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范文一：财务管理财务计划包括哪些内容
财务管理财务计划包括哪些内容
:财务管理 包括 财务 计划 内容 财务计划的作用
财务计划与财务预测 未来5年财务预测报表
篇一:什么是财务管理
《什么是财务管理》 财务管理是指企业为实现良好的经济效益，在组织企业的财务活动、处理财务关系过程中所进行的科学预测、决策、计划、控制、协调、核算、分析和考核等一系列企业经济活动过程中管理工作的全称，其主要特点是对企业生产和再生产过程中的价值运动进行的管理，是一项综合性很强的管理工作。
企业财务管理的基本任务是:
1，组织资金供应，提高资金利用效果
2，降低产品成本，增加企业赢利
3，分配企业收入，完成上缴任务
4，实行财务监督，维护财经纪律
现代企业财务管理的内容
现代企业财务管理的内容十分丰富，涉及的面也比较广泛，但主要包括:
资金筹措决策
流动资产管理
固定资产管理
其他资产管理以及销售收入和利润管理
企业财务是企业在生产经营过程中客观存在的资金运动及其所体现的经济利益关系。是企业管理的重要组成部分，渗透到企业的各个领域、各个环节之中。财务管理直接关系到企业的生存与发展，从某种意义上说，财务管理是企业可持续发展的一个关键。然而，有些企业的财务管理则不尽人意。这些企业的财务管理存在两个误区:一是把财务管理简单化，
仿佛财务管理只是财务部门的事，忽视其整体管理职能;二是财务部门完全听命于“老板”，忽视财务管理自身的规律性与相对的独立性。
财务活动:
财务活动是指资金的筹集、投放、使用、收回及分配等一系列行为。包括以下四个方面:
(一)筹资活动，是指企业为了满足投资和用资的需要，筹措和集中所需资金的过程。
(二)投资活动，企业投资可以分为两类:广义的投资和狭义的投资。前者包括企业内部使用资金的过程和对外投放资金的过程，后者仅指对外投资。
(三)资金营运活动，是指企业在日常生产经营过程中所发生的资金收付活动。
(四)分配活动，广义的分配是指企业对各种收入进行分割和分派的过程;狭义的分配仅指对净利润的分配。
财务关系:
企业财务关系就是企业组织财务活动过程中与有关各方所发生的经济利益关系，包括:
(1)企业与投资者之间的财务关系，主要是指企业的投资者向企业投入资金，企业向投资者支付报酬所形成的经济关系;
(2)企业与债权人之间的财务关系，主要是指企业向债权人借入资金，并按借款合同的规定按时支付利息和归还本金所形成的经济关系;
(3)企业与受资者之间的财务关系，主要是指企业以购买股票或直接投资的形式向其他企业投资所形成的经济关系;
(4)企业与债务人之间的财务关系，主要是指企业将其资金以购买债券、提供借款或商业信用等形式出借给其他单位所形成的经济关系;
(5)企业与政府之间的财务关系，主要是指政府作为社会管理者，强制和无偿参与企业利润分配所形成的经济关系;
(6)企业内部各单位之间的财务关系，主要是指企业内部各单位之间在生产经营各环节中相互提供产品或劳务所形成的经济关系;
(7)企业与职工之间的财务关系，主要是指企业向职工支付劳动报酬过程中所形成的经济关系。
财务管理环境
财务管理环境是指对企业财务活动和财务管理产生影响作用的各种内部和外部条件，主要包括经济环境、法律环境和金融环境。
经济环境 :财务管理的经济环境主要包括经济周期、经济发展水平和经济政策等。 法律环境:财务管理的法律环境主要包括企业组织形式方面的法规和税收法规。 企业组织形式主要包括独资企业、合伙企业和公司制企业三种形式。
税法是由国家机关制定的调整税收征纳关系及其管理关系的法律规范的总称。我国税法的构成要素主要有:征税人、纳税义务人、征税对象、税目、税率、纳税环节、计税依据、纳税期限、纳税地点、减税免税、法律责任等。
我国现行税法规定的主要税种有增值税、消费税、营业税、资源税、企业所得税和个人所得税等。
金融环境 :财务管理的金融环境主要包括金融机构、金融工具、金融市场和利率四个方面。
在实际工作中，具体的财务管理方式因组织而异。因此，该模型的第一步就是正确定义财务管理的关键活动，以构成财务管理活动的框架。此框架分为三个部分:
(1)财务信息，即需要组织去收集和保存、确保它的公正性和及时提供性、可用来支持业务正常运行的财务信息。
(2)财务控制，即需要组织去适当关注或执行的财务事务。
(3)财务分析，即需要组织使用系统的方法分析财务和经营信息，用以支持决策制订过程的能力。另外，该框架也包括一些对整个管理框架来说是不正规的控制或惯例，但对特定组织的财务管理却有关键性影响的控制或惯例。
由于财务管理是一个组织的财务管理者在传达组织程序时所做工作的一个重要组成部分。所以，财务管理应该扮演以下角色:
(1)确认和管理财务风险;
(2)能及时获取相关的、准确的和可靠的信息，以便决策时理解它潜在的财务含意;
(3)提供有关财务和经营报告;
(4)防止舞弊、过失、违反财务规章制度及公款丢失等行为的发生;
(5)帮助组织管理好财务风险的同时，完成计量核算任务;
(6)支持战略目标和经营决策的制订。
篇二:简述财务管理的基本环节
简述财务管理的基本环节:财务决预测、财务决策、财务计划、财务控制、财务分析。 主要有以下,种观点:利润最大化 、资本利润率最大化或每股利润最大化、股东财富最大化、企业价值最大化。
简述财务管理的内容。
2. 简述资金成本的含义及作用。
简述资金成本的含义及作用。
答:资金成本的含义:企业筹集资金过程中发生的筹集费用以及以后使用过程的使用费用。作用:作为筹资方式选择的依据.作为投资方案选择的标准，以及企业内部运营效率的参考。
简述企业筹资的目的。
答:企业筹资的基本目的是为了自身的正常生产经营与发展。企业的财务管理在不同时期或不同阶段，其具体的财务目标不同，企业为实现其财务目标而进行的筹资动机也不尽相同。筹资目的服务于财务管理的总体目标。因此，对企业筹资行为而言，其筹资目的可概括为两大类:
(1) 满足其生产经营需要。对于满足日常正常生产经营需要而进行的筹资，无论是筹资期限或者是筹资金额，都具有稳定性的特点，即筹资量基本稳定，筹资时间基本确定;而对于扩张型的筹资活动，无论是其筹资时间安排，还是其筹资数量都具有不确定性，其目的都从属于特定的投资决策和投资安排。一般认为，满足生产经营需要而进行的筹资活动，其结果是直接增加企业资产总额和筹资总额。
(2)满足其资本结构调整需要。资本结构的调整是企业为了降低筹资风险、减少资本成本而对资本与负债间的比例关系进行的调整，资本结构的调整属于企业重大的财务决策事项，同时也是企业筹资管理的重要内容。为调整资本结构而进行的筹资，可能会引起企业资产总额与筹资总额的增加，也可能使资产总额与筹资总额保持不变，在特殊情况下还可能引起资产总额与筹资总额的减少。
篇三:项目财务管理
项目财务管理
第一节 项目的财务机构和会计人员
一、项目财务机构的设立。
根据公司项目部组织机构设置的要求，工程造价在500万元以上的项目，一般应设置财务科，其会计人员、出纳人员统一由公司委派;工程造价在500万元以下的项目，可不设财务机构，其会计核算由公司会计管理。 项目竣工后，公司财务部可根据实际情况调回委派会计人员。
二、项目会计人员的管理。
委派到各项目部的会计人员，由公司财务部进行管理，委派会计人员的工资(工资标准按公司规定)、奖金及有关的福利和因工作必要的开支直接由项目部负责。
三、委派会计人员的职责和权力。
1、委派会计人员的职责:
(1)履行《会计法》、《江西省会计条例》等会计法律法规赋于的职责;
(2)严格执行国家财经规定及公司各项制度，搞好财务核算和会计监督工作，如实向公司财务审计部反映单位的重大财务违纪事项;
(3)保证单位会计凭证、会计帐表的数据真实、准确、及时、完整;建立工程成本、资金等有关台帐，及时掌握工程的合同造价、已完工程量、已收工程款(含调料等)、扣缴各种税费情况、上缴公司各种利费情况等;
(4)业务上报服从公司财务部的领导;
(5)服从基层单位负责人的日常工作安排，积极协助、支持基层单位的各项工作，搞好会计服务工作，为提高单位经济效益当好参谋;
(6)积极上缴公司各项应缴款项;
(7)负责按公司有关规定管理好财务公章和银行帐户(或公司委托管理的行政公章)。
2、委派会计人员的权力:
(1)对违反公司明文规定的开支有权拒绝办理;
(2)对本单位的财务事项有权直接向公司财务审计部报告;
(3)依据公司作出的经济裁决，有权作相应的帐务处理;
(4)行使《会计法》、《江西省会计条例》赋予的各项权力;
(5)享受一定的工资、奖金及各项津贴的权利。
第二节 项目资金管理
一、项目银行账户及银行印鉴(财务公章)的管理
项目部所有银行账户必须经公司总经理批准，由公司财务部派人开设，银行印鉴必须由公司委派会计人员掌管。
财务部应定期(半年一次)对公司所有账户进行检查、清理，检查的内容主要是:资金流向情况、银行印鉴使用情况(是否未经公司同意私自更换印鉴)、未经公司同意私自开设银行账户情况等，对违规开设的账户坚决销户。
对工程已竣工验收且工程款已收取(质量保证金除外)的项目，其开设的银行账户一律销户。
对未经公司同意私自开设银行账户、未经公司同意私自更换印鉴的单位或项目部，公司将撤消私自开设或私自更换印鉴的银行账户，并对责任单位或项目部罚款1万元，同时对责任单位行政一把手和经办人员进行严肃处理。特别
值得注意的是，由于公司目前的实际情况，在向甲方收取工程款提供账号时，应随时与管理项目账号的财务部保持联系。
为加强对银行帐户的跟踪管理，各项目部应按季上报《银行帐户清理表》。开设银行帐户时，必须将开户许可证和印鉴卡片原件交财务部保管，以保证项目完工后将财务印鉴等资料上交公司和及时销户，避免因久闲帐户造成对公司的影响。
二、项目资金必须进公司资金“笼子”
公司委派会计人员要保证公司的所有资金都进公司同意开设的银行账户，项目的工程款存入公司准许开设的银行账户，不得将项目资金存入其他单位或自行开设的银行账户及私人存款户。
三、施工过程中的资金控制
在工程未竣工验收，债权债务未清算之前，业主支付的工程款(含预付款和备料款)只能用于该工程项目，不得挪作其他任何用途。公司规定:
1、任何人不得提前分配施工利润，不得将资金借给他人，不得将资金挪用其他任何项目，所有付款要有足以证明是本项目所需支出的依据，包括劳务合同、分包合同及材料、设备的采购合同、结算凭证等凭据。
2、项目资金安排必须重点保证各项税款的缴纳、公司各项上缴，以及公司各专业单位的欠款。项目应按内分包合同(协议)或按甲方付款同等比例支付内分包工程款，如不执行则公司有权根据项目与内分包方签订的合同(协议)，强行划拨支付内分包资金。
3、公司委派会计人员应定期向公司财务审计部汇报项目的资金流向等有关情况。
4、公司所有项目部要建立资金支付审批制度，所有项目的资金分配权原则
上在公司，对大额的工程款的支付，必须由项目部编制支付计划，报公司主管领导审批后，项目财务根据审批计划付款，没有资金计划的，财务部门有权拒绝付款。
6、与工程部密切配合、加强工程管理。为了杜绝项目拖欠内外工程款给公司带来的债务纠纷，所有工程项目，必须签订各项合同并经公司领导审批，财务根据经公司审批的分包合同和资金计划工程款，未经公司审批的工程款，财务一律不付款。
四、项目各项上缴
严格项目各项资金上缴，公司或各项目部对项目一律按《内部承包合同》和公司有关规定催缴或扣缴应上缴公司的各项资金。
五、银行保函的办理
公司为项目出具银行各种保函，实际上就是对项目的一种投资，公司为此承担了相应的风险。银行保函必须由公司财务部统一办理，原则上未经公司授权同意，其他人不得私自联系金融机构办
理。办理银行各种保函的程序:
(1)提交办理银行保函申请书、项目责任人的反担保函。
(2)提供有关资料:招标文件、业主要求出示保函的书面文件或中标通知书、施工合同、项目情况简介、可行性分析报告等。由于保函需要在银行规定的工作日办理，故申办银行保函的单位必须提前2天时间将有关资料送达财务部。
(3)向公司财务审计部缴纳银行保函保证金。银行信贷证明保证金按所开金额的15%交纳，投标保函保证金;履约保函、预付款保函的保证金按保函金额的20%。
(4)公司财务部代银行收取手续费。收费标准:银行资信证明按每份/次
500元整(随银行调整而调整)，其他保函，根据合同工期按每季度计算(转 载于:wWw.xIeLw.com 写 论文 网:财务管理财务计划包括哪些内容)，一次性收取。不足3个月的按一个季度收取，收取比例为4‰。每笔保费不足1500元的，按1500元收取。
(5)办理的各类银行保函等已到期或所投标的项目没有中标，申办单位必须负责将上述保函原件退还给财务部，由财务部退回给办理银行。经银行审核无误后，退回保证金，但手续费不退。
第三节 项目税务管理
一、加强税务管理，依法纳税。
由于国家对市场经济的管理越来越规范，税务机关对企业的税务管理也越来越严格，我们必须加强税务管理，依法纳税。在税
务管理方面，加强对以个方面的管理:
1、加强对公司全体员工和公司各项目承包人、项目经理的税法教育，增强纳税意识，树立必须依法纳税，偷税、漏税就是违法的观念。
2、严格要求各单位、各项目正确计算各项应缴税款，公司委派会计人员对所经营的单位、项目必须及时足额按税法规定扣缴各项应缴税款。
3、公司财务部必须加强对公司所属各单位的税务监管，定期对各单位进行税务检查，发现问题，及时处理。
4、加强外出施工证明的管理，凡需要开具外出施工证明的项目，应向财务审计部提出书面申请，提供工程合同复印件，经批准后，由财务部向主管税务部门申请开具外出经营活动税收管理证明。如当地税务部门要求在施工所在地交纳个人所有税，则上交完税凭证。
范文二：财务计划主要包括
