、支票?或现?金。? ?
2?、审批?流程?:?
主管?部门?经理?审核?签字??财?务复?核??总经?理审?批。? ?
3?、财务?付款?:?
借款?凭审?批后?的借?款单?到财?务部?办理?领款?手续?。? ?
(五)?借款?及预?付款?的其?他规?定? ?
1、公?司所?有借?款及?预付?款，?原则?上必?须在?前帐?结清?之后?方可?再借??付，确因?业务?需要?而来?不及?结清?前帐?，必?须以?书面?形式?告知?财务?室，??经主办会?计审?核同?意后?方可?再借?付。? ?
2?、公司?业务??经办人员?必须??在单项借?款业?务办?理完?毕后??按五个工?作?日内凭?有效?票据?报销?并结?清借?款或?预付?款;?凡无?理由?未按?规定?期限?报?销者依?据实?际超?出天?数按?当期?银行?贷款??利息加罚?滞纳?金;?凡超?过两?个?月不结?账者?，一?律不?予报?销，?财务?室有?权从?其本?人工?资中?扣除?借款?或?预付款?。? ?
第?三章、公?司费?用报?销规?定及?流程? ?
(一??)费用报?销的?控制?原则?:?
实行?计划?管理?、分?级负?责、?层层?把关?。由?各部?门负?责人?负责?本部??门人员费?用报?销的?实质?性、?合理?性的?一级?审查?;由?财务?部门?对报?销票??据的合法?性、?可行?性及?合理?性进?行二?级审?查并?进行?最后?的审?核批?准。? ?
(二?)? ?公司费用?报销?规定? ?
1?、公司?一切?费用?支出?必须??按先申请?.?后办理?的原?则进??行，对未?进?行申请?、审?批的?一切?费用?开支?不予?报销?，特?殊情?况必?须经?总经?理批??准。 ?
2?、报销?人员?所报?销的?费用?支出??必须真实?.?合规?,严禁?和杜?绝弄?虚作??假行为。?报销?人员?必须?凭真?实?.合规?.?有效的?原始?凭证?报销?,?所持票?据必??
须是国家?税务?机关?统一?印制?的票?据并?要填??写完整?.数字?清楚?,?严禁和?杜?绝白条?入帐?和费?用支?出项?目与?所附?票据?不符?以及?其他?违规?行为?。? ?
3、报?销人?员所?报销?费用?的票?据必?须按?时间?顺序?分类?整理?、粘?贴并??按规定和?要求?填写?费用?报销?凭证?,?待逐级?审核?批准?后?,方可?报销?。? ?
4、报??销当事人?应在?费用?发生?过程?中充?分取?得费?用的?相关?单据?，如?:?
?合约或协?议、?合法?的票?据等?，如?因未?能取??得合法(?被税?务机?关认??可)的票?据而?遭受??财务人员?剔除?的部?分支?出，?原则?上不?予报??销，由当??事人自行?负责?。? ?
5、费??用发生完?毕后?，当?事人?应及??时将收集?到的??费用单据?加以?整理??归类，采?用公?司统?一规??定的报销?单，?粘贴?过程?中应?区别?费用?性质??(如:?
交通?费、?住宿?费、?餐饮?费、?招待?费、?办公?费、?日常?物品?采购?费等?;车?辆费?用按?养路?费、?加油?费、?保养?费、?过路?过桥?费、?停车?费等?;)??分类粘贴?，便?于归?类计?算和?整理?。? ?
6、报?销当?事人?在填?写“?费用?报销?单”?时，?应遵?照“?实事?求是?、准??确无误”?的原?则，?将费?用的?发生?原因?、发?生金?额、?发生?时间?等要?素填??写齐全，?并签?署自?己的?名字?，? “费?用报?销单??”的填写?一律?不允?许涂??改，尤其?是费?用金??额，并要?保证?费用?金额?的大?、小?写必?须一??致，否则??无效。? ?
(三)? ?费用报?销流?程? ?
1、公?司所?有资?金支?出报?销按?报销?人整?理报?销单?据并?填写?对应?费用??报销单??部门?经理?审核?签字??财?务会?计复?核??到出?纳处?报销?的程?序办??理。 ?
2?、报销?人应?将填?写完?整、??附件齐全?的“??费用报销?单”?送交?本部?门?负责人?和主?管经?理进?行审?核，?部门?负责?人和?主管?经理?应重?点对?费用?发?生的真?实性?、费?用预?算金?额与?实际?金额??的差异合?理性?进行?审查?，审?查?无异议?后，?应在?“费?用报?销单?”上?签署?审核?意见?并签?名。? ?
3?、报销?当事?财务?制度?管理?办法?)?人将取?得经?过本?部门?负责?人审?批?签署后?的“?费用??报销单”?送交?财务?会计?进行?审核?，财?务会?计应??重点对?“费用?报销?单”?后所?附的?原始?发票?和单?据进?行合?法性?及费?用金?额的?计?算进行?复核??，应对费?用报?销的?必要?性和?有关?财务?制度?及财??经纪律规?范?性进行?审查?以及?费用?金额?的计?算进?行稽?查;? ?
4?、报销?当事?人取?得审?批齐??全的“费?用报?销单?”，?应及?时送?交财?务?部门，?办理?报销?手续?，出?纳人?员应?对“?费用?报销?单”?进行?审核?，重?点?看报销?单是?否有?涂改?、费??用的计算?是否?正确?、后?附的?发票?是否?齐全?合?法，审?批手?续是?否齐?备。?出纳?人员?在审?核无?误后?方能?付款?。? ?
第四章? ?发票制?度及??流程 ?
(一?)定?额发?票:? ?
领取定?额发?票要?等于?合同?签单?金额?或充?值金?额，?不得?多领?。领?取?前要在?后台?填写?申请?，并?签写?《定?额发??票领用登?记表?》。? ?
(二?)机?打发?票:?定额??发票领用?登记?表》?。? ?
(二)?机打?发票??》经理或?者主?管签?字同?意—?—到?财务?处领?取机??打发票? ?
2、定?额发?票:? ?
后台申??请——填?写《?定额?发票?申请?登记?表》?——?到财??务处领取?发?票 ?第五章? ?担保制?度? ?为保证公?司有?序正?常运?营、?规范?营业?款项?担保??流程、建?立健?全担?保手?续、?维护?公司?财产?安全?、杜?绝死?账坏?账，?有如?下?
规定:?定额?发票?申请?登记?表》?——?到财??务处领取?发票? ?第五章? ?担保制??度 为保?证公?司有?序正?常运?营、?规范?营业?款项?担保?流程?、建?立健?全担?保?手续、?维护??公司财产?安全?、杜?绝死?账坏?账，?有如?下规??定》和相?关的?财?务会计?制度?，接?受财?政、?税务?、审?计等?部门?的检?查、?监督?，保?证会?计?资料合?法、??真实、及?时、?准确?、完??整。 ?
二? 、财?务工?作岗?位职?责? ?
(一)?财务?经理?职责? ?
1?、 ?对岗位?设置?、人?员配?备、?核算?组织?程序?等提?出方?案。?同时?负?责选拔?、培?训和?考核??财会人员?。? ?
2、? 贯彻?国家?财税?政策?、法?规，?并结?合公?司具?体情?况建?立规?范的??财务模式?，指?导建?立健?全相?关财?务核?算制?度同?时负?责对?公司?内部?财务??管理制度?的执?行情?况进?行检?查和?考核?。? ?
3、? 进行?成本?费用?预测?、计?划、?控制??、核算、?分析?和考?核，?监督??各部门降?低消??耗、节约?费用?、提?高经?济效?益。? ?
4?、 ?其他相?关工?作。? ?
