5c评估法_范文大全网

范文一：5c评估法

5C分析法就是通过“5C”系统来分析顾客或客户的信用标准，5C系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面:品质、能力、资本、抵押和条件。

1(品质(Character):指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性，是评估顾客信用品质的首要指标，品质是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。因为每一笔信用交易都隐含了客户对公司的付款承诺，如果客户没有付款的诚意，则该应收帐款的风险势必加大。品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额，因而一般认为品行是信用评估最为重要的因素。

2(能力(Capacity):指顾客或客户的偿债能力，即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例，其判断依据通常是客户的偿债记录、经营手段以及对客户工厂和公司经营方式所做的实际调查。

3(资本(Capital):指顾客或客户的财务实力和财务状况，表明顾客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标等。

4(抵押(Collateral):指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产，一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。

5(条件(Condition):指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。

范文二：5c信用评价

5c 信用评价

西方商业银行在长期的经营时间中,总结归纳出了 “5C” 原则,用以对借款人的信用风险进行分析,有些银行将分析的要素归纳为 “5W” 因素 , 即借款人 (Who)、借款用途 (Why)、还款期限 (When)、担保物 (What)及如何还款 (How),还有的银行将其归纳为 “5P” 因素 , 即个人因素 (Personal)、借款目的 (Purpose)、偿还 (Payment)、保障 (Protec-tion)和前景 (Perspective)。

5c 信用评价分析法最初是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分析法之一,它主要集中在借款人的道德品质 (Character)、还款能力 (Capacity)、资本实力 (Capital)、担保 (Collateral)和经营环境条件 (Con-dition)五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿和还款能力。是指重点分析影响信用的 5个方面的一种方法。由于这 5个方面的英文单词开头第一个字母都是 c ,故称 “5c” 分析法

5c 信用评价分析法就是通过 “5C” 系统来分析顾客或客户的信用标准, 5C 系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面:品质、能力、资本、抵押和条件。

近些年 5C 分析法被更广泛地应用在企业对客户的信用评价,如果客户达不到信用标准, 便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优惠。

1.品质 (Character):指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性,是评估顾客信用品质的首要指标,品质是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。因为每一笔信用交易都隐含了客户对公司的付款承诺,如果客户没有付款的诚意,则该应收帐款的风险势必加大。品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额,因而一般认为品行是信用评估最为重要的因素。

2.能力 (Capacity):指顾客或客户的偿债能力,即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例,其判断依据通常是客户的偿债记录、经营手段以及对客户工厂和公司经营方式所做的实际调查。

3.资本 (Capital):指顾客或客户的财务实力和财务状况,表明顾客可能偿还债务的背景,如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标等。

4.抵押 (Collateral):指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产,一旦收不到这些顾客的款项,便以抵押品抵补,这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。

5.条件 (Condition):指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境,如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。

企业掌握客户以上 5个方面的品质状况后,基本上可以对客户的信用品质进行综合评估了。对综合评价高的客户可以适当放宽标准,而对综合评价低的客户就要严格信用标准,甚至

可以拒绝提供信用以确保经营安全。

1、从企业自身获取 , 总结企业以往跟客户交易的经验,从主观上对客户的信用品质做出判断;

2、从企业外部获取,由企业管理人员亲自对客户进行调查,广泛收集有关情报,上门登记来取得直接信息;

3、通过专门的信息机构,或是从其他企业对该客户的评价获取间接信息。

江苏某家大型物资贸易公司,在物资市场饱和、以赊销为主的经营状况下,他们 2000年的销售收入 4亿元,而呆帐损失只有

4000多万元。这个成绩来自于该企业的信用等级管理。他们根据5C分析法对客户进行评估后将其分为三类:A 级客户,公司可以继续满足其赊销的要求; B 级客户,即有回款不及时的客户,他们提出的赊销要求,公司要严格调查以往的销售记录和原始档案后决定; C 级客户,即让公司出现呆帐的,公司则拒绝交易。

通过对客户进行信用等级管理,企业可以对不同信用等级的客户投入不同的人力和物力, 采取不同的服务方式和给予不同的信用额度,促进企业销售额的增长和信用风险的降低,同时也为公司积累了一批优质的客户。