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财务计划主要包括
篇一:管理会计之——财务计划与财务预测答案
篇二:财务计划
第七章 财务计划
财务计划你想编制一个世界级的吗,精英杰公司将创办一个培训计划，它的服务对象是帮助中小型企业或创业人员建立一个完整的财务计划或商业流程。这种服务在互联网上开通，大约在1999年5月份开始。
一、财务汇总
五年的损益表包括以下的内容，它反映了第三年的投资回报率为XX%。可以假定早在199X年为X,000,000元，而在第一年中它的回报率是负数。公司可望在200X年达到现金流平衡。原始股公开上市)是本项目最理想的出口策略。
二、财务年度报表
以下是从199X年起五年期的年度产品收入汇总表。此计划系根据目前[你公司或项目]的[自筹资金计划，无其他外部投入][第一/第二轮基金——此处请予以解释]而制定的。此外，产品产值假定是在200X年——200Y年，这些假定值支持着那段时期的产值计划。
三、资金需求
不言而喻，这是一个很重要的话题。请说明你的资金需求包括哪些。风险投资网站中的栏目可助你查找投资者的信
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息。请查阅网址http:personal.92168.net./jyj/中的,
我们正在寻找[具体金额]元的商业贷款，分期贷款或长期贷款]主要用于未来[2年，1年，1个月，1天，任何时限的]本公司的发展。到那时，我们还需要增加[具体金额]元的资金使我们超过现金平衡关。
初期投资将用于[完成开发任务，购买设备，引进新的/下一条产品生产线，流动资金的投入，寻找竞争对手]。资金使用明细如下:
完成开发项目:[具体金额] 元 购买设备:[具体金额] 元
引进新/下一条生产线:[具体金额] 元 流动资金投入:[具体金额] 元 资金使用计划:
请说明如何使用贷款/或投资资金。
[贷款/法人投资]的资金将用于[购买/建设/开发/获得/寻求/融资]在[设备/设施/流动资金]方面。
回报/偿还计划
需要确定，多长时间你能偿还贷款，或者投资者可将投资收回。换句话说，什么时候可以达到回报的目标。还要告诉投资者，偿还的措施是什么,或者说明转变投资者的地位，从而收回投资的方法[比如出售普通股，出卖商业设施等方法]。你的财务估算应包括贷款/投资资金所产生的利润和所需偿还的资金。请探讨一下那些可作为直接结果的融资所产生的、任何有意义的利润增长因素、资金流动因素，以及这
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些增长因素是如何帮助你偿还资金的。
我们可以通过[剩余利润分红，资本重组出卖公司，或者公开发盘方式]，在[X]年之内偿还[贷款/投资]。
通过[a]方式产生的增长利润可在[年/月]之内提供偿还贷款资金。 结论
这里不必作出结论。但需要同金融家进行讨论一下，请不必为此而感到茫然。
根据我们的预计，我们认为[投资于，贷款给]我们公司，是一件非常理想的投资活动。为使本项目能够贯彻实施，我们需要[具体时间] [具体金额]元[投资/贷款]。
四、预计收入报表
这部分计划不应提供给不想向你投资的投资者。你可使用以下文字进行说明:
该版本的[你公司或项目]的商业计划的空白部分是有意留下的。关于详细的财务计划和所需要的具体财务信息，请与[你公司或项目]接洽。 假设条件:
告诉投资者，你是怎样制定财务假设条件的,(指的是商业假设，不是记入财务记录单的数字)。
如果你需要寻找有关会计师或律师的信息。
财务预算的依据是假设条件，比如[在?时间内]新增[设备/设施/生产线]将可增加利润[具体数值]%或[具体金额]元 。
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新设备可降低成本[Z]元，因此可增加利润[a]%。 利用总量折扣的优势，售出贷物成本可降低[b]%。
我们计划在[具体时间]实行一种新工作方式。产品的现场试验在[具体时间]开始，具体时间]结束。初期市场渗透可望达到[具体金额]元，盈余[X]%，第一年年底可增长[Y]元，第五年年底可增长[Z]元。
通常的假定条件往往是成本(包括劳动力)随着总通货澎涨率而增长。但是，希望成本也随着总量折扣和与供货商成功的谈判而降低。不管成本显示出什么样的水平，增长还是降
低，应对其事实情况加以评说，并注明其理由。
通货澎涨率假定每年为[Z]% 。 财务报告:
应记住这一事实，预算报告不是孤立的。任何一个审查你的财务报告的人都希望读到一些支持你所作的有关预算的探讨性说明(有关你对市场的研究，对竞争对手的研究等)。
应该简单地讨论一下商业计划中每份财务报告所叙述的汇总分析结果。还应讨论一下销售增长率和各种大宗消费项目。销售经济学问题也应加以解释。总量调整测定法有助于投资者增加对讨论课题的准确把握。这些内容包括作为销售收入百分比量的累计数、库存量、应收帐款、当日应付帐款平衡量、投资回报率等。
应向你自己提出的基本问题是:当我考虑将我自己的钱拿
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去投资之前，我应该具备哪些知识去评估一个商业建议书,如果你作一个投资者所提出的全部问题都得到解答，你可能就可以准备对外投资或成为贷款人了。
收入报告:
请对各类大型收入项目或各种较大的变动作出评论。比如研发活动或市场消费等。这些事项往往在运作的头几个月显示出较大的不平衡性，特别是以销售百分比的方法审视时，更是如此。不过这种现象过一段时间就会逐渐消失。
要考虑建立两种收入报表:第一种报表按月反映出第一年的收入:第二种报表应反映出五年中的逐年收入。
五、资产负债预计表:
对资产负债表中任何一个较大的或不正常的项目进行评估，比如现有其它资产，其它应付帐款或逐渐递增的负债等等。
应考虑建立两种资产负债表:第一种是按月反映出第一年的负债情况;第二种是反映五年中逐年年度负债情况。
收支平衡分析:
我们可以在[具体的月份]月份达到收支平衡。届时我们的销售额可望达到[具体金额]元。
六、现金流量表:
在财务计划中应考虑建立两种财务状况变化报表——现金流量表。一种是反映批一年状况的逐月报表;第二种是反映
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五年中资金流动情况的逐年年度报表。
参考下面的这个写
1.
投资分析
1.1. 股本结构与规模
公司注册资本1200万。股本结构和规模如下: 股本结构中，东华大学技术及资金入股占总股本的33.33%，风险投资方面，我们打算引入2—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。 图9.
1.2. 资金来源与运用
公司初期需要外借资金
300万(金融机构一年期借款，利率5.85%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1:5。
资金主要用于购建生产性固定资产(602万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等(498万)。(注:第三年追加固定资产投资70万用于购买编织机等设备)
1.3. 投资收益与风险分析
主要假设:公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在4—6个月内完成，生产中能够保证产品质量;
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租赁厂房，选址在设施完善的浦东张江高新技术园区，付租金即可运营。 投资现金流量表如下:
n
NPV=?(CI-CO)t(1+i)-t NPV=6760.97 (万元) t=1
银行短期借款(1年期)利率为5.85%，长期借款利率为5.92%(以99年8月为准)。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%(下同)，此时，NPV=6760.97(万元)，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。 7.3.2.投资回收期
通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零一个月，投资方案可行。
回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值) 7.3.3.内含报酬率
根据现金流量表计算内含报酬率如下:n
NPV(IRR)= ?(CI-CO)t(1+IRR)-t=0IRR=92%
t=1
内含报酬率达到92%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。 7.3.4.项目敏感性分析
公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬
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率。
篇三:财务计划书主要内容
财务计划书主要内容
第一部分:摘要是风险投资者首先看到的部分。通过摘要，风险投资者对你和你的计划书形成第一印象，所以摘要必须形式完美，叙述清楚流畅。
第二部分:公司及未来这部分要使风险投资者对你公司的几个主要项目及未来的发展战略有一定程度的了解，各专题既要独具特色，又要构成一个相关的整体。
1.概述:只要你提供的公司名称、地址、电话号码、联系人等资料皆清楚无误，则风险投资者将不会提出任何问题。如果可能，可提出行业分类标准，请注意，千万不要给人无法收到的电话号码，如果你不在，应建立接转电话的服务机构或请朋友代转。
2.公司的自然情况:这里，你要力求用最简练的一段话描述公司的业务情况。更重要的是，要用最简短的一句话使风险投资者可以概略认识你的公司。如果你公司已是计算机网络成员，则你对公司的描述应与在计算机中的描述一致，这样，风险投资者可以依据你的行业分类目录概略认识你公司，如果你的文字欠简明扼要，则对方可能要求你解释，以确认你公司所属行业。
3.历史情况:这里，风险投资者主要寻求一个概略性的认
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识。即使对方已读过公司历史这节，他可能还要求你描述公司的历史，他们欲详细了解过去发生了哪些事件。这节似乎很难确定问题的基本类型，但对方很可能提出与公司特殊历史事件相关的问题。其中一类典型问题可能是:“为什么你人帮了这件事或做了那件事,”另一类典型问题则可能是:“你公司发展历史上有哪些重要的里程碑,为什么有实现这些历史转折,”
4.公司管理:该部分主要介绍公司的管理情况，领导者及其他对公司业务有关键影响的人。通常，小公司不超过三个关键人物。风险投资对关键人物十分关心。你应该从最高层起，依次介绍，而且注意，关键人物不等于有成就者。主要包括董事和高级职员、关键雇员、管理者之职业道德、薪金等方面。
5.公司未来的发展规划:这里，风险投资者还是寻求有关公司未来可完成的里程碑的信息。他们可能提出涉及及未来 关键阶段的问题，其基本问题可能是:“你如何完成计划书规定的关键指标,”
6.唯一性(管理唯一、产品服务唯一或投资基础唯一等):这里，你必须回答的问题是:“本公司独特的原因何在,”这个问题变换说法为:“与世界上所有小公司比较，有哪些因素使你公司兴旺发达,”在公司总体范畴之内，大公司通常优越于小公司，如果认为这条规律有一定道理，那么，在
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你不得不与大公司竞争时，如何保证你公司必胜,为使风险投资者满意放心，你必须明确提出本公司之不寻常的优势，可以确保成功。如果你只是“此外，我也差不多”式的回答，对方很可能听听睡着了。
7.产品或服务介绍:这里，风险投资者要了解你出售什么，以及市场上需要什么样的产品和满意的服务;他要努力评估你产品的可销售程度和创新程度;他还关心你公司产品处于产品生命周期的哪一阶段。他的问题可能是:“为什么这种产品或服务有实用价值,它为用户提供哪些功能,用户的购买动机是什么”本产品寿命周期如何,何时可能被新产品取低,有无计划出新产品或以现存的产品冲出你的产品市场,这种冲出有利还是有害,你的产品责任是什么,若用户使用你的产品而受到伤害，你要承担哪些责任,你的 产品价格受到哪些限制,价格弹性多少,产品耐用性如何,如何进行产品技术改进,在产品生命周期曲线中，你产品处于哪个阶段,
8.行业情况:这里，风险投资者钭千方百计分析认识你的行业。他的问题可能是:你在你行业中成功之关键何在,如何保证你公司和产品与你行业协调一致,此外还有一些基本问题，像你如何了解确认你行业之总销售额与增长速率,你行业基本发展趋势如何,哪些行业变化对你公司盈利水
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准影响最大,你行业有哪些贸易壁垒,第三者初次进入你所属的行业圈难度如何,与同行其它产品比较，你的产品新颖处何在,本行业销售受哪些季节性因素影响,你的销售范围圈有多广，是地方、地区、全国还是全世界,应该注意的是，你所介绍的本行业一定时期内的销售额，不能包括未被你产品占领的领域的销售额。