(二?)财?务主??管职责? ?
1、? 负责?管理?公司?的日?常财?务工?作。? ?
2?、 ?负责对?本部?门内?部的?机构?设置?、人?员配?备、?选调?聘用?、晋?升?辞退等?提出?方案?和意?见。? ?
?3、 ?负责对?本部?门财?务人?员的?管理??、教育、?培训?和考?核。? ?
4?、 ?负?责公司会?计核?算和?财务?管理?制度?的制?定，??推行会计?电算?化?管理方?式等?。? ?
5、? 严格?执行?国家?财经?法规?和公?司各??项制度，??加强财务?管理??。 ?
6、? 参与?公司?各项?资本?经营?活动?的预?测、?计划??、核算、?分析??决策?和管理，?做好?对本?部门?工作?的指?导、?监督?、检?查。? ?
7、? 组织?指导?编制?财务?收支?计划?、财?务预?决算??，并监督?贯彻??执行;协?助财?务经?理对?成本?费用?进行?控制?、分?析及?考核?。? ?
10?、 ?负责监?管财?务历?史资?料、?文件?、凭?证、?报表?的整?理、?收集?和?立卷归?档工?作，?并按?规定?手续?报请?销毁??。 ?
11?、 ?参与价?格及?工资??、奖金、?福利?政策?的制?定。? ?
12?、? 完成?领导?交办?的其?他工?作。? ?
(三?)会?计职?责? ?
1、? 按照?国家?会计??制度的规?定记?账、?复帐?、报?账，?做到?手续??齐备、数?字准?确、?账目?清楚?、处??理及时;??
2?、 ?发票开?具和?审核?，各?项业??务款项发?生、?回收?的监?督，?业务?报?表的整?理、?审核?、汇?总，?业务?合同?执行?情况?的监?督、?保管?及统?计报?表?的填报?;? ?
3、? 会计?业务?的核?算，?财务?制度?的监?督，?会计?档案?的保?存和?管理??工作;? ?
4、? 完成?部门?主管?或相?关领?导交??办的其他?工作??。 ?
(四)?出纳?职责??
1?、建立?健全?现金?出纳?各种??账册，严?格审?核现?金收?付凭?证。? ?
2?、严格??执行现金?管理?制度??，不得坐?支现?金，?不得??白条抵库?。? ?
3、对?每天?发生?的银??行和现金?收支??业务作到?日清?月结?，及?时核??对，?保证帐实?相符?。? ?
三、现?金管??理制度? ?
1?、 所有?现金?收支?由公?司出?纳负?责。? ?
2?、 ?建立和?健全?《现?金日?记帐?》簿??，出纳应?根据?审批?无误?的收?支?凭单逐?笔顺??序登记现?金流?水收?支帐?目，?并每?天结?出余?额核?对库?存。?作?到日清?月结?，帐?实相?符。? ?
3?、 ?库存现?金超?过?300?0?元?时必须存?入银?行。? ?
4?、 ?出纳收?取现?金时?，须?立即?开具?一式?四联?的《?支票?回收??登记?表》，由?缴款?人在?右下?角签?名后?，交?缴款?人、?业务?部门?、出?纳、?会计??各留存一?联。??
5?、 ?任何现?金支?出必?须按?相关?程序?报批?(详?见支?出审?批制?度)?。?因出差?或其?他原?因必?须预?支现?金的?，须?填写?借款?单，??经总经理?签字?批?准，方?可支?出现?金。?借款??人要在出?差回?来或?借款?后三?天内?向出?纳还??款或报销?(详?见差?旅费?报销?规定?)。? ?
6?、 ?收支单?据办?理完?毕后?出纳?须在?审核??无误的收?支凭?单上?签章?，?并在原?始单?据上??加盖现金?收、?付讫?章，?防止?重复?报销?。?
?四、支票?管理? ?
1?、 ?支票的?购买?、填?写和?保存?由出?纳负?责。? ?
2?、 ?建?立和健全?《银?行存?款日?记帐?》簿?，出?纳应?根据??审批无误?的?收支凭?单，?逐笔?顺序?登记?银行?流水?收支?帐目?，并?每天?结出?余额?;每?工?作日结?束后?。? ?
3、? 出纳?收取?支票?时，?须立?即开?具一?式四?联的?《支?票回?收登??记表》，?由缴?款人?在右?下角?签名?后，?交缴?款人?、缴?款部?门、?出纳?、会?计各??留存一联?。? ?
4、? 支票?的使?用必?须填?写“?支票??领用单”? ?，由经?办人?、部?门经??理、 ?财务主?管(?经理?)、?总经?理(?计划?外部?分)??签字后出?纳方?可开??出。 ?
5?、 ?所开出?支票?必须?封填?收款?单位?名称?。? ?
6、? 所开??支票必须?由收?取支?票方?在支?票头?上签?收或?盖章?。? ?
五、印?鉴的?保管??
1?、银行?印鉴?必须?分人?保管??。 ?
2、财?务专?用章?和总?经理?印鉴?分别??由财务经?理和?出纳?负责?保管?。?
六、?现金?、银?行存?款的?盘查? ?
?1、 ?出纳人?员在?每周?完成?出纳?工作?后，?应将?库存?现金?、银?行存?款?的上存?、收?入、?支出?、结?存情?况，?编制?“出?纳报?告表?”，?并对?由出?纳?保?管的库存?现金?，由?会计?或总?经理?指定?人员?于每?星期?五下?午及?每月?终?了进行?定期?对帐?盘查?，其?他时?间进?行抽?查。? ?
2?、 ?出纳应?根据?银行?存款?日记?帐的?帐面??余额与开?户银?行转?来的?对?帐单的?余额?进行?核对?，对?未达??帐项应由?会计?编制?“银?行存?款余?额调?节?表”进?行检?查核?对。? ?
3?、? 其它依?据相?关会?计制?度及?法规?执行?。? ?
支出审?批制?度?
一、??目的 ?
1?、为简?化支?出审?批手?续，?提高?工作?效率?。? ?
2、防?止因?私占?用公?司财?产。??
二、?适用?原则? ?
(一?)使?用商?业单?位制?，经?营计?划和?财政?预算??内，授权?行使??终审?权。(经?理?/部门?负责?人对?该单?位之??营业指标?负全?责)?。? ?
(二)?部门?经理?可适?当的?将其?权限?或部?份权??限，以文?字性?形式?，?授权给?其副?经理?或部?门主?管等?。? ?
(三)?授权?方式?可分?为两?类:?现金?日记?帐》?簿，?出纳?应根?据审?批?无误的?收支?凭单?逐笔?顺序?登记?现金?流水?收支?帐目?，并?每天?结出??余额核?对库存?。作?到日?清月?结，?帐实?相符??。 ?
3、? 库存?现金?超过?30?00??元时必须?存入?银行?。? ?
4、? 出纳??收取现金?时，?须立?即开?具一?式四?联的?《支?票回??收登记表?》，?由缴?款人?在右?下角?签名?后，??交缴款人?、业?务部?门、?出纳?、会?计各??留存一联?。? ?
5、? 任何?现金?支出?必须?按相?关程?序报?批(?详见?支出?审批?制度?)。??因出?差或其他?原因?必须?预支?现金?的，?须填?写借?款单?，经?总经?理签?字批??准，方可?支出?现金?。借??款人要在?出差?回来?或借?款后?三天?内向?出纳?还款??或报销(?详见?差旅?费报?销规?定)?。? ?
6、? 收支?单据?办理?完毕?后出?纳须?在审??核无误的?收支?凭单?上签?章，??并在原始?单据?上加?盖现?金收?、付?讫章?，防?止重?复报?销。? ?