范文三：5c信用评级

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中小企业信用评级体系分析

重庆工商大学融智学院金融学 2008级信用管理一班李欢欢

指导教师尹丽

中文摘要:随着我国改革开放和市场经济的不断发展，中小企业在国民经济中扮演着越来越重要的角

色，与此形成强烈反差的是，我国中小企业融资地位却与其在国民经济中的地位与重要很不相称。另一

方面，由于我国信用评级业起步晚，发展不规范，水平相对落后，对信用评级重要性的认识还不够，尤

其是在对中小企业评级时，没有建立具有针对性的信用评级体系，更加剧了其融资难度。因此，本文结

合我国中小企业的实际特点并借鉴国外信用评级体系的先进经验对我国的信用评级体系进行分析。通过

中小企业信用评级体系对中小企业信用风险进行的评级和测定，可以增强投资者或商业银行投资或贷款

的可靠性和安全性，加强对中小企业信贷风险的控制。

关键词:中小企业信用分析

Abstract: The small-medium enterprises are playing more and more important roles in the economy of

China in the process of opening reformation and market economy construction. Nevertheless, the

financing status of these small-medium enterprises is not comparative with their status in the China抯

economy. On the other hand, because of the late starting of China抯 credit rating industry, nonstandard of developing process, and insufficiency of the cognition of its significance, especially for

small-medium enterprises, credit rating industry has not established pertinent credit rating system yet.

These add more difficulties to the financing of small-medium enterprise. Therefore, this article

combining with actual characteristic of China抯 small-medium enterprises, and meanwhile drawing advanced experience from famous credit rating agencies abroad to analysis. Using the credit rating

system for small-medium enterprises to evaluate and measure their credit venture, it can strengthen

the dependability and security of investor and commercial bank, and enhance to control credit risk of

small-medium enterprises.

Keywords: small-medium enterprises credit analysis

一、我国中小企业信用评级体系现状

1、我国中小企业信用评级体系分析存在的问题

(1)信用评级的法律法规不健全

我国信用立法尚未完善，国家对信用行业尚未出台明确的政策规定，诚信数据的采集与使用、评估行业

管理、信用评级的应用等方面都缺乏法律依据。操作不公正的企业不能得到法律应有的惩罚，使评估机

构在企业需求面前失信，丧失了市场需求。这可以从我国近年来有关信用评估政策规定的出台情况得到

证实。如保监会发布《保险公司投资企业债券管理暂行办法》，规定保险公司可以买卖5家信用评估公

司评级在AA级以上的企业债券，中国证券业协会发出通知，要求信用评估机构员工必须通过证券业从

业人员资格考试，国家发改委要求企业债券必须经过承担过国务院特批企业债券评级业务的信用评估机

构。由于政出多门，不利于规范管理，也难以避免不协调、不一致情况的发生，使信用评估行业的法律

法规缺乏必要的系统化和规范化。

(2)信用评级的主体资格较为混乱

受经济利益的驱使，一些与信用体系评估不相关的机构，如工商、海关等职能部门也对企业搞信用评

估。这些内部评价机构与信用中介服务机构开展的信用评级在评价标准、评价目标、评价方法和评价所

依据的信息范围等很多方面都不同。可以说，信用评估市场各自为政，缺乏行业统一准则，也让人们对

信用评估机构及其评估结果产生怀疑，这些都妨碍了专门信用评估机构对评估体系的推广，使专业评级

机构的生存因严重缺乏业务而更加难以为继，不利于信用评估行业的健康成长。

(3)信用评级机构独立性得不到足够保证

信用评级的首要原则应是评级机构应保持客观、独立、公正，并且具有高度的中立性。我国信用评估业

是在计划经济体制下，由政府部门推动建立并发展起来的，信用评估业一开始就带有一定的行政色彩。

不少信用评估机构依附于主管部门，在人员、资金、管理以及业务来源等方面缺乏独立性，不利于体现

信用评估应有的公信度和权威性。

(4)债券等级评定技术不成熟

在我国，信用评估属于一个比较新的行业，信用评估的专业人才队伍还很不成熟，从业人员的专业知

识、综合分析能力、道德素质参差不齐，在相当程度上影响了对评估质量和技术水平要求较高的债券等

级的评定，使得投资者对债券发行公司的信誉产生怀疑，从而影响了企业筹资活动的顺利展开。

中国电子商务协会授权北京中万网络负责全国诚信网站申报工作—徐经理 13522339182 2、我国中小企业信用评级方法举例

(1)5C法

5C分析法最初是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分析方法之一，它主要集中在借款人的道德品质(Character还款能力(Capacity)、资本能力(Capital)、担保(Collateral)和经营环境条件(Condition)五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿和还款能力。是指重点分析影响信用的5个方面的一种方法。信用5C分析法就是通过“5C”系统来分析顾客或客户的信用标准，5C系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面:品质、能力、资本、抵押和条件。近些年5C分析法被更广泛地应用在企业对客户的信用评级，如果客户达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优惠。企业掌握客户5个方面的品质状况后，基本上可以对客户的信用品质进行综合评估了。对综合评价高的客户可以适当放宽标准，而对综合评价低的客户就要严格信用标准，甚至可以拒绝提供信用以确保经营安全。