9.竞争者:这里，风险投资者希望了解:谁是竞争者，其实力如何，有何优势，以及你自身有哪些优势其典型的问题可能是:你有哪些超过竞争对手的优势,关于价格、性能、服务和保证措施，你公司与竞争对手优劣如何,竞争对手有哪些超过你的优势,谁是你最主要的竞争对手,谁是你的行业伙伴,你与谁在高层次基础上竞争,你的产品有无替代品,如果有，谁制造这种产品,其地替代频繁程度怎样,你与竞争对手的价格差异如何,有无竞争对手加入你的行业,如果你打算选择某一市场与竞争对手共享，你的具体措施如何,
10.销售策略:这里，风险投资者将集中精力分析研究你的市场行销战略，它希望了解你产品从生产现场最终转到用户手中的全部过程。某些基本问题可能为:描述你的产品的分销管道，即说明你产品从生产现场转到最终用户的全过程。你的产品有哪些行销环节,是本公司直接零售，还是通过行业销售网销售,广告在市场行销战略中地位如何,你的基
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本广告策略是什么,其成本怎样,你的销售对广告的敏感程度怎样,你曾采用过哪些市场渗透策略,现计划采用哪些市场渗透策略,若你的产品和行业进入成熟期计划采用何种市场战略,目前销售难度如何,
第三部分:投资说明关于投资，你应该提出自己的融资方案，即对贷款、认股权、优先股、普通股等多种投资形式阐明自己的意见，意见要尽可能具体，使对方全面准确了解己方到底准备采用何种融资方式，并愿意付出多大代价。
第四部分:风险因素投资者向你公司投资可能会遇到何种风险,你应从政策、经营、资源、财务等各方面加以叙述。在说明过程中，只正面叙述，不做评论性说明，主要包括:经营历史的限制、资源限制、管理经验限制、市场不确定性限制、生产不确定性限制、破产对关键管理者的依赖程度等。
第五部分:投资回报与退身之路这是投资者非常关心的问题。因为大多数风险投资者并无真正意愿想长期持有公司的股权，而是希望能在条件成熟时“金蝉脱壳”，从而通过股票的增值获取收益。一般来说风险投资者可提出三种投资变现方式，主要包括股票上市，出售公司和买回等。你应指出自己希望采用何种方式。
第六部分:经营分析与预测该部分主要基于公司历史的经营业绩分析，据以预测未来的经营情况，这里主要应以公司过去财务数据为基础，预测未来经营可能的收入、成本与费
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用，同时，通过比率分析预测出未来经营效率的高低及经营成果的好坏。
第七部分:财务报告计划书中应包含你公司当前的财务报告，并附有适当的说明。无论如何，无当前财务报表的计划书是无法让人接受的。一份没有当年财务报告的项目是难以引起风险投资者的兴趣的。
第八部分:财务预测对公司未来5年的财务状况进行预测，还需预测明年的资金流量表，以便每个读者能确切了解公司资金流动状态。
第九部分:关于产品的报道、介绍、样品与图片为增加计划书的说服力，你可以收集一些自己公司的综合介绍文献、搜集行业产品目录、收集某些产品图片等情况等。这些对争取投资均有一定作用，但不宜过多，否则会起喧宾夺主的反作用。需要声明的是，这些只能作为计划书的附件。
以上介绍的是计划书的全部内容，根据公司及项目的具体情况，可以结合实际情况在此基础上增添或删改，这都是为了满足项目的需要一些公司的需求。
篇四:财务计划与控制
财务计划与控制战略部署
“人无远虑，必有近忧。”“凡事预则立，不预则废。”自古以来，办事都讲究事先规划，按计划进行。企业无论大小，都必须在市场调查和预测的基础上，制定预算，并以预算为
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标准进行控制，实现企业的经营目标。
第一部分 全面预算管理
一、全面预算管理的基本概念
?全面预算的含义和内容
1、全面预算的含义
通常所说的全面预算是由一系列预算按照其经济内容及相互关系有序排列组成的有机整体，各项预算前后衔接，形成一个完整的预算体系，主要包括经营预算、长期投资预算、筹资预算和财务预算等四大部分。
正确理解全面预算必须注意以下五点:
?全面预算是企业实现预定期内战略规划和经营目标的方法和工具。
?全面预算是由经营预算、长期投资预算、筹资预算、财务预算等一系列预算组成的集合体。
?全面预算是按照一定程序编制、审查、批准的。 ?全面预算目标是以事实为依据，以历史的、已实现的运营成果为基础，通过对市场、产品、企业自身诸多因素进 行分析论证、科学预测而形成的。
?全面预算是对预定期内企业经营活动、投资活动、筹资活动的总体安排，是对企业未来发展状态和运作过程的量化描述。
2、全面预算的内容
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全面预算的内容主要包括经营预算、长期投资预算、筹资预算、财务预算四大部分。
经营预算是指预算期内与企业日常业务直接相关的、具有实质性生产经营活动的预算。主要包括销售(业务)预算、采购预算、存货预算、期间费用预算等。
长期投资预算也称资本预算，是指预算期内企业进行资本性投资活动的预算。包括固定资产投资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。因为长期投资预算不涉及企业的日常经营活动，是企业不经常发生的、一次性业务的预算，往往需要进行专门策划，因此，又叫专门决策预算。
筹资预算是指预算期内企业进行长短期借款、发行债券、发行股票以及对原有借款、债券还本付息的预算。主要包括经营筹资预算和项目筹资预算。
财务预算是指预算期内企业有关现金收支、经营成果和财务状况的各项预算。主要包括现金预算、利润预算、资产负债预算等。
?全面预算管理的含义和内容
1、全面预算管理的含义
全面预算管理是指企业为了实现战略规划和经营目标，对预期内的经营活动、投资活动和筹资活动，通过预算的方式进行合理的规划、预计、测算和描述，并以预算为标准，对其过程与结果进行计量、控制、调整、核算、分析、报告、
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考评和奖惩等一系列管理活动的总称。
全面预算管理的概念包括以下五层含义:
?全面预算管理是以实现企业战略规划和经营目标为目的的内部管理活动。
?全面预算管理是以预算为标准的管理控制系统。 ?全面预算管理是利用预算方式细化和实现公司战略规划和经营目标的一个过程。
?全面预算管理涉及企业经济活动的方方面面，是一个全员参与、全方位管理、全过程控制的综合性系统管理活动。
?全面预算管理既是企业高层领导与公司中低层员工之间进行纵向整合的平台，又是企业总部各职能科室、分公司、子公司之间进行横向整合的平台。
2、全面预算管理的内容
群面预算管理是一个科学的系统工程，它包括确定预算目标、编制预算草案、审批预算，以及预算的执行、控制、调整、核算、分析、报告、考评、奖惩等必不可少的环节。主要内容如下:
?将企业经营目标分解细化为预算期内的预算目标。 ?通过“自上而下、自下而上、上下结合“的程序编制预算草案。
?经过法定程序审核、批准全面预算。
?企业各部门、各环节在经营活动中全面执行预算。 ?对预算过程进行全程监督和控制。
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?对各预算执行部门的预算执行情况进行计量和核算。 ?及时发现预算执行过程中出现的各种偏离预算标准的情况，并随时采取有效措施，纠正偏离预算标准的误差，对于因不可抗力引起的偏差，进行实事求是的调整。
?编制各项预算执行情况的反馈报告，将反馈报告与预算标准进行对比分析。
?对各部门、各环节预算执行结果进行考评和奖惩兑现。
二、全面预算管理的前提
实施全面预算管理是企业管理的一场重大革命，它涉及企业的法人治理结构、管理模式、管理方法和分配制度，必然会对传统企业管理思想造成巨大冲击。只有构建和营造一个良好的环境与氛围，提高各级领导对全面预算管理的正确认识，调动全体员工自觉参与全面预算管理的积极性，发挥财会人员的主力军作用，才能为全面预算管理的有效推行创造条件、铺平道路。
1、企业领导的认可与支持
企业实施全面预算管理离不开企业管理决策层的全力支持。只有企业各级领导真正从思想上认识到了全面预算管理的重要性，才能为全面预算管理成功实施奠定坚实的基础。实施全面预算管理涉及企业的方方面面，甚至直接触及某些部门、某些领导和员工的个人利益，是一种权利的再分配，必然会遇到种种阻碍。因此，全面预算管理属于“一把手工
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程”,必须领导重视，各级一把手亲自抓、亲自管。
2、树立以财务管理为中心的观念
需要强调的是，财务管理不是财务部门一家的职责;以财务管理为中心，也绝对不能理解为财务部门为中心，而是企业的人财物各个方面、供产销各个环节，从科室到一线，上至总经理，下到每一名员工，人人都要树立财务管理的思想，人人都要参与财务费管理，一切生产经营活动都要比较投入产出，都要追求经济效益，都要考虑财务成本，使财务管理成为企业全员的、全方位的、全过程的管理。
3、全体员工的参与和配合
4、造就高素质的财会队伍
5、完善财务管理机构建设
6、建立责权分明、奖惩挂钩的激励制度
三、全面预算管理的组织体系
四、全面预算的目标
篇五:财务计划
财务计划 企业以货币形式预计计划期内资金的取得与运用和各项经营收支及财务成果的书面文件。它是企业经营计划的重要组成部分，是进行财务管理、财务监督的主要依据。财务计划是在生产、销售、物资供应、劳动工资、设备维修、技术组织等计划的基础上编制的，其目的是为了确立财务管理上的奋斗目标，在企业内部实行经济责任制，使生产经营
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活动按计划协调进行，挖掘增产节约潜力，提高经济效益。
分类
长期财务计划
是指1年以上的计划，通常企业制定为期5年的长期计划。制定长期计划应以公司的经营理念、业务领域、地域范围、定量的战略目标为基础。长期财务计划是实现公司战略的工具。
长期财务计划编制包括以下程序:编制预计财务报表;确认需要的资本;预测可用资本;建立控制资本分配和使用体系;制定修改计划的程序;建立激励报酬计划。
短期财务计划
是指一年一度的财务预算。财务预算是以货币表示的预期结果，它是计划工作的终点，也是控制工作的起点，它把计划和控制联系起来。各企业预算的精密程度、实施范围和编制方式有很大差异。预算工作的主要好处是促使各级主管人员对自己的工作进行详细的思考和确切的计划。
编制程序
1、由企业最 高管理当局根据财务决策提出一定时期的经营目标，并向各级、各部门下达规划指标;
2、各级、各部门在规划指标范围内，编制本部门预算草案;
3、由财务部门或预算委员会对各部门预算草案进行审核、协调，汇总编制总预算并报企业负责人、董事会批准;
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4、将批准的预算下达各级、各部门执行。
基本步骤
1.确定计划并编制预计财务报表，运用这些预测结果分析经营计划对预计利润和财务比率的影响。
这些预测结果还能用于监督实施阶段的经营情况。实施情况一旦偏离计划，管理者能否很快得知，是控制系统好坏的重要标准，也是公司能否在一个变化迅速的世界取得成功的必要因素。
2.确认支持长期计划需要的资金。
包括购买设备等固定资产以及存货、应收账款、研究开发、主要广告宣传需要的资金。
3.预测未来长期可使用的资金。
包括预测可从内部产生的和向外部融资的部分。任何财务限制导致的经营约束都必须在计划中体现。这些约束包括对负债率、流动比率、利息保障倍数等的限制。
4.在企业内部建立并保持一个控制资金分配和使用的系统，目的是保证基础计划的适当展开。
5.制定调整基本计划的程序。
基本计划在一定的经济预测基础上制定，当基本计划所依赖的经济预测与实际的经济状况不符时，需要对计划及时作出调整。例如，如果实际经济走势强于预测，这些新条件必须在更新的计划里体现，如更高的生产计划额度、更大的市
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场份额等，并且计划调整得越快越好。因此，此步骤实际上是“反馈环节”，即基于实际情况的变化对财务计划进行修改。
6.建立基于绩效的管理层报酬计划。
奖励管理层按照股东的想法(即股东价值最大化)经营非常重要。
编制方式
1、固定计划，即按计划期某一固定的经营水平编制的财务计划;
2、弹性计划，即按计划期内若干经营水平编制的具有伸缩性的财务计划;
3、滚动计划，即用不断延续的方式，使计划期始终保持一定长度的财务计划;
4、零基计划，即对计划期内指标不是从原有基础出发，而是以零为起点，考虑各项指标应达到的水平而编制的财务计划。
内容
在中国,国营企业财务计划的主要内容包括:生产经营活动中的各项收入、支出和盈亏情况;产品成本(各种主要产品的单位成本以及可比产品成本较上年的降低率和降低额)和费用预算;纯收入的分配和亏损的弥补，以及企业与国家预算的缴款、拨款关系;流动资金来源和占用以及周转情况;
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专项基金的提存、使用以及企业依法留用利润的安排使用情况。企业财务计划是编制国民经济计划和国家预算的重要依据。
编制财务计划的原则是:
1、企业的主要财务收支活动，应当体现国家计划对企业的指导，符合国家政策、法令的各项规定;
2、各项指标既要能够调动职工增产节约、改善经营管理的积极性，又要有切实的措施保证其实现;
3、财务计划中的各项指标要与企业的全部生产经营活动相适应，要与其他各项计划协调一致;