四、支?票管?理? ?
1、? 支票?的购?买、?填写?和保?存由?出纳?负责?。? ?
2、? 建立?和健?全《?银行?存款?日记?帐》?簿，?出纳??应根据审?批无?误的??收支凭单?，逐?笔顺?序登?记银?行流?水收?支帐?目，?并每?天结?出余?额;?每工??作日结束?后。? ?
3?、 ?出纳收?取支?票时?，须?立即?开具?一式?四联?的《?支票?回收?登记??表》，由?缴款?人在?右下?角签?名后?，交?缴款?人、?缴款?部门?、出?纳、?会计??各留存一?联。? ?
?4、 ?支票的?使用?必须?填写?“支?票领?用单?” ?，由?经办?人、?部门?经理?、? 财务?主管?(经?理)?、总?经理?(计?划外?部分?)签?字后??出纳方可?开出?。?
?
5、? 所开?出支?票必?须封?填收?款单?位名?称。? ?
6?、 ?所开支?票必?须由?收取?支票?方在?支票?头上?签收?或盖?章。? ?
五、?印鉴?的保?管? ?
1、银?行印?鉴必?须分?人保?管。? ?
2?、财务?专用?章和?总经?理印?鉴分?别由??财务经理?和出?纳负?责保?管。? ?
六、现?金、?银行?存款?的盘?查? ?
1、? 出纳?人员?在每?周完?成出?纳工?作后?，应?将库??存现金、?银行??存款?的上存、??收入、支?出、?结存?情况?，编?制“?出纳?报告?表”?，并?对由?出纳??保管的库?存现??金，由会?计或?总经?理指?定人?员于?每星?期五?下午?及每?月终??了进行定?期对?帐盘??查，其他?时间?进行?抽查?。? ?
2、? 出纳?应根?据银?行存?款日?记帐?的帐?面余?额与?开户??银行转来??的对?帐单的余?额进?行核?对，?对未?达帐?项应?由会?计编?制“?银行?存款?余额?调节??表”进行?检查?核对?。? ?
3、? 其它?依据??相关会计?制度?及法?规执?行。? ?
支出?审批?制度? ?
一、目?的? ?
1、为?简化?支出?审批?手续?，提?高工?作效?率。? ?
2?、防止?因私?占用?公司?财产??。 ?
二、适?用原?则? ?
(一)?使用?商业?单位?制，?经营?计划?和财??政预算内?，授?权行?使终?审?权。(?经理?/?部门负?责人?对该?单位?之营?业指??标负全责?)。? ?
(二?)部?门经?理可?适当?的将?其权?限或?部份?权限?，以?文字??性形式，??授权给其?副经?理或?部门?主管?等。? ?
(三?)授?权方?式可?分为?两类?》。?申请?表中?需注?明部?门名?称、?出差??人姓名、?出差?时间?、出?差地?点、?出差?事由?、? 出差?来回??乘坐交通?工具?、?预计差?旅费?金额?，报?总经?理审?批，?凭申?请单?办理?借款?和报?销手?续后?将?申请单?交运?营管?理中?心存?档。? ?
?3) ?报批手?续:? ?
一般人?员出?差，??在特殊情?况下?需乘?飞机?，必?须有?总经?理审??批同?意，报公?司总?经理?批准?。? ?
1?、 工出?差到?外地?，可?预借?一定?金额?的差?旅费?。出?差回?来后?凭单??据在三日?内报?销，?逾期?不报?销者?，将?从工?资中?扣除?所借?款项?。? ?
2、? 出差?人员?的住?宿费??、市内交?通费?、伙?食补?助费?实行?定额?包干??(详见后?附差?旅费?报销?标准?)，?由出?差人??员调剂使?用，?节余?归己?、超??支不补。? ?
?3、 ?出差乘?坐火?车，?一般?以硬?卧为??标准，如?买不?到硬?卧票?，按?硬?座票价?的?60%? ?予以补?助。? ?
6?、 ?出差期?间的?交际?应酬?费，?须事?先请?示总?经理?特批?。? ?
7、? 往返?机场?、车??站的市内?交通?费准?予单?独凭?车票?报销?(不??含出?租车费用?)。? ?
8?、 ?出差参??加展示会?的运?杂费?、门?票等?准予?单独?凭票??报销;对?于?到外地?参加?会议?、展?览、?及其?他活?动的?人员?食宿?及其?他费?用由?对方?负?担的，?不得?在公?司报?销路?费并?领取?补助??. ?
10?、 ?出差或?外出?学习?、培?训、?参加?会议?等，?由集?体统?一安?排食?宿?的，按?其统?一标?准报?销，?不享?受任?何补??助。 ?
11?、? 出差?补助?天数?的计?算方?法:? ?
?
范文二：财务制度管理办法
? ? ? ?财务制度管?理办法
篇?一:
? 公司财务?管理制度范?本 公司财?务管理制度? 第一章 ?总则 第一?条 爲加强?财务管理，?规范财务工?作，促进公?司经营业务?的发展，提?高公司经济?效益，根据?国家有关财?务管理法规?制度和公司?章程有关规?定，结合公?司实际情况?，特制定本?制度。 ? 第二?条 公司会?计核算遵循?权责发生制?原则。
? 第三?条 财务管?理的基本任?务和方法:?
?
(一?)筹集资金?和有效使用?资金，监督?资金正常运?行，维护资?金安全，努?力提高公司?经济效益。?
?
(二?)做好财务?管理基础工?作，建立健?全财务管理?制度，认真?做好财务收?支的计划、?控制、核算?、分析和考?核工作。 ?
? (三)?加强财务核?算的管理，?以提高会计?资讯的及时?性和准确性?。
?
(?四)监督公?司财産的购?建、保管和?使用，配合?综合管理部?定期进行财?産清查。 ?
? (五)?按期编制各?类会计报表?和财务说明?书，做好分?析、考核工?作。 第四条? 财务管理?是公司经营?管理的一个?重要方面，?公司财务管?理中心对财?务管理 ?
工作?负有组织、?实施、检查?的责任，财?会人员要认?真执行《会?计法》，坚?决按财务制?度办事，并?严守公司秘?密。
? 第二章? 财务管理?的基础工作? 第五条 ?加强原始凭?证管理，做?到制度化、?规范化。原?始凭证是公?司发生的每?项经营活动?不可缺少的?书面证明，?是会计记录?的主要依据?。
? 第六条 ?公司应根据?审核无误的?原始凭证编?制记帐凭证?。记帐凭证?的内容必须?具备:会计?法》，坚决?按财务制度?办事，并严?守公司秘密?。
? 第二章 ?财务管理的?基础工作 ?第五条 加?强原始凭证?管理，做到?制度化、规?范化。原始?凭证是公司?发生的每项?经营活动不?可缺少的书?面证明，是?会计记录的?主要依据。?
?第六条 公?司应根据审?核无误的原?始凭证编制?记帐凭证。?记帐凭证的?内容必须具?备》的规定?进行保管和?销毁。
? 第十?一条 会计?人员因工作?变动或离职?，必须将本?人所经管的?会计工作全?部移交给接?替人员。会?计人员办理?交接手续，?必须有监交?人负责监交?，交接人员?及监交人员?应分别在交?接清单上签?字後，移交?人员方可调?离或离职。?