(2)特征分析法

特征分析模型是目前在国外信用管理模型中应用较为普遍的一种新的信用分析工具，本质上它也属于传统的信用分析和评价方法。该模型的主要用途就是对客户的资信状况做出综合性的评价，并以定量的化的方式，对客户的授信做出评定。它是从客户的种种特征中选择出对信用分析意义最大、直接与客户信用状况联系的若干因素，将其编为几组，分别对这些因素评分并综合分析，最后得到一个较为全面的分析结果。目前，特征分析方法主要由信用调查机构和企业内部信用管理部门使用。 (3)信用评分法

信用评分方法是对反映借款人经济状况或影响借款人信用状况的若干指标赋予一定权重，通过某些特定方法得到信用综合分值或违约概率值，并将其与基准值相比来决定是否给予贷款以及贷款定价，其代表为Z计分模型。

Z计分模型是altman1968年提出的以财务比率为基础的多变量模型。该模型运用多元化判别分析法，通过分析一组变量，使其在组内差异最小化的同时实现组间差异最大化，在此过程中要根据统计标准选人或舍去备选变量，从而得出Z判别函数。根据Z值的大小同衡量标准相比，从而区分破产公司和非破产公司。

二、完善我国中小企业信用评级体系的设想

1、建立信用评估管理机构，加强对信用评级机构的市场监管

西方发达国家的信用管理机构大都采用以政府为导向相结合的管理模式。结合我国的现状，我国的信用管理机构应采用政府导向与市场相结合的管理模式。一方面，采用政府导向，可以更有效地将全社会的信用资源集中起来，以适合的成本提供给信用评估机构，提高其评估结果的准确性和权威性，另一方面，采用市场导向，国家的信用管理机构可以定期向社会公布从业机构评估结果的失信状况，最终利用市场的力量，去芜存菁，提高行业的总体素质，目前，我国企业信用评价的最大缺陷是评估部门各自为政，缺乏市场监管，影响了企业信用水平的提高。因此，应从提高企业信用管理水平、充分发挥企业信用建设效用的角度出发，加强对信用评估行业的统一监管，应借鉴国际上先进的评级观念、方法和手段，规范信用评级业务程序，完善评估标准，确保资信评估质量，把信用评级结果与机构、企业、个人获得信贷资金结合起来，成为监管的一项指标，以提高企业信用评估的积极性，此外，还应建立全国性的信用评估行业协会，加强信用评价行业的自律与监管。

2、建立信用评级法律体系

建立一套完善的法律法规体系，是建立、健全国家信用管理体系的基础，是信用评估行业得以健康成长的根本保障。根据我国的实际情况，构建完善的信用评估法律体系可以分为两个阶段。一是制定信用评估行业的有关条例，目的是解决信用评估机构在进行信用的收集、评估过程中可能产生的一些问题。如建立《公平信用报告准则》，保证被评对象的信用信息能够真实、准确地披露，同时，保守受评对象的商业秘密。建立《公认评级准则》，管理部门可以根据该准则来检验评估机构的评级体系，并对其科学性做出评价，以保证信用评估产品的质量。二是制定《信用评估法》，经过若干年的实践经验，特别是信用评估行业发展相对成熟后，在信用评估行业的市场准入机制、执业人员资格认定、失信惩罚机制和信用数据开放等方面不断提高科学性和实用性的基础上，通过全国人大立法，使这些准则与规定最终以国家法律的形式确定下来，逐渐形成我国企业信用评价行业的法律法规体系。

3、进一步规范资信评估业的业务范围和评信标准

目前，有的信用评估机构只对企业进行信用评估，有的只对个人进行信用评估，有的只对本地区管辖单位进行信用登记评定。对以上三方面都进行信用评估的机构几乎没有，为了充分发挥信用评估对改善社会信用状况和提升社会信用水平的作用，应建立企业、个人和地区三级信用登记评定制度。具体实施可分步推进，先对企业进行信用评估，在此基础上对地区进行信用等级评定，最后评估个人的信用等级。除了运作方式，还应建立统一的信用等级评估标准。长期以来，由于各大银行都是各自对自己的客户进行信用评估，大量信息不能共享。一家被银行评为BBB级而被拒之门外的企业，在另一家银行可能被评为AA级。同时，一些守法、诚信经营，极有发展潜力的中小企业又因为通不过银行信用评级，拿不