4、要按年度、季度、月度分别编制财务计划，以月保季、以季保年。
西方国家实行的企业财务计划，还包括长期、短期投资计划，以及筹集资本和发放股利、支付公司债券利息的计划。
作用
财务计划对保证企业财务目标的实现有以下三个作用:
1.财务计划可使企业目标具体化。
在企业的总体目标或规划中，对企业在未来若干年内就达到的各项目标的规定，经过高度的概括和抽象，都比较原则和笼统。企业要完成其规定的经营目标.还要将其目标分解成各部门、各责任人应完成的具体指标。为保证这些具体指标的实施.各部门就要做好反复的预算平衡工作.明确各部
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门应完成的奋斗目标.以便合理地安抖附务活动，做好财务工作。
2.财务计划可作为企业控制的标准和依据。
财务计划的编制目的是为了约束和控制企业的财务行为。企业的财务部门需要把实际执行情况和计划进行对比二发现差异.找出原因，并采取必要的措施，保证计划的完成。因此，计划是控制日常财务活动的主要纲领。
3.财务计划是考核各部门工作业绩的依据。
财务计划不仅可以约束和控制企业的各项活动，而且还可用于作为评判企业各部门工作业绩的标准和依据。 原则
1、企业的主要财务收支活动，应当体现国家计划对企业的指导，符合国家政策、法令的各项规定;
2、各项指标既要能够调动职工增产节约、改善经营管理的积极性，又要有切实的措施保证其实现;
3、财务计划中的各项指标要与企业的全部生产经营活动相适应，要与其他各项计划协调一致;
4、要按年度、季度、月度分别编制财务计划，以月保季、以季保年。
西方国家实行的企业财务计划，还包括长期、短期投资计划，以及筹集资本和发放股利、支付公司债券利息的计划。
问题
为了让财务计划更好的发挥作用，在财务计划的编制过程
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中应注意以下问题:
第一，好的财务计划不是独立的，它与好的营销计划、生产运营计划等商业计划书的其它部分内容相辅相成。要完成财务计划，必须要明确下列问题:
1.产品在每一个期间的产量、销量有多大,
2.企业何时需要进行生产扩张,
3.单位产品的生产费用是多少,
4.单位产品的定价是多少,
5.使用什么分销渠道，所预期的成本和利润是多少,
6.需要雇佣哪几种类型的人,
7.人工成本预算是多少,等等。
这些问题的回答离不开营销计划、生产运营计划等商业计划书的其它部分。假设企业在生产计划中不能说明其产品生产方式，在营销计划中不能预测其销售量，不能说明清楚其定价策略，那么在财务计划的编制过程中就不可能说明企业未来所能实现的收入是多少，为实现收入所必须支付的成本费用又是多少，同样也不能说明创业企业的资金需求量。但在财务计划的制定过程中，我们也可以通过专门的财务分析方法，比如利用盈亏分析法，根据目标利润来推算企业所需实现的最低销售量，推算企业在经营过程中为保证利润实现所允许的最大成本费用是多少。这些资料的提供又为营销计
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划，生产计划的修订提供了更切实际的帮助。
第二，财务计划的编制过程中应坚持谨慎原则，在对可能实现的收入，可能的现金流入量进行估计的时候要适当的保守，并且在条件允许的情况下，可以先设置多种情形的假设，然后再分别进行收入和现金流量的估计。这样做一方面可以为企业的成功前景奠定基础，另一方面又可以让投资者和创业者熟悉影响经营的各种因素，了解这些因素对企业的经营可能会产生怎样的影响。
第三，财务计划编制过程中要注意选择合适的方法和指标。风险投资者所进行的投资往往是长期的，因此在有关财务数据的计算过程中应考虑货币的时间价值，选择考虑货币时间价值的动态指标比不考虑货币时间价值的静态指标更能说明问题，比如有关资金成本的计算和投资预期回报的计算就应该使用净现值法，通过投资期内现金流入量现值和流出量现值之间的比较对投资方案所做的评价，就会比单纯将回报和与投资额直接相减得到的结论更具有说服力。
第四，财务计划的编制一定要与现代财务系统一致，尽量与国际财务体系接轨。这样可以让商业计划者能有机会接触到更多的投资者。
第五，财务计划的编制中，为了让数据更有说服力，还可以提供竞争者的相关数据资料作为对比。通过与竞争者的数据对比，让投资者了解创业企业的优势所在，增强投资者的
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投资信心。
综上所述，商业计划书是创业者向投资者展现创业项目的潜力和价值，说服他们对项目进行投资和支持的重要文件，是帮助企业成功获得资金的重要因素，而一份有理有据、资料充分的财务计划书，则可以帮助商业计划书更好的发挥作用。
分析
案例一
财务计划在商业计划书中的作用
一份内容完备的财务计划可以在创业者寻求资金帮助的过程中发挥以下作用:
第一，一个好的财务计划不仅能够说明创业企业预期的资金需求量，还能提出创业企业的资金需求计划。这些资料对提高创业者取得资金的可能性是十分关键的。资金需求量的提供可以让投资者了解其投资成本，资金需求计划让投资者明确创业者何时需要资金，分别需要多少。因为很多投资者可能希望能逐渐的投入资金而不是在公司刚建立的时候大量投入资金。因此有计划的资金需求量的数据提供就更能吸引投资者的关注。也更有利于投资者作出投资决策。
第二，好的财务计划可以让投资者增强投资的信心。财务计划可以让投资者了解企业经营状况，把握投资的财务风险。通过分析财务计划提供的财务报表，投资者可以更清楚
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地了解企业的财务状况、经营成果;了解企业的资本结构;了解企业的现金流量;了解企业销售收入的增长速度;了解企业有哪些渠道可以获得收入，要哪些必要的支付，所能得到的现金流入是否可以满足其日常的现金流出等，进而从整体上把握投资的财务风险。
第三，好
的财务计划书能反映企业良好的管理水平。清晰明确的财务数据只有一个结构完整，职责划分明确的的财务体系才能够提供。因此一个好的财务计划可以从另一个侧面反映创业者的管理水平，相反如果财务计划准备的不好，会给投资者以企业管理人员缺乏经验的印象，降低风险企业的评估价值，这不但会增加企业融资的难度，同时也会增加企业的经营风险。
第四，好的财务计划可以支持商业计划书为企业的发展所定下的具体方向和重点，这不仅可以使员工了解企业的经营目标，激励他们为共同的目标而努力，还可以使企业的出资者以及供应商、销售商等了解企业的经营状况和经营目标，说服出资者&原有的或新来的’为企业的进一步发展提供资金。
案例二
浅析财务计划在粮食购销企业中的作用
粮食财务计划是指粮食购销企业以货币形式综合反映在计
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划期内进行经营活动预计发生的资金收支、经营成果和财务状况的整体预算，包括粮油商品销售收入计划、销售成本计划、销售毛利计划、粮食购销企业费用总额预算、利润计划等综合反映粮食购销企业在计划期内各项经营目标和经济指标，能够调节企业内部各部门之间的财务关系，是控制企业日常经济活动和考核企业经营成果的依据。
一、财务计划在粮食购销企业中的作用
(一)财务计划是国有粮食购销企业经营活动的事前管理，企业编制切实可行的计划，能增强企业经营管理层的预见性，使之能对变化着的情况事先有预测，事前有规律，确保企业预期的业绩和经济管理指标的实现。
(二)财务计划是粮食购销企业的跟踪管理，有利于促使企业调整经营策略。为了保证计划的完成，各个部门和全体职工在企业的日常经营活动中，随时都要检查计划的执行情况，时刻注意实际与计划的差异，并及时分析差异产生的原因，采取行之有效的纠偏措施，调整企业经营策略，从而确保预定目标任务的完成。
(三)财务计划是粮食购销企业的量化管理，是企业确定评价业绩的依据。任何财务计划都是预先制定目标，然后在执行的过程中，由反馈资料看其结果是否依既定的目标进行，同时作为评价实际结果的依据。运用财务计划的预期业绩和经营管理指标作为评价企业经营层和员工业绩的依据，才能
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具备真正的可靠性。
(四)财务计划是粮食购销企业经营活动的理性管理和全面管理，有利于企业直观地反映企业管理内容，以及企业相互沟通与协调。
二、粮食购销企业实施财务计划管理的步骤
(一)编制财务计划
财务计划是否科学可靠，具有针对性和可操作性，在很大程度上取决于编制过程中所依据的数据、资料是否真实、完整，为了取得编制财务计划所需的详实数据和资料，在整理分析现有会计核算资料的同时，认真进行调查研究，去粗取精，去伪存真，切实搞好各项经济指标和经营目标的预测工作，并广泛征求采纳经营层和职工的意见，使财务计划具有坚实的群众基础。财务计划是未来进行经营活动的指南，所以财务计划的各项指标既要反映企业经营目标和各项经济指标，又有实现的可能，既要有前瞻性，又要留有余地，同时，财务计划涉及到企业的各科室和各粮管所的目标和收支，而这些科、所是相互联系、相互制约的，通过围绕总目标的实现，协调好它们之间的关系，因此要求财务计划各项指标层次要清晰，切实可行，以确保企业财务计划的实现。
(二)实施财务计划
根据编制的财务计划把各项经济指标分解落实到粮油收购、销售、储存、加工等各业务环节、使各业务环节都承担
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一定的经济指标与经营目标任务，确保财务计划的各项经济指标落到实处。粮食购销企业要时刻掌握经营活动中经济指标完成情况，建立和完善考核制度，并不定期地检查督办，发现问题，分析原因，结合检查督办的情况，根据市场行情及时调整企业的经营策略、管理措施，促使各项经济指标与经营目标任务的完成。通过实际完成的业绩与财务预算指标的比较，不仅可以确定企业的效益完成情况，同时可以确认全体员工对业绩应负的责任，增强职工完成经济指标的责任感和紧迫感，促使企业进一步搞好经营、加强管理、提高效益。从而确保企业健康平稳发展。
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范文三：财务计划的基本步骤包括
财务计划的基本步骤包括
财务计划的基本步骤包括
篇一:财务计划的13步骤
步骤一:计算改变生活 如果世上有第八大奇迹的话，那肯定就是计算复利的公式了:资金x = 50 000 + A + 5 000 + B
A+B = 1 000 000 – 50 000 – 5 000 = 945 000
即在20年内，50 000元现有资产的投资收入和每年5 000元积蓄的投资收入合计数应为945 000元。要实现这一目标，通常情况下要做两件事:一是要在正确的投资领域等特殊性，要更加注重投资的安全性，个人财务规划师在帮助客户选择具体投资工具时要侧重于选择保值工具。
个人风险管理和保险规划
“天有不测风云”，风险在人的一生中无时不在，对于大多数人来说，防范风险的主要方式是保险，人们需要购买保险以防范日常生活中的各种风险，来满足自己的安全需要，达到保护他们自己及其家庭成员的愿望。并不是所有的风险都可以保险，但许多潜在的严重事件都可以通过保险来得到保护，保险已经是多数人实现其理财目标的一种重要手段。保险是通过将损失分摊到许多人身上，从而消除或减轻这些事件的财务负担的一种手段。这实际上是在不确定性存在的情况下，将许多个人的损失暴露集中起来，从而创造出一种确定性。在运行保险计划时会出现必要的管理费用，必然会增加到计划成本中去，这是运用集中法减少意外损失所必不可少的代价，风险管理在此就显得非常重要。风险管理通常意味着运用所有不同的方法来处理风险，人们需要决定什么风险应该保险，什么风险通过其他方法来处理，这就是个人风险管理。任何一种风险管理计划的逻辑起点都是认识个人的风险暴露，在个人理财计划中，个人财务规划师应该确认并评估这些以及许多其他 的个人风险暴露。基本的风险管理技巧或工具包括风险回避、风险预防、风险控制、风险保留和风险转移，保险是最重要的
风险转移策略。
广义上的保险除了专业的保险公司按照市场规则提供的商业保险之外，还包括由政府社会保障部门所提供的社会保险，如社会养老保险、社会医疗保险、社会失业保险等等，以及雇主提供的雇员团体保险等。狭义的保险则仅仅指商业保险。在个人财务规划中，经常使用的商业保险产品包括人寿保险、意外伤害保险、健康保险、财产保险、责任保险等。随着保险市场竞争的加剧，保险产品除发具有基本的转移风险、减小损失的功能之外，还具有融资、投资功能。现代社会金融创新层出不穷，保险品种纷繁复杂，一般来说，普通投资者往往都是保险的“门外汉”，在这方面非常需要专门的技术人员提供专门的服务。 个人财务规划师的保险规划服务意在通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的保险产品并确定合理的期限和合适的金额。个人财务规划师在进行保险规划时一般要遵循一个固定的流程。首先，确定保险的标的;其次，个人财务规划师要帮助客户选定具体的保险产品，并根据客户的具体情况合理搭配不同险种;再次，以保险财产的实际价值和人身的评估价值为依据确定保险金额;最后，确定保险期限。由于保险期限影响到客户未来的收入流，个人财务规划师应当根据客户的实际情况确定合理的保险期限。
个人税务筹划