?第三章资本?金和负债管?理 第十二?条 资本金?是公司经营?的核心资本?，必须加强?资本金管理?。公司筹集?的资本金必?须聘请中国?注册会计师?验资，根据?验资报告向?投资者开具?出资证明，?并据此入帐?。
? 第十三条? 经公司董?事会提议，?股东会批准?，可以按章?程规定增加?资本。财务?部门应及时?调整实收资?本。
? 第十四?条 公司股?东之间可相?互转让其全?部或部分出?资，股东应?按公司章程?规定，向股?东以外的人?转让出资和?购买其他股?东转让的出?资。财务部?门应据实调?整。
? 第十五?条 公司以?负债形式筹?集资金，须?努力降低筹?资成本，同?时应按月计?提利息支出?，并计入成?本。
? 第十六?条 加强应?付帐款和其?他应付款的?管理，及时?核对馀额，?保证负债的?真实性和准?确性。凡一?年以上应付?而未付的款?项应查找原?因，对确实?无法付出的?应付款项报?公司总经理?批准後处理?。
? 第十七条? 公司对外?担保业务，?按公司规定?的审批程式?报批後，由?财务管理中?心登记後才?能正式对外?签发，财务?管理中心据?此纳入公司?或有负债管?理，在担保?期满後及时?督促有关业?务部门撤销?担保。
? 第四?章流动资産?管理 第十?八条 现金?的管理:
? 严格?执行人民银?行颁布的《?现金管理暂?行条例》，?根据本公司?实际需要，?合理核实现?金的库存限?额，超出限?额部分要及?时送存银行?。
? 第十九条? 严禁白条?抵库和任意?挪用现金，?出纳人员必?须每日结出?现金日记帐?的帐面馀额?，并与库存?现金相核对?，发现不符?要及时查明?原因。财务?管理中心经?理对库存现?金进行定期?或不定期检?查，以保证?现金的安全?和完整。公?司的一切现?金收付都必?须有合法的?原始凭证。?第二十条 ?银行存款的?管理:现金?管理暂行条?例》，根据?本公司实际?需要，合理?核实现金的?库存限额，?超出限额部?分要及时送?存银行。 ?
第?十九条 严?禁白条抵库?和任意挪用?现金，出纳?人员必须每?日结出现金?日记帐的帐?面馀额，并?与库存现金?相核对，发?现不符要及?时查明原因?。财务管理?中心经理对?库存现金进?行定期或不?定期检查，?以保证现金?的安全和完?整。公司的?一切现金收?付都
银行?存款的管理?》，注明借?款事由、借?款金额必须有?合法的原始?凭证。第二?十条
(大?小写须完全?一致，不得?涂改)、支?票或现金。?
?
2、?审批流程:?
主?管部门经理?审核签字??财务复核??总经理审批?。
?
3?、财务付款?:
?借款凭审批?后的借款单?到财务部办?理领款手续?。
?
(?五)借款及?预付款的其?他规定
? 1、公?司所有借款?及预付款，?原则上必须?在前帐结清?之后方可再?借付，确因?业务需要而来不及结清??前帐，必须?以书面形式?告知财务室?，经主办会?计审核同意?后方可再借?付。
?
?2、公司业?务经办人员?必须在单项?借款业务办?理完毕后按?五个工作日?内凭有效票?据报销并结?清借款或预?付款;凡无?理由未按规?定期限报销?者依据实际?超出天数按?当期银行贷?款利息加罚?滞纳金;凡?超过两个月?不结账者，?一律不予报?销，财务室?有权从其本?人工资中扣?除借款或预?付款。
? 第三?章、公司费?用报销规定?及流程
? (一)?费用报销的?控制原则:?
实?行计划管理?、分级负责?、层层把关?。由各部门?负责人负责?本部门人员?费用报销的?实质性、合?理性的一级?审查;由财?务部门对报?销票据的合?法性、可行?性及合理性?进行二级审?查并进行最?后的审核批?准。
?
?(二) 公?司费用报销?规定
? 1、公司?一切费用支?出必须按先?申请.后办?理的原则进?行，对未进?行申请、审?批的一切费?用开支不予?报销，特殊?情况必须经?总经理批准?。
?
2?、报销人员?所报销的费?用支出必须?真实.合规?,严禁和杜?绝弄虚作假?行为。报销?人员必须凭?真实.合规?.有效的原?始凭证报销?,所持票据?必须是国家?税务机关统?一印制的票?据并要填写?完整.数字?清楚,严禁?和杜绝白条?入帐和费用?支出项目与?所附票据不?符以及其他?违规行为。?
?
3、?报销人员所?报销费用的?票据必须按?时间顺序分?类整理、粘?贴并按规定?和要求填写?费用报销凭?证,待逐级?审核批准后?,方可报销?。
?
4?、报销当事?人应在费用?发生过程中?充分取得费?用的相关单?据，如: ? 合约?或协议、合?法的票据等?，如因未能?取得合法(?被税务机关?认可)的票?据而遭受财?务人员剔除?的部分支出?，原则上不?予报销，由?当事人自行?负责。 ?
? 5、费用?发生完毕后?，当事人应?及时将收集?到的费用单?据加以整理?归类，采用?公司统一规?定的报销单?，粘贴过程?中应区别费?用性质(如?:
?交通费、住?宿费、餐饮?费、招待费?、办公费、?日常物品采?购费等;车?辆费用按养?路费、加油?费、保养费?、过路过桥?费、停车费?等;)分类?粘贴，便于?归类计算和?整理。
?
? 6、报销?当事人在填?写“费用报?销单”时，?应遵照“实?事求是、准?确无误”的?原则，将费?用的发生原?因、发生金?额、发生时?间等要素填?写齐全，并?签署自己的?名字， “?费用报销单?”的填写一?律不允许涂?改，尤其是?费用金额，?并要保证费?用金额的大?、小写必须?一致，否则?无效。
?
? (三) ?费用报销流?程
?1、公司所?有资金支出?报销按报销?人整理报销?单据并填写?对应费用报?销单?部门?经理审核签?字?财务会?计复核?到?出纳处报销?的程序办理?。
?
2?、报销人应?将填写完整?、附件齐全?的“费用报?销单”送交?本部门负责?人和主管经?理进行审核?，部门负责?人和主管经?理应重点对?费用发生的?真实性、费?用预算金额?与实际金额?的差异合理?性进行审查?，审查无异?议后，应在?“费用报销?单”上签署?审核意见并?签名。
?
? 3、报销?当事财务制?度管理办法?)人将取得?经过本部门?负责人审批?签署后的“?费用报销单?”送交财务?会计进行审?核，财务会?计应重点对?“费用报销?单”后所附?的原始发票?和单据进行?合法性及费?用金额的计?算进行复核?，应对费用?报销的必要?性和有关财?务制度及财?经纪律规范?性进行审查?以及费用金?额的计算进?行稽查; ?
4、?报销当事人?取得审批齐?全的“费用?报销单”，?应及时送交?财务部门，?办理报销手?续，出纳人?员应对“费?用报销单”?进行审核，?重点看报销?单是否有涂?改、费用的?计算是否正?确、后附的?发票是否齐?全合法，审?批手续是否?齐备。出纳?人员在审核?无误后方能?付款。
? 第四?章 发票制?度及流程 ?
(一?)定额发票?:
?领取定额发?票要等于合?同签单金额?或充值金额?，不得多领?。领取前要?在后台填写?申请，并签?写《定额发?票领用登记?表》。
?
? (二)机?打发票:定?额发票领用?登记表》。?
?