中国电子商务协会授权北京中万网络负责全国诚信网站申报工作—徐经理 13522339182 到急需的发展资金。统一的信用评估标准的缺失已经成为制约银行、企业等进一步发展的共同障碍。因此，应尽快研究制定符合我国实际的统一的信用评估标准和规范，切实解决多家银行对一家企业重复评信，一家企业拥有不同的信用等级，评价标准不同等的问题。

4、加快引导和培育对信用评级产品的市场需求

市场需求是信用评估机构持续生存的基础。目前，我国除了对发行企业债券有评级要求外，使用信用产品的领域很小。为培育信用评估产品的市场需求，应适当参照国外做法，一方面以政府立法、行业组织立行规来引导全社会对信用评估产品的需求，另一方面鼓励信用评估机构开发适销对路的信用评估产品，同时加大对企业和公民的信用知识普及教育，增强各类社会主体的信用意识，使信用评估产品的运用成为社会经济活动中必不可少的环节。

三、总结

加强对中小企业信用评级的管理，有助于揭示风险，保护投资者利益，能够有效地维护市场经济秩序，是资金合理定价的依据，为企业开拓市场创造了条件，督促企业建立和完善信用管理，提高竞争力，提高知名度，有利于政府加强监管，扶优限劣，为促进市场正常化服务。

参考文献

[1] 萧维(企业资信评级【M】(北京:中国财政经济出版社，2005

[2] 王召(中小企业信用担保制度建设的国际经验[J] ( 证券市场导报,2006，(7): [3] 徐润南(中小企业信用制度建设的指标体系研究[J] (上海经济研究,2003，(3): [4] 赵绍光(中小企业信用评估指标体系的研究[J] (长春师范学院学报，2005，(1): [5]俞建国，吴晓华(中国中小企业融资[M] (.北京:中国计划出版社，2002 [6] 中国经济网 www.ce.cn

[7] 新浪财经网 www.finance.sina.com.cn

[8] 中国金融网 www.zgirw.com

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范文四：作文5c写作法

距离2010年6月19日的四、六级考试还有40天的时间，相信考生们都在有条不紊的准备着，不管你现在是胸有成竹，还是信心不足，都希望大家能在最后一个月的时间集中精力，不断突破，并始终保持一颗良好的心态，来迎接6月份的考试。

新东方在线网络课程四、六级写作辅导名师王兆飞，根据多年四、六级辅导经验，现写作思路指导及解题技巧为大家归纳如下，希望能帮助大家在最后一个月的

时间里不断提高写作水平，一次突破四六级高分。

写作解题时间为30分钟，分为三步:5分钟审题和构思，20分钟写作，5分钟

检查可能犯的错误。下面分步骤说明。

第一步:认真审题，充分运用关键词构思法

事实上，提供给写作的时间不止30分钟。一般来说，各考场会提前5分钟左右将答题卡一发到学生手里，大一点的考场甚至可能提前10分钟发卷。这5到10分钟不允许学生作答，但考生完全可以用来做作文部分的审题和构思工作。注意审

题一定要仔细，按要求写作，不得擅自改动题目，给定的提纲不得有遗漏，否则会按比例扣分。尤其注意，不要因为事先自己背过或练过哪篇相似的文章而死搬硬套。否则后果很严重。例如，2008年12月六级写作真题题目是College Students’

Mental Health，提纲为

1. 心理健康对于大学生很重要

2. 鉴于此，学校可以……

3. 我们自己应该……”

而在考试之前，我们给学生出过一道类似的模拟题，题目为“Psychological

Problems Among College Students”, 提纲为

1. 很多大学生有严重的心理问题

2. 产生这些问题的原因

3. 如何解决这些问题”

可以看出，我们给的提纲是按照比较规矩的三段论来的，即“提出问题、分析问题、解决问题”。但真题的提纲并未要求考生分析问题，反倒有两段要写解决问题。

有的考生因为看过或背过模拟题的范文，就直接照搬，导致了失分。

另外，构思不是打草稿。并不建议学生练习写作时养成打草稿的习惯。因为考场上时间有限，打完草稿再誊写很可能来不及。另外，更重要的原因是考场上不发草稿纸，一般也不允许往里带纸，难以找到打草稿的地方。考生只要花三五分钟做一下构思即可，即想象一下每段大致写什么，可以记几个关键词(比如在准考证空白的地方)提示自己，在接下来的二十分钟里面按照这几个关键词提示的内容扩展