“皇粮国税，天经地义”，纳税是强制性义务，依法纳税是每个公民应尽的法定义务，不履行纳税义务将受到法律的制裁。纳税人出于对自身利益的考虑，往往都希望多收入，少支出，尤其是纳税支出，往往希望将自己的税负合理地减到最小。所为“合理”就是在合法的前提下尽量减少税负，这可能是每个纳税人都关心的问题。个人税务筹划是指在纳税行为发生之前，在充分了解所在国税收制度和税收优惠的基
础上，在不违反法律、税收及其他相关法律、法规的前提下，通过对纳税人的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，充分运用各种税收筹划策略，以达到减少税负和递延纳税的一系列筹划活动。 我国目前的个人税法结构相对简单，可以利用的个人税务筹划策略主
要有:充分利用税收优惠政策，递延纳税时间，缩小计税依据和利用避税降低税负等。与上述的几种规划相比，个人税务筹划面对更多的风险，尤其是法律风险。虽然税务筹划很重要，而且可以产生一些成本节约，但纳税人和个人财务规划师应该时刻记住，在追求降低税负的合法目标过程中，不可为了节税而从事一些没有真正经济实质的虚假交易;不可因节税而影响其他非税收目标;要考虑节税所必须放弃的对象和可能发生的额外成本;在确保计划的灵活性和分析正确并完全理解了计划在税收以及其他方面的的所有影响或危险。因此，个人财务规划师在为客户进行税务筹划时，应熟练把握有关的法律规定。在了解纳税人的家庭状况、财务状况、投资意向、风险态度和纳税历史情况等基本信息以后，分析、确定客户的税务筹划需求，根据自己的业务能力决定是否签订个人税务筹划协议。一旦与客户签订了协议，下一步就应该着手制定具体的税务筹划计划。包括根据纳税人的业务背景选择节税方法、进行法律可行性分析、不同方案应纳税额的试算、进行因素变动分析和敏感性分析。筹划方案一旦获得客户的认可，就可以进入方案执行阶段。
退休规划
“人无远虑必有近忧”，人在退休之后，作为收入来源主要部分的工资薪金收入便停止了，而人们退休以后还会持续生活很长一段时间，随着人的预期寿命的大大增加，这个时间也在不断的延长，通常都会有几十年的时间。有两方面的因素使退休计划日显重要。一方面，在人口老龄化日趋严重的大前提下，没有一个国家的政府可以完全、无限度地支持退休民众的生活，也没有一家企业可以向退休员工提供终身确定给付的员工福利。中国已逐步进入老龄化社会，老年人的经济问题显得更加突出，已成为一个重大的社会公平问题、经济稳定问题，及至政治安全问题。另一方面，随着社会的进步、计划生育政策的实施和子女负担的不断加重，传统的养儿防老观念受到冲击，这种养老模式逐渐难以延续，因此，现代社会退休金的筹措主要还是靠自己。老人风险的必然性和相对可预测性决定了退休生活是必要的理财领域也是可能的理财领域。
如何确保退休生活保持一定的水平是许多人关心的问题，只不过不同
的年龄段关心的程度不同。一个刚刚工作的年轻人一般还不会考虑退休问题，而一个面临退休的人再考虑这个问题为是已晚。退休规划毕竟是个长期的过程，不可能通过在退休之前的某一日一次性解决，一个理智的公民从年轻时期开始考虑和规划自己的退休生活，以防止退休后生活水平急剧下降所导致的困境。所以人们在退休之前的几十年就要开始确定目标，进行详细的规划，为将来退休做准备，越早筹划，退休时相对也会越轻松。
我们通常都会假设人们退休后的财务需求会减少，从某种程度上来讲，这种假设是合理的，但退休人员对财务需求的实际减少可能被夸大了。退休人员通常都不想在退休后的生活水平有任何大的变化，而且退休后，他们的医疗保健费用和可能发生的护理费用会大幅增加;有些生活较为富裕的人们甚至计划后进行娱乐和旅游等较大的消费;还有一些经济方面的因素，如通货膨胀或通货紧缩等，对其仔细计划的退休收入会有很大的影响。个人财务规划师在进行退休规划时，不仅要分析客户的收入状况，还要分析客户的负担以及家庭成员情况，制定合理的退休计划。
遗产规划
“人固有一死”，在西方发达国家，政府对居民的遗产有严格的管理和税收规定，所以一般民众对遗产规划服务有着相当的需求，遗产规划是个人财务规划中相当重要的一部分。象中国这样的发展中国家，遗产规划还是一个陌生的领域。因为价值观的不同，很多客户忌讳这方面的话题。我国目前尚未开征遗产税，但已是指日可待。随着经济的发展和人们遗产意识的提高，遗产税法的颁布实施，市场对遗产规划的需求将会越来越大。
遗产规划是将个人财产从一代转移给另一代，从而尽可能实现个人为其家庭所确定的目标而进行的一种合理安排。在大多数西方国家，税收最小化通常是遗产计划的一个重要动机，但节税并不是遗产规划的惟一目标。下面这些具体的遗产规划目标中的几种或全部，对于西方社会大多数人而言也都是适用的:1、确定遗产所有者的继承人或受益人，以及身强体壮受益人将会获得的遗产数额;2、为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持;3、在与遗产所有者的其他目标保持
一致的情况下，将遗产转移的成本降到最低水平;4、确定遗产所有
者的或受益人接受这些转移资产的方式;5、为遗产提供足够的
范文四：财务计划的基本步骤包括
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?财务?计划?的基?本步?骤包?括
?篇一?:
? ? 财?务计?划的?13?步骤? 步?骤一?:
? ? 计?算改?变生?活 ?如果?世上?有第?八大?奇迹?的话?，那?肯定?就是?计算?复利?的公?式了?: ? ? 资?金x? (?1 ?+ ?i)?n。?(如?果您?不擅?长数?学，?请不?要担?心，?我们?下面?就为?你解?密这?个公?式。?) ?爱因?斯坦?把这?个看?似来?很简?单的?公式?称为?“史?上最?伟大?的数?学发?现”?。其?实她?更是?您通?往财?务独?立的?钥匙?。 ?
? ?没错?，仅?仅三?项直?接的?投入?就能?够改?变你?的生?活:?
? ?投资?额，?回报?率以?及投?资时?间。?
? ? 你?是不?是讨?厌数?学,?但你?总喜?欢钱?吧,?那就?继续?读下?去吧?。 ?
? ?因为?文字?不足?以描?述出?复利?的神?秘本?质，?所以?我们?就尽?量使?用一?些图?表。? ? ? 在?中国?月薪?1,?20?0应?该不?难，?下面?我们?介绍?用四?种不?同的?储蓄?方法?投资?1,?20?0元?，各?种方?法是?如何?获益?的。?
? ? 【?1,?20?0元?的投?资是?如何?增长?的】?*表?中数?据取?自股?票市?场的?历史?回报?率。? ? ? 正?如您?所看?到的?，只?是把?一整?笔款?项储?存起?来，? 4?0年?后，?1,?20?0元?就变?成大?约4?0,?00?0元?。 ?
? ?不但?本金?获息?，利?息也?会产?生利?息。?您要?做的?就是?把您?第一?份薪?水拿?来投?资。? ? ? 但?说实?在了?:
4?0年?后的?37?,6?91?元已?经不?是今?天的?37?,6?91?元，?已经?贬值?了。?所以?，让?我们?对投?资? ?
计?划做?个小?小的?调整?，每?年投?资1?,2?00?元。?我们?将目?睹复?利出?现一?种让?人兴?奋的?状态?。 ?
? ?【比?前一?表格?更加?具有?吸引?力的?表格?】 ?现在?我们?有5?0万?～还?不错?，是?吧,?但是?，我?们觉?得还?能超?过这?个数?。事?实上?， ?要接?近1?00?万元?这个?神奇?的里?程碑?并不?难。?一年?只需?要存?2,?50?0(?每个?月不?过是?区区?20?8元?而已?)，?按9?%的?利率?算，?40?年后?，你?就能?赚到?一百?万。?或者?你也?可以?每年?只存?1,?20?0，?同时?提高?投资?技巧?，也?能赚?到一?百万?(本?系列?剩下?的篇?幅就?是教?你如?何提?高投?资技?巧)?。如?果你?的年?平均?收益?率能?比股?市平?均年?回报?率高?上3?点，?那你?就稳?赚一?百万?了。?
? ? 复?利的?最大?优点?就是?:
? ? 不?管你?是投?资2?0元?，还?是2?0万?元，?复利?都同?样适?用。?来吧?，研?究一?下这?个复?利计?算器?，你?就会?理解?我们?在说?什么?了。?
? ? 如?果你?想用?现有?资源?变成?百万?富翁?，那?么就?请继?续阅?读。?
? ? 【?美国?洗衣?女的?神奇?传说?】 ?奥西?奥拉? 麦?卡蒂?，1?90?8年?生于?美国?密西?西比?州。?在约?75?年的?时间?里，?她一?直住?在一?间简?陋的?房子?里，?靠给?别人?洗衣?服生?活，?而且?把所?有钱都存??在当?地的?银行?。 ?
? ?19?95?年的?夏天?，奥?西奥?拉上?了当?地和?全美?的新?闻头?条，?因为?她给?南密?西西?比大?学捐?赠了?15?万美?元，?用以?建立?奖学?金。?她说?:
? ? “?我只?是觉?得这?些钱?对那?些奖?学金?得主?比对?我更?有用?。”?不久?就有?消息?透露?，这?位洗?衣妇?一生?共积?累了?近2?5万?美元?。 ?
? ?时间?，正?是这?个复?利公?式的?重要?因素?，让?她早?期微?薄的?投资?能够?积少?成多?。 ?
? ?【我?们更?喜欢?这样?的一?个结?局】? 奥?西奥?拉 ?麦卡?蒂的?故事?尽管?了不?起，?但结?局本?应该?会更?惊人?。1?99?9年?，奥?西奥?拉去?世后?，一?个银?行员?工给?我们?写信?说“?时间?本可?
以把她早??期投?资的?微薄?收益?变成?数十?万美?元。?如果?我们?再早?一点?向她?推荐?股票?，那?她的?遗产?可能?就不?是几?十万?，而?是成?百上?千万?美元?了。?
? ? 请?不要?忘了?，你?的储?蓄额?和投?资时?间(?从投?资资?金到?使用?资金?的时?间长?短)?只是?复利?公式?中的?其中?两个?因素?。奥?西奥?拉这?两个?因素?把握?得都?非常?好，?但是?她却?忽略?了第?三个?因素?:
? ? 投?资回?报率?，她?也为?此付?出了?巨大?的代?价。?简单?来说?，你?愿意?承担?的风?险越?高(?比如?说，?投资?股票?而不?投资?债券?)，?那么?潜在?的回?报也?就越?大。?但是?对于?很多?人来?说，?宁可?收取?较少?的回?报，?也不?原意?承担?风险?。如?果这?么想?，就?大错?特错?了，?这也?是为?什么?现在?实际?上的?百万?富翁?人数?远远?小于?应该?的人?数的?原因?。 ?
? ?将你?所有?的积?蓄都?投入?大公?司或?者只?投资?国库?券或?债券?甚至?更危?险。?这不?仅仅?是回?报率?低的?问题?，而?是回?报很?难跟?得上?通货?膨胀?的速?度。?最近?物价?上涨?相信?大家?都有?体会?，与?其惊?呼“?吃不?起大?蒜了?”，?不如?继续?看看?如何?轻轻?松松?成为?百万?富翁?。我?们这?些“?懒人?”们?相信?，长?期投?资的?最佳?选择?是股?票市?场(?这里?，“?长期?”是?个关?键，?你将?会在?第4?步中?看到?)。?
? ? 【?通往?财务?独立?的金?钥匙?】 ?就是?这样?:
? ? 财?务独?立仅?有三?个变?量之?遥。?所以?从现?在开?始存?钱(?越多?越好?)，?明智?地投?资。?因为?你越?早从?复利?获利?，你?就会?越快?实现?你的?金融?梦想?。这?也是?正是?这一?系列?步骤?的宗?旨所?在。?
步?骤二?: ? ?
? ? 舍?弃繁?琐，?拥抱?“懒?惰”? 传?统意?义上?懒惰?是个?贬义?词，?而这?里我?所指?的懒?则不?然，?它不?意味?着无?所事?事，?不妨?将其?定义?成为?积极?主动?的懒?。所?谓条?条大?路通?罗马?，很?多问?题都?有许?多种?不同?的解?决方?案，?为了?能够?偷懒?，积?极主?动的?寻找?各种?投机?取巧?的办?法，?以更?低的?消耗?，更?少的?时间?去解?决问?题，?这就?是积?极主?动的?懒。?一直?以来?，我?们的?宗旨?都是?:
? ? 指?导、?愉悦?、致?富。?为了?您，?我们?还专?门制?定了?下面?的宗?旨:?
? ?变得?更聪?明、?赚钱?、享?受乐?趣。?
? ? 但?是首?先，?你可?能对?我们?所说?的反?应就?是:?
? ?感觉?不错?、权?力感?、加?入我?们、?改掉?坏习?惯等?等、?等等?，那?么从?中我?们能?得到?什么?呢,?很高?兴你?能这?么问?……? 【?我们?能得?到什?么呢?,】? 洋?财网?的确?是个?激情?四射?、目?的性?很强?的地?方。?不管?是访?问Y?an?gc?ai?16?8.?网页?、在?论坛?里交?流、?在洋?财个?人空?间里?参加?各种?活动?、还?是加?入过?我们?的免?费视?频交?易培?训，?对于?每个?接触?过洋?财网?的人?，我?们都?致力?于传?授他?们经?验、?让他?们高?兴并?使他?们能?够更?加富?有。? ? ? 洋?财网?不会?为用?户推?荐所?谓的?黑马?股票?，这?样的?想法?是对?金融?市场?的客?观规?律的?违背?，是?对广?大客?户的?不负?责任?。洋?财网?的核?心目?标是?提高?投资?者的?自我?学习?和分?析能?力。?我们?为个?人用?户及?专业?用户?提供?了丰?富的?学习?资料?，能?够满?足各?种层?次投?资者?的进?阶需?求。?用户?能力?和素?质的?提高?才是?保证?他们?长期?投资?成功?的根?本。? ? ? 和?其它?企业?一样?，我?们进?行商?业运?作、?拥有?投资?人、?董事?会以?及经?营目?标。?我们?提供?让我?们引?以自?豪的?一系?列服?务，?充分?利用?一切?高科?技手?段为?人服?务，?最大?限度?地节?省人?收集?材料?和分?析数?据的?时间?，进?而解?放人?的头?脑，?帮助?广大?用户?在繁?忙的?工作?生活?之余?，轻?松获?取最?有效?的投?资建?议和?学习?资料?。 ?