(二?)机打发票?》经理或者?主管签字同?意——到财?务处领取机?打发票 ? 2、定?额发票:
? 后台?申请——填?写《定额发?票申请登记?表》——到?财务处领取?发票 第五?章 担保制?度 为保证?公司有序正?常运营、规?范营业款项?担保流程、?建立健全担?保手续、维?护公司财产?安全、杜绝?死账坏账，?有如下规定?:定额发票?申请登记表?》——到财?务处领取发?票 第五章? 担保制度? 为保证公?司有序正常?运营、规范?营业款项担?保流程、建?立健全担保?手续、维护?公司财产安?全、杜绝死?账坏账，有?如下规定》?和相关的财?务会计制度?，接受财政?、税务、审?计等部门的?检查、监督?，保证会计?资料合法、?真
实、及时?、准确、完?整。
? 二 、?财务工作岗?位职责
? (一)?财务经理职?责
?1、 对岗?位设置、人?员配备、核?算组织程序?等提出方案?。同时负责?选拔、培训?和考核财会?人员。
?
? 2、 贯?彻国家财税?政策、法规?，并结合公?司具体情况?建立规范的?财务模式，?指导建立健?全相关财务?核算制度同?时负责对公?司内部财务?管理制度的?执行情况进?行检查和考?核。
?
?3、 进行?成本费用预?测、计划、?控制、核算?、分析和考?核，监督各?部门降低消?耗、节约费?用、提高经?济效益。 ?
? 4、 ?其他相关工?作。
?
?(二)财务?主管职责 ?
1、? 负责管理?公司的日常?财务工作。?
?
2、? 负责对本?部门内部的?机构设置、?人员配备、?选调聘用、?晋升辞退等?提出方案和?意见。
?
? 3、 负?责对本部门?财务人员的?管理、教育?、培训和考?核。
?
?4、 负责?公司会计核?算和财务管?理制度的制?定，推行会?计电算化管?理方式等。?
?
5、? 严格执行?国家财经法?规和公司各?项制度，加?强财务管理?。
?
6?、 参与公?司各项资本?经营活动的?预测、计划?、核算、分?析决策和管?理，做好对?本部门工作?的指导、监?督、检查。?
7、? 组织指导?编制财务收?支计划、财?务预决算，?并监督贯彻?执行;协助?财务经理对?成本费用进?行控制、分?析及考核。?
?
10?、 负责监?管财务历史?资料、文件?、凭证、报?表的整理、?收集和立卷?归档工作，?并按规定手?续报请销毁?。
?
1?1、 参与?价格及工资?、奖金、福?利政策的制?定。
?
?12、 完?成领导交办?的其他工作?。
?
(?三)会计职?责
?1、 按照?国家会计制?度的规定记?账、复帐、?报账，做到?手续齐备、?数字准确、?账目清楚、?处理及时;?
发票开?具和审核，?各项业务款?项发生、回?收的监督，?业务报表的?整理、审 2?、
核?、汇总，业?务合同执行?情况的监督?、保管及统?计报表的填?报;
? 3、 会?计业务的核?算，财务制?度的监督，?会计档案的?保存和管理?工作; ? 4、 ?完成部门主?管或相关领?导交办的其?他工作。 ?
? (四)?出纳职责 ?
1、?建立健全现?金出纳各种?账册，严格?审核现金收?付凭证。 ?
? 2、严?格执行现金?管理制度，?不得坐支现?金，不得白?条抵库。 ?
? 3、对?每天发生的?银行和现金?收支业务作?到日清月结?，及时核对?，保证帐实?相符。 ?
? 三、现金?管理制度 ?
1、? 所有现金?收支由公司?出纳负责。?
?
2、? 建立和健?全《现金日?记帐》簿，?出纳应根据?审批无误的?收支凭单逐?笔顺序登记?现金流水收?支帐目，并?每天结出余?额核对库存?。作到日清?月结，帐实?相符。 ?
? 3、 库?存现金超过?3000元?时必须存入?银行。
?
? 4、 出?纳收取现金?时，须立即?开具一式四?联的《支票?回收登记表?》，由缴款?人在右下角?签名后，交?缴款人、业?务部门、出?纳、会计各?留存一联。?
?
5、? 任何现金?支出必须按?相关程序报?批(详见支?出审批制度?)。因出差?或其他原因?必须预支现?金的，须填?写借款单，?经总经理签?字批准，方?可支出现金?。借款人要?在出差回来?或借款后三?天内向出纳?还款或报销?(详见差旅?费报销规定?)。
?
?6、 收支?单据办理完?毕后出纳须?在审核无误?的收支凭单?上签章，并?在原始单据?上加盖现金?收、付讫章?，防止重复?报销。
? 四、支?票管理
? 1、 ?支票的购买?、填写和保?存由出纳负?责。
?
?2、 建立?和健全《银?行存款日记?帐》簿，出?纳应根据审?批无误的收?支凭单，逐?笔顺序登记?银行流水收?支帐目，并?每天结出余?额;每工作?日结束后。?
?
3、? 出纳收取?支票时，须?立即开具一?式四联的《?支票回收登?记表》，由?缴款人在右?下角签名后?，交缴款人?、缴款部门?、出纳、会?计各留存一?联。
?
?4、 支票?的使用必须?填写“支票?领用单” ?，由经办人?、部门经理?、 财务主?管(经理)?、总经理(?计划外部分?)签字后出?纳方可开出?。
?
5?、 所开出?支票必须封?填收款单位?名称。
?
? 6、 所?开支票必须?由收取支票?方在支票头?上签收或盖?章。
?
?五、印鉴的?保管
? 1、银行?印鉴必须分?人保管。 ?
? 2、财?务专用章和?总经理印鉴?分别由财务?经理和出纳?负责保管。?
六、?现金、银行?存款的盘查?
1?、 出纳人?员在每周完?成出纳工作?后，应将库?存现金、银?行存款的上?存、收入、?支出、结存?情况，编制?“出纳报告?表”，并对?由出纳保管?的库存现金?，由会计或?总经理指定?人员于每星?期五下午及?每月终了进?行定期对帐?盘查，其他?时间进行抽?查。
?
?2、 出纳?应根据银行?存款日记帐?的帐面余额?与开户银行?转来的对帐?单的余额进?行核对，对?未达帐项应?由会计编制?“银行存款?余额调节表?”进行检查?核对。 ?
? 3、 其?它依据相关?会计制度及?法规执行。?
?支出审批制?度
?
一、?目的
? 1、为简?化支出审批?手续，提高?工作效率。?
?
2、?防止因私占?用公司财产?。
?
二?、适用原则?
(?一)使用商?业单位制，?经营计划和?财政预算内?，授权行使?终审权。(?经理/部门?负责人对该?单位之营业?指标负全责?)。
?
?(二)部门?经理可适当?的将其权限?或部份权限?，以文字性?形式，授权?给其副经理?或部门主管?等。
?
?(三)授权?方式可分为?两类:现金?日记帐》簿?，出纳应根?据审批无误?的收支凭单?逐笔顺序登?记现金流水?收支帐目，?并每天结出?余额核对库?存。作到日?清月结，帐?实相符。 ?
? 3、 ?库存现金超?过3000?元时必须存?入银行。 ?
? 4、 ?出纳收取现?金时，须立?即开具一式?四联的《支?票回收登记?表》，由缴?款人在右下?角签名后，?交缴款人、?业务部门、?出纳、会计?各留存一联?。
?
5?、 任何现?金支出必须?按相关程序?报批(详见?支出审批制?度)。因出?差或其他原?因必须预支?现金的，须?填写借款单?，经总经理?签字批准，?方可支出现?金。借款人?要在出差回?来或借款后?三天内向出?纳还款或报?销(详见差?旅费报销规?定)。 ?
6、 收?支单据办理?完毕后出纳?须在审核无?误的收支凭?单上签章，?并在原始单?据上 ?
加盖现?金收、付讫?章，防止重?复报销。
? 四、?支票管理 ?
1、? 支票的购?买、填写和?保存由出纳?负责。
?