就行。

一般来说，四级作文要求不少于120词，最好能写到150到180词;六级作文要求不少于150词，最好写到180到200词。就句子数目来说，如果分三段，每段也就三到五句话，平均四句一段。那么整篇文章大约10个关键词就可以做好构思。

以2009年6月六级写作真题为例。

Directions: For this part you are allowed 30 minutes to write a short essay entitled

On the Importance of a Name. You should write at least 150 words following the outline

given below.

1. 有人说名字(或名称)很重要

2. 也有人觉得名字(或名称)无关紧要

3. 我认为……

构思第一段时，想到可以来一句铺垫的话，如“名字重不重要是个有争议的话

题”，可以写下controversial或topic，作为关键词;下一句是“有人说名字(或名称)很重要”，可以先写下important。再往后想两条理由或例证即可。理由如“好名字容

易被记住，因而可以给人来更多机会”(关键词remember或

opportunity)，和“按照传统理论起的名字可能会对人起到暗中庇护的作用”(关键词tradition或shelter);例证如“有人认为**伟大是因为名字就大气，Bill Gates有钱是因为他的名字可以表示钞票，姓表示很多大门，很多大门都来钱，所以有钱”。第二、三段情同此理。其实第一段想好了，后两段也就容易了。比如第二段可以将第一段的理由或例证反过来用，第三段可以总结或折中一下。字数还是比较容易写

够的。

第二步:写作高分须遵循的5C法则

1、字迹清楚，段落明朗(clear):字体不要太大，也不要太小，以行间距的三分之一到二分之一为合适;另外，大小要一致，不要忽大忽小;字母的倾斜方向要一致，不要东倒西歪;要抵着给出的虚线写，不能上窜下跳;总之，要给阅卷人清楚、工整的感觉。段落一般为三段，采用段首缩进式，即每段开头空4至8个字母

的格，每段段首缩进的量要一致，要让阅卷人一目了然。

2、内容完整，紧扣提纲(complete):一般来说，六级写作都会给出**汉语提纲，考生应严格按照**写成三段。不要有遗漏，也不要随意改变提纲要点的顺序。因为阅卷人要在30秒左右的时间打出分数，所以不希望看到与提纲严重背离的作

文。

3、首保正确，再求闪光(correct):这一条是最核心的，因为在写作时间和篇幅都比较短的情况下，考生写出的内容几乎是一样的，唯一的判断标准几乎就是语言的质量。要首先保证语法和拼写正确，哪怕用小词、短句也可以。有能力的话再追求闪光的词句。例如，有考生在写2009年6月的作文时，写出了这样的开头句:There is no denying the fact that the vital of name has been a hotly debated topic in China.

这句话是套用我以往范文给过的句子，基本结构是对的，但有两处明显的错误。一

处为v

ital，是个形容词，而这里应该用名词。作者可能想用一个牛词来替换importance以显示用词多样，结果弄巧成拙。另外一处错误为name之前应该有冠词a，其实题目中都给了，结果这位同学忽略了，缺乏基本的语法意识。其实作文中常犯的语法错误除了冠词错误，还包括时态错误、名词和动词单复数错误、代词不一致错误、词性错误以及句子主谓不完整错误。下笔时一定要谨慎。篇幅关系这里不能赘述。

4、先总后分，连词用上(coherent):这里说的是段落的结构和连贯性的问题。英语文章特别喜欢先总后分或开门见山的格局，另外，段落之间和句子之间的形式连接手段特别明显，即关联词用的很多。在写作的时候，几乎就是把给出的**提纲作为每段的开头句，然后再加上两三个扩展句即理由或例证句就可以了。当然有时候为了论证自然或扩展字数也可以加上一点铺垫的句子。如2009年6月真题作文

开头一句既可以是Some people c

laim that names are of great importance. 也可以是There is no denying the fact that

it is a controversial topic whether names are important or not. 然后再说Some hold the positive view.后面再加上两三句论证的话。论证句或扩展句之间最好有连接词，如