? ?但是?我们?永远?也不?会忘?记我?们衡?量成?功的?标准?是:?
? ?我们?是否?已经?直接?丰富?了客?户的?生活?。我?们通?过网?站上?的免?费文?章和?免费?金融?工具?来实?现这?一点?的。?
? ? 对?了，?我们?和其?它兜?售金?融产?品和?服务?的公?司之?间最?大的?不同?就是?: ? ? 我?们希?望会?员们?相互?交流?，哪?怕是?谈论?我们?公司?。你?能想?象A?IG?、高?盛以?及国?泰君?安鼓?励它?们的?顾客?们比?较股?票票?据吗?,绝?对不?可能?～ ?谈我?们已?经谈?得够?多了?，你?可能?在想?:
? ? 那?我能?从中?得到?什么?好处?呢,?舍弃?繁琐?，拥?抱懒?惰之?后，?你究?竟又?能得?到什?么呢?,【?变得?更加?聪明?】 ?大家?都知?道，?大多?数人?都没?有接?受过?经融?或投?资的?正统?教育?，而?这正?是金?融界?所希?望的?。金?融精?英们?最想?让人?们认?为投?资是?一种?高端?科学?，独?立做?出金?融决?定是?件很?困难?的事?，所?以你?只能?把你?辛辛?苦苦?赚的?钱交?给证?券公?司或?者理?财公?司的?“专?业人?士”?，这?样他?们就?能赚?到大?把的?佣金?。 ?
? ?很明?显，?那纯?属无?稽之?谈。?听起?来可?能有?些刺?耳，?但事?实是?:
? ? 这?世上?只有?一个?人最?关心?你的?利益?，那?就是?你自?己。?我们?就是?要教?你学?会如?何控?制自?己的?金融?投资?，对?你经?手的?每分?钱你?都能?综合?各种?信息?，做?出自?信的?决策?，不?管你?是要?把这?钱省?下来?、花?掉、?还债?，还?是继?续投?资。?
? ? 【?赚钱?】 ?在“?懒人?王国?”里?，几?乎所?有工?作都?是为?了实?现赚?钱这?个目?标而?服务?的。?如果?你想?赚钱?，那?你就?来对?起步?的地?方了?:
? ? 下?面列?出了?“懒?人”?投资?13?步中?的1?1步?可以?帮助?你一?路成?功投?资。? 该?文章?系列?展示?了系?统的?投资?方法?，不?管是?对投?资新?手，?还是?投资?老手?都有?用。?? ?
文章?几乎?涵盖?了你?能想?象到?的每?一种?资金?情况?-还?贷、?不用?费脑?筋的?储蓄?方法?、究?竟该?用哪?种账?户投?资、?资产?优化?(原?文来?自:?
? ?wW?W.?bD?Fq?y.? 千?叶 ?帆文?摘:?财务?计划?的基?本步?骤包?括)?配置?、适?合的?投资?策略?，甚?至包?括应?该避?免的?投资?陷阱?。 ?
? ?当然?，如?果你?在投?资中?没有?享受?到乐?趣的?话，?那我?们的?工作?就不?够完?善。? ? ? 步?骤三?:
? ? 把?每分?钱都?当做?投资?资金? 舍?己为?人的?品质?在投?资的?世界?里无?异于?自杀?，在?你成?为百?万富?翁之?前，?有了?钱还?是应?该优?先付?给自?己。?这个?原则?已经?成为?金融?准则?的一?部分?，实?际上?也成?为了?理财?的首?要原?则。?
? ? 听?起来?挺合?理的?，但?是坦?白地?说，?这个?原则?让我?们这?些投?资懒?人们?不知?所措?: ? ? 该?付多?少,?以什?么频?率,?存哪?,接?下来?怎么?办呢?, ?【先?不要?优先?付给?你自?己】? 关?于金?融基?本原?则，?我们?觉得?我们?提出?的原?则更?好。?以防?你没?注意?到大?号的?黑体?标题?，我?们再?重复?一下?。我?们倾?心的?理财?箴言?是:?
? ?把每?分钱?都当?作投?资资?金。?
? ? 这?就是?成功?投资?的基?础。?这条?原则?能为?你需?要做?出每?个金?融决?策提?供了?明确?的指?导，?这也?正是?我们?推崇?这一?原则?的原?因。?(另?外一?条原?则是?:
? ? 不?要买?你的?经济?承受?能力?外的?东西?，大?家已?经普?遍接?受这?条原?则了?。)? 【?每天?都做?一次?重要?的投?资】? 对?我们?来说?，投?资是?经济?账户?中最?重要?的用?途。?所有?影响?你生?活质?量的?东西?都与?投资?有关?。一?旦衣?、食?、住?、工?作的?基本?需求?得到?满足?，剩?下的?每分?钱都?是一?个投?资机?会。?你每?天都?有全?新的?机会?让你?的钱?为你?卖命?，不?管是?长期?投资?收益?(退?休金?储蓄?)，?为短?期安?全考?虑(?应急?基金?)，?还是?及时?享乐?(喝?星巴?克逛?天上?人间?-当?然，?我们?并不?是指?责有?什么?不对?)经?过一?段时?间，?“把?每分?钱都?
当作一种??投资?资金?”就?会成?为你?的第?二天?性，?像春?哥、?曾爷?的歌?曲一?样，?渗透?到你?的潜?意识?，你?想摆?脱都?摆脱?不了?。很?快，?你就?会到?处寻?找投?资机?会了?。 ?
? ?但是?在你?开户?并沉?迷于?投资?之前?，先?要确?保你?没有?忽视?几种?最基?本的?投资?。 ?
? ?投资?一:?
? ?偿清?债务?。无?论如?何，?你最?好把?空闲?的钱?先拿?去还?债，?对于?大多?数人?来说?，债?务主?要是?指信?用卡?透支?。 ?
? ?投资?二:?
? ?积累?缓冲?资金?。生?活中?避免?不了?有急?需钱?的事?情发?生，?例如?失业?、生?病、?或是?高中?聚会?前头?发剪?坏了?。如?果手?头没?有钱?，那?你的?经济?肯定?要出?现状?况，?也就?意味?着你?得用?信用?卡弥?补漏?洞了?。 ?
? ?应急?基金?应该?储存?在活?期储?蓄账?户里?，易?于取?用。?不要?试图?在这?项投?资获?多大?收益?。大?部分?储蓄?账户?的利?息都?赶不?上通?货膨?胀的?速度?。 ?
? ?那这?项基?本投?资该?保持?怎么?样的?规模?呢,?下面?是一?些基?本的?原则?: ? ? 【?大宗?投资?应慎?重，?遵循?80?/2?0原?则】? 我?们要?说清?楚的?另外?一件?事是?: ? ? 不?是每?项投?资都?有收?益。?或者?用更?实际?的话?说:?
? ?尽情?享受?每一?天的?生活?吧～?在洋?财网?，我?们并?不赞?成以?投资?的名?义拒?绝享?乐或?是极?度吝?啬，?所以?我们?乐于?看到?洋财?网友?们一?块儿?去吃?饭唱?歌郊?游。? ? ? 我?们建?议你?把精?力花?在那?些真?正有?收益?的大?宗投?资上?，预?算单?上2?0%?的商?品其?实
?%或?是更?多，?像房?屋按?揭、?车、?旅行?、保?险、?以及?预算?单上?所有?占?到你?总花?销的?80
花费?超过?4位?数的?东西?。 ?
? ?有了?上面?的准?备后?，下?一步?的首?要话?题就?是在?股票?市场?上的?投资?。我?们将?为你?们当?中的?很多?人寻?找一?项肯?定让?你的?资金?翻番?的投?资。?绝无?虚言?～ ?行动?: ? ? 立?即减?少花?销。?可能?已经?有人?建议?你把?一个?月的?花销?记下?来，?看看?花销?的去?向。?我们?的方?法更?快捷?。不?用记?下你?在3?1天?里购?买的?东西?，只?需记?上三?天。?事实?上，?你甚?至都?不用?去记?录，?只是?在每?次你?掏腰?包的?时候?有意?识地?问问?自己?: ? ? “?这是?这些?钱最?好的?投资?吗,?”为?了更?好的?提醒?你，?用我?们提?供的?“减?少花?销补?丁”?来限?制你?的信?用卡?和借?记卡?。我?们保?证:?
? ?你会?更明?智地?选择?花销?的方?式。?
? ? 步?骤四?:
? ? 开?户注?资 ?请原?谅，?我们?不得?不先?打断?您的?投资?生涯?, ?因为?下面?这个?问题?非常?关键?:
? ? 千?万不?要把?你短?期内?(下?个月?，5?个月?内或?是5?年内?)可?能用?到的?资金?投入?股市?。 ?
? ?再读?一遍?上面?的那?句话?。这?是避?免你?以后?出现?各种?烦恼?的关?键。?篇二?: ? ? 财?务经?理日?、月?工作?计划?及流?程 ?经 ?理 ?工 ?作 ?流 ?程
? ?
? ?一、? 日?工作?流程?: ?
? 1?、 ?9:?00?-1?2:?00?
? ?(1?) ?审核?出纳?提交?的，?前一?天的?《销?售日?报表?》、?《货?币资?金日?报表?》、?收付? 款?单据?，签?字确?认后?，《?货币?资金?日报?表》?返还?给出?纳，?把《?销售?日报?表》?连同?收付?款单?据交?给会?计，?作账?务处?理。?
? ?
? ?(2?) ?从业?务处?理模?块的?“经?营历?程”?，查?看前?一天?的账?务处?理情?况，?若有?异 ?常，?询问?相关?人员?，了?解原?因，?及时?处理?。 ?
? ?
? (?3)? 审?核各?类付?款单?据，?出具?《付?款传?票》?。 ?
? ?
? 2?、1?3:?00?-1?8:?00?
? ?(1?)根?据需?要，?在涉?税系?统里?进行?，进?货单?、销?售单?、费?用单?据录?入、?开发?票等?操作?。 ?
? ?
? (?2)?审核?各类?付款?单据?，出?具《?付款?传票?》。?
? ?
? ?(3?)查?看各?类明?细账?，重?点是?客户?、供?应商?往来?帐，?关注?其往?来情?况。?
? ??客户?:销?售日?报表?》、?《货?币资?金日?报表?》、?收付? 款?单据?，签?字确?认后?，《?货币?资金?日报?表》?返还?给出?纳，?把《?销售?日报?表》?连同?收付?款单?据交?给会?计，?作账?务处?理。?
? ?
? ?(2?) ?从业?务处?理模?块的?“经?营历?程”?，查?看前?一天?的账?务处?理情?况，?若有?异 ?常，?询问?相关?人员?，了?解原?因，?及时?处理?。 ?
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? (?3)? 审?核各?类付?款单?据，?出具?《付?款传?票》?。 ?
? ?
? 2?、1?3:?00?-1?8:?00?
? ?(1?)根?据需?要，?在涉?税系?统里?进行?，进?货单?、销?售单?、费?用单?据录?入、?开发?票等?操作?。 ?
? ?
? (?2)?审核?各类?付款?单据?，出?具《?付款?传票?》。?
? ?
? ?(3?)查?看各?类明?细账?，重?点是?客户?、供?应商?往来?帐，?关注?其往?来情?况。?
? ??客户?》，?经确?认无?误签?字后?，返?还给?出纳?，上?传总?公司?财务?。 ?
? ?
? (?2)?审核?往来?会计?作出?的“?资金?占用?费”?、“?行管?费”?。 ?
? ?
? (?3)?出具?相关?报表?，上?报总?公司?:
? ? 财?务报?表说?明、?利润?表、?资产?负债?表、?商品?流通?费用?表、?补充?资料?表、?部门?费用?表、?其他?应收?款明?细表?、应?收账?款明?细表?、其?他应?付款?明细?表、?应付?账款?明细?表、?财务?主管?月工?作检?查表?、资?产及?负债?清查?盘点?确认?表、?商品?销售?情况?完成?对比?表、?商品?销售?大类?完成?对比?表、?有问?题商?品处?理表?。 ?
? ?
? 2?、4?-1?0日?， ?
? (?1)?处理?涉税?事务?，纳?税申?报，?及时?把缴?款书?交给?出纳?，办?理税?款交?付。?
? (?2)?审核?往来?帐会?计已?核对?完毕?的供?应商?往来?对账?单，?若有?差异?，指?导其?作相?应调?整。?
? ? 月? 中?
? ?1、?11?日 ?盘点?出纳?现金?及银?行存?款等?钱物?，审?核《?货币?资金?旬报?表》?，经?确认?无误?签字?后，?返还?给出?纳，?上传?总公?司财?务。?
? ?
? ?2、?11?-1?6日?
? ?(1?)审?核往?来帐?会计?已核?对完?毕的?供应?商往?来对?账单?，若?有差?异，?指导?其作?相应?调整?。 ?
? ?
? (?2)?审核?工资?表，?作出?“付?款传?票”?， ?并督?促出?纳扣?减员?工欠?款。? ? ?
? ?3、?17?-2?0日? 审?核往?来帐?会计?作出?的客?户机?、配?件盘?点表?，若?有差?异，?询问?其原?因，?并指?导其?作相?应处?理。?
? ? 月? 末?