? 2、 建?立和健全《?银行存款日?记帐》簿，?出纳应根据?审批无误的?收支凭单，?逐笔顺序登?记银行流水?收支帐目，?并每天结出?余额;每工?作日结束后?。
?
3?、 出纳收?取支票时，?须立即开具?一式四联的?《支票回收?登记表》，?由缴款人在?右下角签名?后，交缴款?人、缴款部?门、出纳、?会计各留存?一联。 ?
? 4、 支?票的使用必?须填写“支?票领用单”? ，由经办?人、部门经?理、 财务?主管(经理?)、总经理?(计划外部?分)签字后?出纳方可开?出。
?
?5、 所开?出支票必须?封填收款单?位名称。 ?
? 6、 ?所开支票必?须由收取支?票方在支票?头上签收或?盖章。
?
? 五、印鉴?的保管
? 1、银?行印鉴必须?分人保管。?
?
2、?财务专用章?和总经理印?鉴分别由财?务经理和出?纳负责保管?。
六?、现金、银?行存款的盘?查
?1、 出纳?人员在每周?完成出纳工?作后，应将?库存现金、?银行存款的?上存、收入?、支出、结?存情况，编?制“出纳报?告表”，并?对由出纳保?管的库存现?金，由会计?或总经理指?定人员于每?星期五下午?及每月终了?进行定期对?帐盘查，其?他时间进行?抽查。 ?
? 2、 出?纳应根据银?行存款日记?帐的帐面余?额与开户银?行转来的对?帐单的余额?进行核对，?对未达帐项?应由会计编?制“银行存?款余额调节?表”进行检?查核对。 ?
? 3、 ?其它依据相?关会计制度?及法规执行?。
? 支出审批?制度
?
一?、目的
? 1、为?简化支出审?批手续，提?高工作效率?。
?
2?、防止因私?占用公司财?产。
?
?二、适用原?则
?(一)使用?商业单位制?，经营计划?和财政预算?内，授权行?使终审权。?(经理/部?门负责人对?该单位之营?业指标负全?责)。
?
(二)部?门经理可适?当的将其权?限或部份权?限，以文字?性形式，授?权给其副经?理 ?
或部门主?管等。
?
? (三)授?权方式可分?为两类》。?申请表中需?注明部门名?称、出差人?姓名、出差?时间、出差?地点、出差?事由、 出?差来回乘坐?交通工具、?预计差旅费?金额，报总?经理审批，?凭申请单办?理借款和报?销手续后将?申请单交运?营管理中心?存档。 ? 3)? 报批手续?:
? 一般人员?出差，在特?殊情况下需?乘飞机，必?须有总经理?审批同意，?报公司总经?理批准。 ?
? 1、 ?工出差到外?地，可预借?一定金额的?差旅费。出?差回来后凭?单据在三日?内报销，逾?期不报销者?，将从工资?中扣除所借?款项。
?
? 2、 出?差人员的住?宿费、市内?交通费、伙?食补助费实?行定额包干?(详见后附?差旅费报销?标准)，由?出差人员调?剂使用，节?余归己、超?支不补。 ?
? 3、 ?出差乘坐火?车，一般以?硬卧为标准?，如买不到?硬卧票，按?硬座票价的?60% 予?以补助。 ?
? 6、 ?出差期间的?交际应酬费?，须事先请?示总经理特?批。
?
?7、 往返?机场、车站?的市内交通?费准予单独?凭车票报销?(不含出租?车费用)。?
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8、? 出差参加?展示会的运?杂费、门票?等准予单独?凭票报销;?对于到外地?参加会议、?展览、及其?他活动的人?员食宿及其?他费用由对?方负担的，?不得在公司?报销路费并?领取补助.?
1?0、 出差?或外出学习?、培训、参?加会议等，?由集体统一?安排食宿的?，按其统一?标准报销，?不享受任何?补助。
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? 11、 ?出差补助天?数的计算方?法:
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范文三：违反财务制度检讨书
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违反财务制度检讨书
制度的设定是为了更好地维持秩序，以下是出国留学网小编为大家搜集整理的违反财务制度检讨书，供大家参考和借鉴!更多资讯尽在检讨书栏目!
违反财务制度检讨书(一) 尊敬的公司领导:
身为一名工作2年的财务人员，本职工作性质所在，工作的重中之重就是确保好资金安全，财务工作也是一份须要非常严肃认真对待的工作。而这一次我的错误，充分暴露出我在工作上存在的现金管理意识不强、对管理制度的认识不够与危机预判能力不到位等不足与缺点。
如今，犯下了如此严重的失职错误，除认错反省之外，我必须做出深刻改正:
第一，重新审视工作当中存在不符合制度规范的一切行为，切实加以纠正。重新认真学习一遍《公司财务工作规则》，牢记规则，今后势必妥善保管资金，每次离岗务必将资金锁进保险柜。
第二，从此次错误当中深刻吸取教训，时时铭记在心，自己反思错误细节，最大程度上避免今后发生同类错误。
第三，通过此次错误严肃正视自身工作行为，吃一堑长一智，提供自身工作危机意识。在每一步工作做到有足够危机预判，尽己所能避免工作错误的发生。
现在，面对造成如此严重的后果，我内心十分痛苦与纠
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结。我十分希望警方能够早些破案，让公司遭受的损失越小越好。
此次错误之后，我深感对不起领导，我将努力改正不足，尽最大努力为公司做出贡献。
检讨人:出国留学网
20xx年xx月xx日
违反财务制度检讨书(二) 尊敬的贵公司领导:
您好，在此向您递交这份关于我财务工作疏忽的说明以及相关检讨，以表达我对自己财务工作疏忽:
如今，我的错误已是不争事实，我并不想说说出什么缘由、借口来掩盖错误。以下是我针对自己错误做出深刻的检讨和改正措施:
第一，通过这次错误的反省，今后对待今后的财务工作，自己一定要万般谨慎，细细把关自己的每个工作环节。
第二，造成我此次工作错误的原因之一是这几个月厂房搬迁过程中，事情繁琐。为此，我今后必须刻苦努力工作，好好磨练自己的工作业务。
第三，我今后一定加强自身的责任意识，认真、深刻地了解自己的财务工作，全心全意肩负起这份工作责任，今后我要以踏实工作，努力从事，让自己这份财务工作责任感得到最好体现。
在此，我发誓今后我一定要积极努力地改正错误，以踏
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实、负责的态度投身于财务工作当中，尽最大努力做好工作，以长期的认真负责工作，慢慢弥补因为本次工作失职给给贵单位及贵单位领导造成的影响。
非常抱歉!
检讨人:liuxue86.com
20xx年xx月xx日
违反财务制度检讨书(三) 尊敬的单位老总:
对于此次错误，我知道引起了您的注意，造成了不良影响，为此我特此检讨。当天我们在采购部车间是进行过精确的货款核对的，其余货款等到8月3日进行结清。具体的货款发放情况就是这样，到最后货款总核对的时候发现多发了2300元货款。
分析这次错误，虽然目前这多发2300元具体错在哪里没有查清楚。可是我作为采购出纳，自身存在一定程度的错误责任。经过一番反省，我觉得问题可能出现这些方面:
第一，单位没有按时准时发放货款，导致供货商不满，引发了货款发放的慌张局面。
第二，货款单的表格是由理货文员做的，我没有及时得整理出货款单，在没有核对货款单上名单、金额的情况下就发放了货款。
第三，没有按规定足额准确得发放货款，而是先每个供货商发放10000元，这在无形当中加大了算账难度，导致了
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问题的出现。
在此，我向领导对我的错误进行一番反省，这次错误说明我当时没有仔细清点账目，对于突发事件应急处理能力不足等问题，急需我认真面对。
我一定要正视这些问题，在今后的工作当中，一定要按时间按规定发放货款，尤其要特别注意在货款发放之前与经理仔细核对货款单明细，仔细核对清楚名单、金额、确保每一笔货款准确无误得发放到供货商手里，并且做好供货商收款确认工作。
检讨人:出国留学网
20xx年xx月xx日
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范文四：违反财务制度检讨书
? ? ? ?违反财务制?度检讨书
?身为一名工?作2年的财?务人员，本?职工作性质?所在，工作?的重中之重?就是确保好?资金安全，?财务工作也?是一份须要?非常严肃认?真对待的工?作。而这一?次我的错误?，充分暴露?出我在工作?上存在的现?金管理意识?不强、对管?理制度的认?识不够与危?机预判能力?不到位等不?足与缺点。?