First, Second, Besides, Also, Similarly, In the same way, However等等。

5、语言简练，论据得当(concise):不要啰嗦，不要过于重复和堆砌。有些考生背诵了一些经典的句型，为了凑字就全用上了，给人低层次的感觉。如最后一段

用同学写道:As far as I am concerned, weighing the pro

s and cons of the arguments, I am inclined to agree with the latter point of view. 其

实As far as I am concerned和weighing the pros and cons of the arguments用一个就行

了。另外，尽管内容不及语言重要，但也肯定会影响分数的。考生应尽量平时多练，

以期在考场上也能很快想到一些有力的理由和贴切的例证。另外，要敢于表达自己

的思想，不要一味地为了保证语言正确而裹步不前，只说一些小学生的话。如有同

学写09年真题第一段时写道:Some people think that names are important. They say

that, if a person has a name, we can remember him. If he does not have a name, we cannot remember him. 这样的作文倒是没有语言错误，但肯定也得不了高分。

第三步:进行词汇拼写和语法检查，并注意改正方式。

其实考生应该在下笔写作的时候就谨慎，仔细，避免错误，但即便这样，错误

也是会有的，包括语法和拼写错误，尤其对于平时缺乏练习的同学来说。那么就需

要留几分钟通读一下，检查和改正。注意，要改的是一些语法或拼写错误，而不是

作内容上的大的改动，换言之，是改一些词或词组，而不是改整个句子或段落，因

为那样会造成卷面混乱，导致低分。要想避免内容上的错误，构思时就要想好，落

笔时就要谨慎。还有改正错误要注意方式，尽量不要用涂改液或涂改带，以免有作

弊嫌疑，也不要在一个词上涂画太多，影响卷面整洁。一般可以用一条斜线划掉错

词，然后在其上方写出正确的，或者用胶带或刀片之类轻轻将错词去掉，然后在原

位置写出正确的。

附:2009年6月六级写作真题参考范文

On the Importance of a Name

There is no denying the fact that it is a controversial topic whether names are important or not. Some hold the positive view. They claim that a good name, or a name that can be easily remembered, can bring one a lot more opportunities than others. Some Chinese may also believe that a name designed according to the traditional theory of five

elements can bring good luck.

Others, however, hold the opposite view. They argue that a name is nothing but a code to distinguish one from another. A person “good” name may not be as successful as the name indicates. In the same way, a person who has a common or casually given name

can also achieve tremendous success.

Personally, I believe that both sides have something right, so we should not go to extremes. On the one hand, we have to admit that a well designed name can help a person to some extent. On the other hand, we should not exaggerate the effect of a name on a person’s fate. Anyway, a person’s success mainly depends on his hard work and desirable

personalities.(186 words)