? ?1、?21?日 ?盘点?出纳?现金?及银?行存?款等?钱物?，审?核《?货币?资金?旬报?表》?，经?确认?无误?签字?后，?返还?给出?纳，?上传?总公?司财?务。?
? ?
? ?2、?21?-2?9日?
? ?(1?)审?核进?销存?会计?作出?的外?运库?盘点?表，?若有?差异?，询?问原?因，?指导?其作?相应?
的调整。??
? ?
? ?(2?)对?应收?账款?进行?信用?额度?及账?期管?理，?对零?星应?收款?进行?核销?;对?月度?和季?度给?予客?户的?返利?政策?进行?核对?和监?督。?
? ?
? ?3、?30?日 ?
? (?1)?做好?月末?结账?前的?准备?。 ?
? ?
? (?2)?作出?本月?工作?总结?和下?月工?作计?划。?
? ? 编?制:?货币?资金?旬报?表》?，经?确认?无误?签字?后，?返还?给出?纳，?上传?总公?司财?务。? ? ?
? ?2、?11?-1?6日?
? ?(1?)审?核往?来帐?会计?已核?对完?毕的?供应?商往?来对?账单?，若?有差?异，?指导?其作?相应?调整。? ?
? ?
? (?2)?审核?工资?表，?作出?“付?款传?票”?， ?并督?促出?纳扣?减员?工欠?款。? ? ?
? ?3、?17?-2?0日? 审?核往?来帐?会计?作出?的客?户机?、配?件盘?点表?，若?有差?异，?询问?其原?因，并指??导其?作相?应处?理。?
? ? 月? 末?
? ?1、?21?日 ?盘点?出纳?现金?及银?行存?款等?钱物?，审?核《?货币?资金?旬报?表》?，经?确认?无误?签字?后，?返还?给出?纳，?上传?总公?司财?务。?
? ?
? ?2、?21?-2?9日?
? ?(1?)审?核进?销存?会计?作出?的外?运库?盘点?表，?若有?差异?，询?问原?因，?指导?其作?相应?的调?整。?
? ?
? ?(2?)对?应收?账款?进行?信用?额度?及账?期管?理，?对零?星应?收款?进行?核销?;对?月度?和季?度给?予客?户的?返利?政策?进行?核对?和监?督。?
? ?
? ?3、?30?日 ?
? (?1)?做好?月末?结账?前的?准备?。 ?
? ?
? (?2)?作出?本月?工作?总结?和下?月工?作计?划。?
? ? 编?制》?和公?司其?他有?关规?定要?求，?审核?经费?申请?是否?合理?，金?额是?否超?支，?确认?无误?并在?审核?意见?栏签?字。?
? ? ??公司?领导?审批?。 ?
? ??采?购。?具备?招标?采购?条件?的费?用支?出项?目要?按照?公司?招标?采购?的规?定及?流程?办理?;不?具备?条件?的则?让经?办部?门二?人以?上共?同办?理。?
? ?
? ?三、?小型?项目?管理?工作?流程??书?面报?告(?预算?书)?。经?办人?提出?书面?报告?和预?算书?，书?面报?告上?必须?说明?申报?项目?的理?由、?依据?、情?况及?具体?实施?意见?。预?算书?必
预算?编制?的依?据、?标准?和采?取的?定额?，并?附详?细的?施工?图。? 须?说明?
? ? ??部门?领导?审核?。 ?
? ??集?团公?司或?公司?本级?审批?。 ?
? ??集?团公?司审?批。?
? ? ??公司?本级?审批?
? ??财?务主?管审?批。?财务?主管?要对?项目?的可?行性?、预?算的?合理?性及?金额?进行?审批?，确?保项?目报?告合?理，?预算?合规?。 ?
? ?
? ??分管?领导?审批?。 ?
? ?
? ??公司?领导?审批?。 ?
? ??项?目实?施。?项目?实施?过程?中，?业务?部门?要认?真履?行监?理的?职责?，严?格做?好过?程控?制，?抓好?工程?质量?和进?度。?
? ? ??项目?验收?。项?目完?成后?，公?司将?组织?小型?项目?验收?小组?对项?目进?行检?查验?收，?以确?保项?目安?全和?正常?使用?。 ?
? ??项?目结?算。?项目?验收?合格?后，?由计?划财?务部?根据?预算?书、?验收?报告?及项?目实?施实?际情?况进?行结?算付?款。?
? ?四、?招标?采购?工作?流程? ??提出?申请?。业?务部?门根?据集?团公?司要?求或?实际?需要?提出?书面?的立?项申?请，?经部?门主?管签?字后?，由?计划?财务?部按?规定?呈报?集团?公司?审批?。 ?
? ??市?场调?研。?集团?公司?审核?同意?后，?由主?管业?务部?门牵?头，?会同?公司?物资?设备?招标?领导?小组?成员?一起?，根?据标?的的?要求?进行?充分?探讨?，并?深入?市场?进行?调研?，积?极了?解厂?家信?息、?产品?规格?、价?格等?情况?，为?标底?价格?的制?定收?集材?料。? ? ? ??确定?标底?。公?司物?资设?备招?标领?导小?组根?据市?场调?研 ?
?
范文五：财务计划的基本步骤包括
? ? ? ?财务计划的?基本步骤包?括
篇一:?
财?务计划的1?3步骤 步?骤一:
? 计算改?变生活 如?果世上有第?八大奇迹的?话，那肯定?就是计算复?利的公式了?:
?资金x (?1 + i?)n。(如?果您不擅长?数学，请不?要担心，我?们下面就为?你解密这个?公式。) ?爱因斯坦把?这个看似来?很简单的公?式称为“史?上最伟大的?数学发现”?。其实她更?是您通往财?务独立的钥?匙。
? 没错，?仅仅三项直?接的投入就?能够改变你?的生活:
? 投资?额，回报率?以及投资时?间。
? 你是不?是讨厌数学?,但你总喜?欢钱吧,那?就继续读下?去吧。
? 因为?文字不足以?描述出复利?的神秘本质?，所以我们?就尽量使用?一些图表。?
?在中国月薪?1,200?应该不难，?下面我们介?绍用四种不?同的储蓄方?法投资1,?200元，?各种方法是?如何获益的?。
? 【1,2?00元的投?资是如何增?长的】*表?中数据取自?股票市场的?历史回报率?。
? 正如您所?看到的，只?是把一整笔?款项储存起?来， 40?年后，1,?200元就?变成大约4?0,000?元。
? 不但本?金获息，利?息也会产生?利息。您要?做的就是把?您第一份薪?水拿来投资?。
? 但说实在?了:
40年后?的37,6?91元已经?不是今天的?37,69?1元，已经?贬值了。所?以，让我们?对投 ?
资计划?做个小小的?调整，每年?投资1,2?00元。我?们将目睹复?利出现一种?让人兴奋的?状态。
? 【比?前一表格更?加具有吸引?力的表格】? 现在我们?有50万～?还不错，是?吧,但是，?我们觉得还?能超过这个?数。事实上?， 要接近?100万元?这个神奇的?里程碑并不?难。一年只?需要存2,?500(每?个月不过是?区区208?元而已)，?按9%的利?率算，40?年后，你就?能赚到一百?万。或者你?也可以每年?只存1,2?00，同时?提高投资技?巧，也能赚?到一百万(?本系列剩下?的篇幅就是?教你如何提?高投资技巧?)。如果你?的年平均收?益率能比股?市平均年回?报率高上3?点，那你就?稳赚一百万?了。
? 复利的?最大优点就?是:
? 不管你是?投资20元?，还是20?万元，复利?都同样适用?。来吧，研?究一下这个?复利计算器?，你就会理?解我们在说?什么了。 ?
如?果你想用现?有资源变成?百万富翁，?那么就请继?续阅读。 ?
【?美国洗衣女?的神奇传说?】 奥西奥?拉 麦卡蒂?，1908?年生于美国?密西西比州?。在约75?年的时间里?，她一直住?在一间简陋?的房子里，?靠给别人洗?衣服生活，?而且把所有?钱都存在当?地的银行。?
?1995年?的夏天，奥?西奥拉上了?当地和全美?的新闻头条?，因为她给?南密西西比?大学捐赠了?15万美元?，用以建立?奖学金。她?说:
? “我只是?觉得这些钱?对那些奖学?金得主比对?我更有用。?”不久就有?消息透露，?这位洗衣妇?一生共积累?了近25万?美元。
? 时间?，正是这个?复利公式的?重要因素，?让她早期微?薄的投资能?够积少成多?。
? 【我们更?喜欢这样的?一个结局】? 奥西奥拉? 麦卡蒂的?故事尽管了?不起，但结?局本应该会?更惊人。1?999年，?奥西奥拉去?世后，一个?银行员工给?我们写信说?“时间本可?
以把她早期?投资的微薄?收益变成数?十万美元。?如果我们再?早一点向她?推荐股票，?那她的遗产?可能就不是?几十万，而?是成百上千?万美元了。?
?请不要忘了?，你的储蓄?额和投资时?间(从投资?资金到使用?资金的时间?长短)只是?复利公式中?的其中两个?因素。奥西?奥拉这两个?因素把握得?都非常好，?但是她却忽?略了第三个?因素:
? 投资回?报率，她也?为此付出了?巨大的代价?。简单来说?，你愿意承?担的风险越?高(比如说?，投资股票?而不投资债?券)，那么?潜在的回报?也就越大。?但是对于很?多人来说，?宁可收取较?少的回报，?也不原意承?担风险。如?果这么想，?就大错特错?了，这也是?为什么现在?实际上的百?万富翁人数?远远小于应?该的人数的?原因。 ? 将你?所有的积蓄?都投入大公?司或者只投?资国库券或?债券甚至更?危险。这不?仅仅是回报?率低的问题?，而是回报?很难跟得上?通货膨胀的?速度。最近?物价上涨相?信大家都有?体会，与其?惊呼“吃不?起大蒜了”?，不如继续?看看如何轻?轻松松成为?百万富翁。?我们这些“?懒人”们相?信，长期投?资的最佳选?择是股票市?场(这里，?“长期”是?个关键，你?将会在第4?步中看到)?。
? 【通往财?务独立的金?钥匙】 就?是这样:
? 财务?独立仅有三?个变量之遥?。所以从现?在开始存钱?(越多越好?)，明智地?投资。因为?你越早从复?利获利，你?就会越快实?现你的金融?梦想。这也?是正是这一?系列步骤的?宗旨所在。?
?步骤二:
?繁琐，拥抱?“懒惰” ?传统意义上?懒惰是个贬?义词，而这?里我所指的?懒则不然，?? 舍弃
它不意味着?无所事事，?不妨将其定?义成为积极?主动的懒。?所谓条条大?路通罗马，?很多问题都?有许多种不?同的解决方?案，为了能?够偷懒，积?极主动的寻?找各种投机?取巧的办法?，以更低的?消耗，更少?的时间去解?决问题，这?就是积极主?动的懒。一?直以来，我?们的宗旨都?是:
? 指导、愉?悦、致富。?为了您，我?们还专门制?定了下面的?宗旨:
? 变得更?聪明、赚钱?、享受乐趣?。
? 但是首先?，你可能对?我们所说的?反应就是:?
感?觉不错、权?力感、加入?我们、改掉?坏习惯等等?、等等，那?么从中我们?能得到什么?呢,很高兴?你能这么问?…… 【我?们能得到什?么呢,】 ?洋财网的确?是个激情四?射、目的性?很强的地方?。不管是访?问Yang?cai16?8.网页、?在论坛里交?流、在洋财?个人空间里?参加各种活?动、还是加?入过我们的?免费视频交?易培训，对?于每个接触?过洋财网的?人，我们都?致力于传授?他们经验、?让他们高兴?并使他们能?够更加富有?。
? 洋财网不?会为用户推?荐所谓的黑?马股票，这?样的想法是?对金融市场?的客观规律?的违背，是?对广大客户?的不负责任?。洋财网的?核心目标是?提高投资者?的自我学习?和分析能力?。我们为个?人用户及专?业用户提供?了丰富的学?习资料，能?够满足各种?层次投资者?的进阶需求?。用户能力?和素质的提?高才是保证?他们长期投?资成功的根?本。
? 和其它?企业一样，?我们进行商?业运作、拥?有投资人、?董事会以及?经营目标。?我们提供让?我们引以自?豪的一系列?服务，充分?利用一切高?科技手段为?人服务，最?大限度地节?省人收集材?料和分析数?据的时间，?进而解放人?的头脑，帮?助广大用户?在繁忙的工?作生活之余?，轻松获取?最有效的投?资建议和学?习资料。 ?
但?是我们永远?也不会忘记?我们衡量成?功的标准是?:
?我们是否已?经直接丰富?了客户的生?活。我们通?过网站上的?免费文章和?免费金融工?具来实现这?一点的。 ?
对?了，我们和?其它兜售金?融产品和服?务的公司之?间最大的不?同就是: ? 我们?希望会员们?相互交流，?哪怕是谈论?我们公司。?你能想象A?IG、高盛?以及国泰君?安鼓励它们?的顾客们比?较股票票据?吗,绝对不?可能～ 谈?我们已经谈?得够多了，?你可能在想?:
?那我能从中?得到什么好?处呢,舍弃?繁琐，拥抱?懒惰之后，?你究竟又能?得到什么呢?,【变得更?加聪明】 ?大家都知道?，大多数人?都没有接受?过经融或投?资的正统教?育，而这正?是金融界所?希望的。金?融精英们最?想让人们认?为投资是一?种高端科学?，独立做出?金融决定是?件很困难的?事，所以你?只能把你辛?辛苦苦赚的?钱交给证券?公司或者理?财公司的“?专业人士”?，这样他们?就能赚到大?把的佣金。?