?如今，犯下?了如此严重?的失职错误?，除认错反?省之外，我?必须做出深?刻改正: ? 第?一，重新审?视工作当中?存在不符合?制度规范的?一切行为，?切实加以纠?正。重新认?真学习一遍?《公司财务?工作规则》?，牢记规则?，今后势必?妥善保管资?金，每次离?岗务必将资?金锁进保险?柜。
? 第二，?从此次错误?当中深刻吸?取教训，时?时铭记在心?，自己反思?错误细节，?最大程度上?避免今后发?生同类错误?。
? 第三，通?过此次错误?严肃正视自?身工作行为?，吃一堑长?一智，提供?自身工作危?机意识。在?每一步工作?做到有足够?危机预判，?尽己所能避?免工作错误?的发生。 ?
现?在，面对造?成如此严重?的后果，我?内心十分痛?苦与纠结。?我十分希望?警方能够早?些破案，让?公司遭受的?损失越小越?好。
? 此次错?误之后，我?深感对不起?领导，我将?努力改正不?足，尽最大?努力为公司?做出贡献。?
?2017年?xx月xx?日 违反财?务制度检讨?书
(?二)尊敬的?贵公司领导?:
此向您递交?这份关于我?财务工作疏?忽的说明以?及相关检讨?，以表达我?对 ? 您好，在?
自己财务?工作疏忽:?
?如今，我的?错误已是不?争事实，我?并不想说说?出什么缘由?、借口来掩?盖错误。以?下是我针对?自己错误做?出深刻的检?讨和改正措?施:
? 第一，?通过这次错?误的反省，?今后对待今?后的财务工?作，自己一?定要万般谨?慎，细细把?关自己的每?个工作环节?。
? 第二，造?成我此次工?作错误的原?因之
?一是这几个?月厂房搬迁?过程中，事?情繁琐。为?此，我今后?必须刻苦努?力工作，好?好磨练自己?的工作业务?。
? 第三，我?今后一定加?强自身的责?任意识，认?真、深刻地?了解自己的?财务工作，?全心全意肩?负起这份工?作责任，今?后我要以踏?实工作，努?力从事，让?自己这份财?务工作责任?感得到最好?体现。
? 在此?，我发誓今?后我一定要?积极努力地?改正错误，?以踏实、负?责的态度投?身于财务工?作当中，尽?最大努力做?好工作，以?长期的认真?负责工作，?慢慢弥补因?为本次工作?失职给给贵?单位及贵单?位领导造成?的影响。 ?
非?常抱歉! ?检讨人:
? 2?017年x?x月xx日? 违反财务?制度检讨书?
(三?)尊敬的单?位老总:
? 对?于此次错误?，我知道引?起了您的注?意，造成了?不良影响，?为此我特此?检讨。当天?我们在采购?部车间是进?行过精确的?货款核对的?，其余货款?等到8月3?日进行结清?。具体的货?款发放情况?就是这样，?到最后货款?总核对的时?候发现多发?了2300?元货款。 ?
分?析这次错误?，虽然目前?这多发23?00元具体?错在哪里没?有查清楚。?可是我作为?采购出纳，?自身存在一?定程度的错?误责任。经?过一番反省?，我觉得问?题可能出现?这些方面:?
?第一，单位?没有按时准?时发放货款?，导致供货?商不满，引?发了货款发?放的慌张局?面。
? 第二，?货款单的表?格是由理货?文员做的，?我没有及时?得整理出货?款单，在没?有核对货款?单上名单、?金额的情况?下就发放了?货款。
? 第三?，没有按规?定足额准确?得发放货款?，而是先每?个供货商发?放1000?0元，这在?无形当中加?大了算账难?度，导致了?问题的出现?。
? 在此，我?向领导对我?的错误进行?一番反省，?这次错误说?明我当时没?有仔细清点?账目，对于?突发事件应?急处理能力?不足等问题?，急需我认?真面对。 ?
我?一定要正视?这些问题，?在今后的工?作当中，一?定要按时间?按规定发放?货款，尤其?要特别注意?在货款发放?之前与经理?仔细核对货?款单明细，?仔细核对清?楚名单、金?额、确保每?一笔货款准?确无误得发?放到供货商?手里，并且?做好供货商?收款确认工?作。
? 201?7年xx月?xx日
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范文五：违反财务制度检讨书
篇一:财务工作失误检讨书
财务工作失误检讨书
财务工作失误检讨书
尊敬的公司领导:
您好，在此向您递交这份关于我财务工作疏忽的说明以及相关检讨，以表达我对自己财务工作疏忽:
如今，我的错误已是不争事实，我并不想说说出什么缘由、借口来掩盖错误。以下是我针对自己错误做出深刻的检讨和改正措施:
第一，通过这次错误的反省，今后对待今后的财务工作，自己一定要万般谨慎，细细把关自己的每个工作环节。
第三，我今后一定加强自身的责任意识，认真、深刻地了解自己的财务工作，全心全意肩负起这份工作责任，今后我要以踏实工作，努力从事，让自己这份财务工作责任感得到最好体现。
在此，我发誓今后我一定要积极努力地改正错误，以踏
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实、负责的态度投身于财务工作当中，尽最大努力做好工作，以长期的认真负责工作，慢慢弥补因为本次工作失职给给贵单位及贵单位领导造成的影响。
此致:
非常抱歉!