下面是赠送的励志文档需要的朋友可以好好欣赏，不

需要的朋友可以下载后编辑删除～～谢谢～～

不想穷，就好好读懂这些话～一言惊醒梦中人～

1、成功的人，就是那种能用别人扔向他的石头来铺设路基的人。

2、批评你的人是你今天的敌人，明天的朋友;吹捧你的人是你今天的朋友，明天的敌人。

3、Nothing is impossible、只要选择了目标，不要再想太远，每天脚踏实地，风雨兼程。生命不息，战斗不止。

4、你和你的朋友会一起在将来打造一个可能很辉煌的事业。很好听是吗,记住，你们都要努力。

5、后悔是一种耗费精神的情绪，后悔是比损失更大的损失，比错误更大的错误，所以不要后悔。

6、别怕丢人，追求丢人是一种成功的尝试，至于为此笑话你的人，你可以把他们从你将来人生对手的名单中排除了，你也要为每一位上台唱歌的人鼓掌。

7、人生在世，需要不断地为心灵除尘，自省、自责、自悟、自重……。

8、永远不要对可能是坏事的事好奇，否则可能要了你的命。永远不要在痛苦的时候做决定，否则你以后一定会后悔。

9、别为你自己和别人下定论，你所看到听到的可能只是一面。

10、如果周围有人嫉妒你，那么你可以把他从你的竞争者之列排除了。

11、很多事情别人通知你了，要说谢谢，没有通知你，不要责怪，因为那些事你其实应该自己弄清楚。

12、一个人最大的痛苦，莫过于被圈在自己设定的圈子里出不来。就像一只蚕，丝吐

的越多，对自己捆绑得越紧，直到最后完全把自己包上，想出也出不来。

13、善良是一种智慧，是一种远见，一种自信，一种精神力量，是一种文化，一种快乐。

14、一个人的脚步再大，也永远无法丈量完脚下的道路。人生有限，道路无限，要想在有限的生命中多走一程，就时刻别停下脚步，别浪费分秒时间。

15、遇到再大困难的时候，不要惊慌，千万要学会冷静;不要去想着求别人，以前有家人帮你，现在需要你一个人面对挑战，从绝望中寻找希望，人生终将辉煌。

16、学会说谢谢，但谢谢并不是随便敷衍，是对别人帮助的肯定和回报;更要学会说对不起，但对不起不是借口，是对自己过错的弥补和内疚。

17、处事不必求功，无过便是功;为人不必感德，无怨便是德。

18、有时你的快乐是你的微笑之源，但是有时候你的微笑却可能是你的快乐之源。

19、不论男人还是女人，如果还把容貌当作重要的东西而过分重视的话，可能不会吃亏，但是早晚会吃亏、可能，很可能。

20、放假的时候，要么留在家里多陪陪父母，帮他们做点事，远走高飞的你能像以前天天守在他们身旁的时间已不多;要么多去社会中体验生活，因为你不但要懂得生活，还要学会如何去生活。

21、心烦意乱或者无聊闲着的时候，多到图书馆去泡泡，书中有现实中难得的纯明和清静;多看些书，生活会渐渐少一些迷茫，多一些追求。

22、一个人如果心中时刻能够想着别人，别人也一定会时刻想着你。多替别人着想，就等于给自己铺设一条道路。你付出的越多，你得到的也会越多，这就叫做感情投资或感情积累。

23、你可输给任何人，但不能输给自己。

24、经常给家里打个电话，即使嘴上都说不想对方，其实内心早已情动于中;有了女(男)朋友，也不能忘了爹和娘。

25、多笑笑，会慢慢让自己真的快乐起来。

26、好好利用公开场合锻炼、展示自我，哪怕只是一次课堂上的发言，别怕尴尬，更别怕丢人，也不要笑话在公众面前丢脸的人。

27、小的眼睛里没有君子，君子的眼睛却可以识破小人。

28、屈原说:“路漫漫其修远兮，吾将上下而求索。”这种精神可贵，但在现实之中却很少有人能这样执着了。如果有人能够做到，他一定会是最成功的人。

29、永远别渴望做个任何人都不得罪的人，有人反对有人支持然后自己做出决定是精彩的人生。

30、一个生命完结，另一个生命诞生，世界就是在这种循环中得到永恒。用不着为死去的过于悲哀，也用不着为新生的过分高兴。生命都是一种相同的过程，关键在于能否使它辉煌。如果一个人能活得无愧无悔，坦坦荡荡，虽未轰轰烈烈，但这仍可算作是伟大的一生。 31、后悔是一种耗费精神的情绪、后悔是比损失更大的损失，比错误更大的错误、所以不要后悔。

32、你的确要学的有心计，但是记住，永远记住，在社会上要胜利的唯一的方法永远只是一个，那就是实力，永远不用怀疑。

34、人生百态，不要对新的看不惯的东西生气，无所谓的。

35、我们确实活得艰难，一要承受种种外部的压力，更要面对自己内心的困惑。在苦

苦挣扎中，如果有人向你投以理解的目光，你会感到一种生命的暖意，或许仅有短暂的一瞥，就足以使我感奋不已，所以我们要学会感激。

36、冷静，有大事时，能安静并能快速想出办法的人，很厉害。

37、社会充满竞争，赢得竞争靠的是自己的实力。

38、一种对工作和学习的冲击力及持久力会让你有特殊的魅力和个人实力。

39、父母给我们生命，生活给我们智慧。智慧产生于社会实践，这是千真万确的真理。因此，不仅要珍惜生命，珍视生活，更要重视社会实践。不经历风雨就无法见到彩虹，没有实践就无法得到智慧。

40、积水成渊，积土成山。不积跬步无以致千里，做事万不可心急，必须从一点一滴做起，必须从每一件小事做起。现在的人常是小事不做，大事做不来，到头来空活一场，空耗一生。