?很明显，那?纯属无稽之?谈。听起来?可能有些刺?耳，但事实?是:
? 这世上只?有一个人最?关心你的利?益，那就是?你自己。我?们就是要教?你学会如何?控制自己的?金融投资，?对你经手的?每分钱你都?能综合各种?信息，做出?自信的决策?，不管你是?要把这钱省?下来、花掉?、还债，还?是继续投资?。
? 【赚钱】? 在“懒人?王国”里，?几乎所有工?作都是为了?实现赚钱这?个目标而服?务的。如果?你想赚钱，?那你就来对?起步的地方?了:
? 下面列出?了“懒人”?投资13步?中的11步?可以帮助你?一路成功投?资。 该文章?系列展示了?系统的投资?方法，不管?是对投资新?手，还是投?资老手都有?用。 ?
文章几?乎涵盖了你?能想象到的?每一种资金?情况-还贷?、不用费脑?筋的储蓄方?法、究竟该?用哪种账户?投资、资产?优化(原文?来自:
? wWW?.bDFq?y. 千叶? 帆文摘:?财务计划的?基本步骤包?括)配置、?适合的投资?策略，甚至?包括应该避?免的投资陷?阱。
? 当然，?如果你在投?资中没有享?受到乐趣的?话，那我们?的工作就不?够完善。 ?
步?骤三:
? 把每分?钱都当做投?资资金 舍?己为人的品?质在投资的?世界里无异?于自杀，在?你成为百万?富翁之前，?有了钱还是?应该优先付?给自己。这?个原则已经?成为金融准?则的一部分?，实际上也?成为了理财?的首要原则?。
? 听起来挺?合理的，但?是坦白地说?，这个原则?让我们这些?投资懒人们?不知所措:?
该?付多少,以?什么频率,?存哪,接下?来怎么办呢?, 【先不?要优先付给?你自己】 ?关于金融基?本原则，我?们觉得我们?提出的原则?更好。以防?你没注意到?大号的黑体?标题，我们?再重复一下?。我们倾心?的理财箴言?是:
? 把每分钱?都当作投资?资金。
? 这就?是成功投资?的基础。这?条原则能为?你需要做出?每个金融决?策提供了明?确的指导，?这也正是我?们推崇这一?原则的原因?。(另外一?条原则是:?
不?要买你的经?济承受能力?外的东西，?大家已经普?遍接受这条?原则了。)? 【每天都?做一次重要?的投资】 ?对我们来说?，投资是经?济账户中最?重要的用途?。所有影响?你生活质量?的东西都与?投资有关。?一旦衣、食?、住、工作?的基本需求?得到满足，?剩下的每分?钱都是一个?投资机会。?你每天都有?全新的机会?让你的钱为?你卖命，不?管是长期投?资收益(退?休金储蓄)?，为短期安?全考虑(应?急基金)，?还是及时享?乐(喝星巴?克逛天上人?间-当然，?我们并不是?指责有什么?不对)经过?一段时间，?“把每分钱?都
当作一种?投资资金”?就会成为你?的第二天性?，像春哥、?曾爷的歌曲?一样，渗透?到你的潜意?识，你想摆?脱都摆脱不?了。很快，?你就会到处?寻找投资机?会了。 ? 但是?在你开户并?沉迷于投资?之前，先要?确保你没有?忽视几种最?基本的投资?。
? 投资一:?
偿?清债务。无?论如何，你?最好把空闲?的钱先拿去?还债，对于?大多数人来?说，债务主?要是指信用?卡透支。 ?
投?资二:
? 积累缓?冲资金。生?活中避免不?了有急需钱?的事情发生?，例如失业?、生病、或?是高中聚会?前头发剪坏?了。如果手?头没有钱，?那你的经济?肯定要出现?状况，也就?意味着你得?用信用卡弥?补漏洞了。?
?应急基金应?该储存在活?期储蓄账户?里，易于取?用。不要试?图在这项投?资获多大收?益。大部分?储蓄账户的?利息都赶不?上通货膨胀?的速度。 ?
那?这项基本投?资该保持怎?么样的规模?呢,下面是?一些基本的?原则:
? 【大宗?投资应慎重?，遵循80?/20原则?】 我们要?说清楚的另?外一件事是?:
?不是每项投?资都有收益?。或者用更?实际的话说?:
?尽情享受每?一天的生活?吧～在洋财?网，我们并?不赞成以投?资的名义拒?绝享乐或是?极度吝啬，?所以我们乐?于看到洋财?网友们一块?儿去吃饭唱?歌郊游。 ?
我?们建议你把?精力花在那?些真正有收?益的大宗投?资上，预算?单上20%?的商品其实?
?所占到你总花?销的80%?或是更多，?像房屋按揭?、车、旅行?、保险、以?及预算单上有花费超?过4位数的?东西。
? 有了?上面的准备?后，下一步?的首要话题?就是在股票?市场上的投?资。我们将?为你们当中?的很多人寻?找一项肯定?让你的资金?翻番的投资?。绝无虚言?～ 行动:?
立?即减少花销?。可能已经?有人建议你?把一个月的?花销记下来?，看看花销?的去向。我?们的方法更?快捷。不用?记下你在3?1天里购买?的东西，只?需记上三天?。事实上，?你甚至都不?用去记录，?只是在每次?你掏腰包的?时候有意识?地问问自己?:
?“这是这些?钱最好的投?资吗,”为?了更好的提?醒你，用我?们提供的“?减少花销补?丁”来限制?你的信用卡?和借记卡。?我们保证:?
你?会更明智地?选择花销的?方式。
? 步骤?四:
? 开户注资? 请原谅，?我们不得不?先打断您的?投资生涯,? 因为下面?这个问题非?常关键:
? 千万?不要把你短?期内(下个?月，5个月?内或是5年?内)可能用?到的资金投?入股市。 ?
再?读一遍上面?的那句话。?这是避免你?以后出现各?种烦恼的关?键。篇二:?
财?务经理日、?月工作计划?及流程 经? 理 工 ?作 流 程?
? 一、 ?日工作流程?:
?1、 9:?00-12?:00
? (1)? 审核出纳?提交的，前?一天的《销?售日报表》?、《货币资?金日报表》?、收付 款?单据，签字?确认后，《?货币资金日?报表》返还?给出纳，把?《销售日报?表》连同收?付款单据交?给会计，作?账务处理。?
?
(2?) 从业务?处理模块的?“经营历程?”，查看前?一天的账务?处理情况，?若有异 常?，询问相关?人员，了解?原因，及时?处理。
?
? (3) ?审核各类付?款单据，出?具《付款传?票》。
?
? 2、13?:00-1?8:00 ?
(1?)根据需要?，在涉税系?统里进行，?进货单、销?售单、费用?单据录入、?开发票等操?作。
?
?(2)审核?各类付款单?据，出具《?付款传票》?。
?
(?3)查看各?类明细账，?重点是客户?、供应商往?来帐，关注?其往来情况?。
??客户:销售?日报表》、?《货币资金?日报表》、?收付 款单?据，签字确?认后，《货?币资金日报?表》返还给?出纳，把《?销售日报表?》连同收付?款单据交给?会计，作账?务处理。 ?
? (2)? 从业务处?理模块的“?经营历程”?，查看前一?天的账务处?理情况，若?有异 常，?询问相关人?员，了解原?因，及时处?理。
?
?(3) 审?核各类付款?单据，出具?《付款传票?》。
?
?2、13:?00-18?:00
? (1)?根据需要，?在涉税系统?里进行，进?货单、销售?单、费用单?据录入、开?发票等操作?。
?
(?2)审核各?类付款单据?，出具《付?款传票》。?
?
(3?)查看各类?明细账，重?点是客户、?供应商往来?帐，关注其?往来情况。?
?客?户》，经确?认无误签字?后，返还给?出纳，上传?总公司财务?。
?
(?2)审核往?来会计作出?的“资金占?用费”、“?行管费”。?
?
(3?)出具相关?报表，上报?总公司:
? 财务?报表说明、?利润表、资?产负债表、?商品流通费?用表、补充?资料表、部?门费用表、?其他应收款?明细表、应?收账款明细?表、其他应?付款明细表?、应付账款?明细表、财?务主管月工?作检查表、?资产及负债?清查盘点确?认表、商品?销售情况完?成对比表、?商品销售大?类完成对比?表、有问题?商品处理表?。
?
2?、4-10?日，
? (1)处?理涉税事务?，纳税申报?，及时把缴?款书交给出?纳，办理税?款交付。 ? (2)?审核往来帐?会计已核对?完毕的供应?商往来对账?单，若有差?异，指导其?作相应调整?。
? 月 中 ?
1、?11日 盘?点出纳现金?及银行存款?等钱物，审?核《货币资?金旬报表》?，经确认无?误签字后，?返还给出纳?，上传总公?司财务。 ?
? 2、1?1-16日?
(?1)审核往?来帐会计已?核对完毕的?供应商往来?对账单，若?有差异，指?导其作相应?调整。
?
? (2)审?核工资表，?作出“付款?传票”， ?并督促出纳?扣减员工欠?款。
?
?3、17-?20日 审?核往来帐会?计作出的客?户机、配件?盘点表，若?有差异，询?问其原因，?并指导其作?相应处理。?
?月 末
? 1、2?1日 盘点?出纳现金及?银行存款等?钱物，审核?《货币资金?旬报表》，?经确认无误?签字后，返?还给出纳，?上传总公司?财务。
?
? 2、21?-29日 ?
(1?)审核进销?存会计作出?的外运库盘?点表，若有?差异，询问?原因，指导?其作相应
的?调整。
?
? (2)对?应收账款进?行信用额度?及账期管理?，对零星应?收款进行核?销;对月度?和季度给予?客户的返利?政策进行核?对和监督。?
?
3、?30日
? (1)?做好月末结?账前的准备?。
?
(?2)作出本?月工作总结?和下月工作?计划。
? 编制?:货币资金?旬报表》，?经确认无误?签字后，返?还给出纳，?上传总公司?财务。 ?
? 2、11?-16日 ?
(1?)审核往来?帐会计已核?对完毕的供?应商往来对?账单，若有?差异，指导?其作相应调?整。
?
?(2)审核?工资表，作?出“付款传?票”， 并?督促出纳扣?减员工欠款?。
?
3?、17-2?0日 审核?往来帐会计?作出的客户?机、配件盘?点表，若有?差异，询问?其原因，并?指导其作相?应处理。 ?
月? 末
? 1、21?日 盘点出?纳现金及银?行存款等钱?物，审核《?货币资金旬?报表》，经?确认无误签?字后，返还?给出纳，上?传总公司财?务。
?
?2、21-?29日
? (1)?审核进销存?会计作出的?外运库盘点?表，若有差?异，询问原?因，指导其?作相应的调?整。
?
?(2)对应?收账款进行?信用额度及?账期管理，?对零星应收?款进行核销?;对月度和?季度给予客?户的返利政?策进行核对?和监督。 ?
? 3、3?0日
? (1)做?好月末结账?前的准备。?
?
(2?)作出本月?工作总结和?下月工作计?划。
? 编制》?和公司其他?有关规定要?求，审核经?费申请是否?合理，金额?是否超支，?确认无误并?在审核意见?栏签字。 ?
??公司领导审?批。
? ?采购?。具备招标?采购条件的?费用支出项?目要按照公?司招标采购?的规定及流?程办理;不?具备条件的?则让经办部?门二人以上?共同办理。?
?
三、?小型项目管?理工作流程??书面报告?(预算书)?。经办人提?出书面报告?和预算书，?书面报告上?必须说明申?报项目的理?由、依据、?情况及具体?实施意见。?预算书必须?说明预算编?制的依据、?标准和采取?的定额，并?附详细的施?工图。 ? ?部?门领导审核?。
? ?集团公?司或公司本?级审批。 ?
??集团公司审?批。
? ?公司?本级审批 ?
?财?务主管审批?。财务主管?要对项目的?可行性、预?算的合理性?及金额进行?审批，确保?项目报告合?理，预算合?规。
?
??分管领导?审批。
?
? ?公司领?导审批。 ?
??项目实施。?项目实施过?程中，业务?部门要认真?履行监理的?职责，严格?做好过程控?制，抓好工?程质量和进?度。
? ?项目?验收。项目?完成后，公?司将组织小?型项目验收?小组对项目?进行检查验?收，以确保?项目安全和?正常使用。?
??项目结算?。项目验收?合格后，由?计划财务部?根据预算书?、验收报告?及项目实施?实际情况进?行结算付款?。
?四、招标采?购工作流程? ?提出申?请。业务部?门根据集团?公司要求或?实际需要提?出书面的立?项申请，经?部门主管签?字后，由计?划财务部按?规定呈报集?团公司审批?。
? ?市场调?研。集团公?司审核同意?后，由主管?业务部门牵?头，会同公?司物资设备?招标领导小?组成员一起?，根据标的?的要求进行?充分探讨，?并深入市场?进行调研，?积极了解厂?家信息、产?品规格、价?格等情况，?为标底价格?的制定收集?材料。 ? ?确?定标底。公?司物资设备?招标领导小?组根据市场?调研
?
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