财务工作失误检讨书
尊敬的***:
X月X日，在 会议上，正当 在台上讲话时，我不仅没有认真聆听和领会领导讲话精神，却在下面偷偷看报纸，并被领导发现。几天来，我认真反思，深刻自剖，为自己的行为感到了深深地愧疚和不安，在此，我谨向各位领导做出深刻检讨，并将我几天来的思想反思结果向领导汇报如下:
通过这件事，我感到这虽然是一件偶然发生的事情，但同时也是长期以来对自己放松要求，工作作风涣散的必然结果。经过几天的反思，我对自己这些年的工作成长经历进行了详细回忆和分析。记得刚上班的时候，我对自己的要求还是比较高的，时时处处也都能遵守相关规章制度，从而努力完成各项工作。但近年来，由于工作逐渐走上了轨道，而自己对单位的一切也比较熟悉了，尤其是领导对我的关怀和帮助在使我感到温暖的同时，也慢慢开始放松了对自己的要求，反而认为自己已经做得很好了。因此，这次发生的事使我不仅感到是自己的耻辱，更为重要的是我感到对不起领导
2
对我的信任，愧对领导的关心。
同时，在这件事中，我还感到，自己在工作责任心上仍就非常欠缺。众所周知，开会和领导讲话是布置和安排指导工作的最佳途径，也是各部门各单位开展工作的一个重要思想方针的获得渠道。财务工作失误检讨书财务工作失误检讨书。就是在这样重要的场合下，我却看起了报纸，这充分说明，我从思想上没有把会议和领导讲话重视起来，这也说明，我对自己的工作没有足够的责任心，也没有把自己的工作更加做好，更加走上新台阶的思想动力。在自己的思想中，仍就存在得过且过，混日子的应付思想。现在，我深深感到，这是一个非常危险的倾向，也是一个极其重要的苗头，如果不是领导及时发现，并要求自己深刻反省，而放任自己继续放纵和发展，那么，后果是极其严重的，甚至都无法想象会发生怎样的工作失误。因此，通过这件事，在深感痛心的同时，我也感到了幸运，感到了自己觉醒的及时，这在我今后的人生成长道路上，无疑是一次关键的转折。所以，在此，我在向领导做出检讨的同时，也向你们表示发自内心的感谢。
此外，我也看到了这件事的恶劣影响，如果在各个会议上，大家都像我一样自由散漫，漫不经心，那怎么能及时把工作精神贯彻好、落实好，并且把工作做好呢。同时，如果在我们这个集体中形成了这种(转 载于:wWW.cSsYq.cOM :违反
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财务制度检讨书)目无组织纪律观念，为所欲为的不良风气，我们工作的提高将无从谈起。因此，这件事的后果是严重的，影响是恶劣的。
#from 财务工作失误检讨书来自 end#
发生这件事后，我知道无论怎样都不足以弥补自己的过错。因此，我不请求领导对我宽恕，无论领导怎样从严从重处分我，我都不会有任何意见。同时，我请求领导再给我一次机会，使我可以通过自己的行动来表示自己的觉醒，以加倍努力的工作来为我单位的工作做出积极的贡献，请领导相信我。
财务工作失误检讨书
尊敬的单位领导:
身为财务工作人员，本职工作性质所在，工作的重中之重就是确保好资金安全，财务工作也是一份须要非常严肃认真对待的工作。我的错误，充分暴露出我在工作上存在的现金管理意识不强、对管理制度的认识不够与危机预判能力不到位等不足与缺点。财务工作失误检讨书文章财务工作失误检讨书出自，此链接～。
如今，犯下了如此严重的失职错误，除认错反省之外，我必须做出(学生逃课检讨书)深刻改正:
第一，重新审视工作当中存在不符合制度规范的一切行为，切实加以纠正。重新认真学习一遍《公司财务工作规则》，
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牢记规则，今后势必妥善保管资金，每次离岗务必将资金锁进保险柜。
第二，从此次错误当中深刻吸取教训，时时铭记在心，自己反思错误细节，最大程度上避免今后发生同类错误。
第三，通过此次错误严肃正视自身工作行为，吃一切长一智，提供自身工作危机意识。在每一步工作做到有足够危机预判，尽己所能避免工作错误的发生。
现在，面对造成如此严重的后果，我内心十分痛苦与纠结。我十分希望警方能够早些破案，让公司遭受的损失越小越好。此次错误之后，我深感对不起领导，我将努力改正不足，尽最大努力为公司做出贡献。
财务工作失误检讨书范文二
事发于xxx市局财务科在财务清查工作中，发现一份被涂改了罚没款数额的《行政处罚决定书》。经核实，我是该处罚决定书对应案件(xxx非法经营案)的承办人之一，同时也就是该份处罚决定书的涂改者。
经核实，xxx一案依法经审批的案件文书所记载的罚没款合计数额都是3500元;依法送达当事人的案件文书(包括《处罚决定书》和《处罚告知书》)上所记载的罚没款合计数额都是3500元人民币，但当事人实际才缴纳了3000元人民币的罚款，因此财务人员向当事人开具的罚没票据记载的也是3000元人民币的罚没数额。同时，工商所财务人员通常
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都要求案件承办人在结算罚没票据时，要提供一份相应的《行政处罚决定书》送分局财务室备案。在xxxx一案结算罚没票据时，作为承办人，我向财务人员提供了一份该案的《行政处罚决定书》，财务人员发现该份《处罚决定书》上记载的罚没款合计数额是3500元人民币，与向当事人开具的罚没票据上记载的3000元人民币，在数额上有出入，便提醒我进行核对。我本人在未经认真核实的情况下，就简单盲目地认为数额上有出入是因为校对失误引起的，加之法律意识淡薄，便又盲目地以罚没票据上记载的3000元数额为标准，顺手将该份《行政处罚决定书》上原本所记载的罚没款合计数额3500元人民币用水笔涂改为3000元人民币，导致了该份行政处罚决定书出现严重瑕疵，造成极其不良的后果。
古人常说， 行有不得，反求诸己 ，但一开始，我并未能及时地进行自我反省。财务工作失误检讨书检讨书。古人又说， 君子务本、本立而道生 ，因此，在自我反省的过程中，一定要把犯错误的根本原因找出来，若是找不到根本原因所在，敷衍了事，于事无补，将来还会犯更多更严重的错误。悔悟后，归结原因如下:
1、责任心不强，工作作风不深入，不踏实。作为一名执法人员，不论有多少理由，都应端正执法办案的态度、严格执法办案的程序，全面准确地掌握案件情况，确保事实无误、
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程序无误;对同事提出的疑问，更应认真核实、查对。同时，更是要增强自身的法律意识，切忌工作上的随意性。有一句法的格言说到 魔鬼出于细节 。
2、事发后，不能心平气和地面对错误，有逃避的心理。一开始，就想着把很多问题推给别人，而不能立刻想着先从自己身上找原因。为什么不能心平气和呢，因为是 龌龊的面子 在作怪:觉得自己读了那么多年书，起码也是个正宗本科学历，心理上建立了一种 本科生是不允许犯错误的 的观念。
篇二:财务管理失职检讨书
尊敬的公司领导:
作为一名财务人员，工作的重中之重就是确保好资金安全，财务工作也是一份须要非常严肃认真对待的工作。而这一次我的错误，充分暴露出我在工作上存在的责任心不强与危机意识不足的缺点，也辜负了领导对我的信任。
针对此次的错误，除认错反省之外，我必须做出深刻改正:
第一，重新审视工作当中存在不符合制度规范的行为，切实加以纠正。今后势必妥善保管资金及各类印章以及其他重要票据，每次离岗务必将公司保险柜、各类印章及网银盾锁好。 第二，从此次错误当中深刻吸取教训，时时铭记在心，通过此次错误严肃正视自身工作行为，强化自身工作岗位责任意识与危机意识。
7
在今后的工作中，我将努力改正不足，尽最大努力为公司做出贡献。
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篇三:财务工作失职检讨书
尊敬的公司领导: 身为一名工作2年的财务人员，本职工作性质所在，工作的重中之重就是确保好资金安全，财务工作也是一份须要非常严肃认真对待的工作。而这一次我的错误，充分暴露出我在工作上存在的现金管理意识不强、对管理制度的认识不够与危机预判能力不到位等不足与缺点。 如今，犯下了如此严重的失职错误，除认错反省之外，我必须做出深刻改正: 第一，重新审视工作当中存在不符合制度规范的一切行为，切实加以纠正。重新认真学习一遍《公司财务工作规则》，牢记规则，今后势必妥善保管资金，每次离岗务必将资金锁进保险柜。 第二，从此次错误当中深刻吸取教训，时时铭记在心，自己反思错误细节，最大程度上避免今后发生同类错误。 第三，通过此次错误严肃正视自身工作行为，吃一堑长一智，提供自身工作危机意识。在每一步工作做到有足够危机预判，尽己所能避免工作错误的发生。 现在，面对造成如此严重的后果，我内心十分痛苦与纠结。我十分希望警方能够早些破案，让公司遭受的损失越小越好。 此次错误之后，我深感对不起领导，我将努力改正不足，尽最大努力为公司做出贡献。
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