41、水涨船高，勿怕他人强于己。水落石出，别羡乌云压枝低。

42、你可以选择坚持，也可以选择放弃。没有对错。我是说对爱情来说，但是重要的是坚持你的选择。

43、如果老是去琢磨哪些人你讨厌，哪些人与你志趣相投，那么你就大错了，要想着如何让别人接纳你，而不是你能接受什么样的人。

44、对陌生人，或者把对方当做一张白纸，或者把对方当你的朋友，总之别当做敌人，即使你听到再多的关于他(她)的不好的传闻。

45、爱你的人，不管你接不接受，你都应该感谢对方，这是对他们的尊重。

46、坚持在背后说别人好话，别担心这好话传不到当事人耳朵里，有人在你面前说某人坏话时，你只微笑。

47、抽时间出来锻炼身体。

48、不管现在你对未来多困惑，多迷茫，都不要忘了树立一个目标。一个人过去或现在的情况并不重要，将来想要获得什么成就才最重要。除非你对未来有理想，否则做不出什么大事来。

49、不要把过去的事全让人知道，尊敬不喜欢你的人。

50、成大事的方法多种多样，别不接受你看不惯的方法。

51、一切以健康为中心,遇事潇洒一点，看世事糊涂一点。

52、气不鼓不能前进，气太足可能爆胎。

53、三个忘记:忘记年龄，忘记过去，忘记恩怨。

54、乐观的人看见问题后面的机会，悲观的人只看见机会后面的问题，机会是从来不会主动敲响你的门，无论你等待多少年。它也只会如一阵风一样拂面而过，需要你的反应能力和追随速度。朝着一个目标前进，尽量使用你的潜能，才华横溢的你会发现机会的存在。风虽然没有颜色，可是拂过之后却是绿意一片。

55、很多事情当你再回忆时会发现其实没什么。所以，不管当时你多么生气都告诉自己不必这样，你会发现事实真的没啥大不了。

56、人生唯一不会落空的等待是注定的死亡，世间唯一保持恒久不变的就是变化。

57、最难战胜的敌人，是自己;最可怕的敌人，是朋友;最防不胜防的敌人，是欲望;最迷惑人的敌人，是感情。

58、生活是一种经历，也是一种体验;生活是一种感受，也是一种积累。生活没有答案，生活不需要答案。当生活即将不属于你时，你才会发现:生活仅仅是一个过程，而这个过程无论多么复杂，最终结局都是一样的。生活注重的是过程，而不是结局。

59、奋斗人生的诀窍就是经营自己的长处。经营自己的长处能给你的人生增值。经营自己的短处必然使你的人生贬值。

自己的路自己走

自己的路自己走，谁都无法代替你，无论别人如何成功你如何失败。即使是一个失败的自己你也要好好的珍重自己的失败，因为这是你人生的经验，是你来到这世界上的你全部的报偿和收获。

我们也可以说适合自己的就是最好的，你之所以这样做之所以这样走到今天，一定是有你的理由和依据。人与人没有可比性关键是要找到自己。我曾经以为自己已经找到了自己却发现寻找的工作还是要一直继续下去，活一天就得去寻找一天。

追求是要追求的哪怕这样的追求显得是很虚弱很无力很无奈，甚至它像是一块遮羞布但是我仍然需要它，因为只有这样才能看见自己感觉到自己。人生的路曲曲弯弯已经走成了这样，墓志铭已经提前写就。失败已经注定但追求的脚步并没有停下，内心的不屈渐渐已成为一种信念，成为自己人生的支撑。

孤独人生里，无尽天涯路，始终不放弃自己的努力，自己的路走成了自己，这或许也是值得自己自豪的吗?或许也不敢这样说，因为现实是残酷的，生存是艰难的，我们身上的力量也是有限的，不会无止境的挥洒下去，总有油灯熬过的一天。唯一能告慰自己的就是没有放弃自己，一直以来坚守了自己，哪怕是一个晦暗的失败的自己。

努力可以，但已看不到成功的希望了，内心的欲望也在渐渐变得虚无。在平凡的生活中，走完自己平凡的一生，风雨中，小草也可以纪念自己，因为你曾经为自己的生命不屈歌吟过，你也为自己的人生努力拼搏过，在你的身上留有伤痛的记忆和烙印，在你的眼神里有沉郁和悲伤，在你的心志里还有不屈的火种，自己的生命随时准备为它点燃。精神越孤寂，就越需要支撑，需要理想、热情、力量和信念的支持。

别无选择，既然生活这样选择了你，你也只能成就这样的自己。别无退路，只有坚持往前走，哪怕是把失败当作一条人生的出路。有的时候，失败也是一种力量，激发人斗志的力量，你要向上拼搏才有希望，才有前途。

为自己的梦想而奋斗

年轻人总是会有各种各样的想法，青春的誓言总是会挂在嘴边。不管是在哪里都能够体现出我们年轻人的朝气，而大学是一个年轻人最聚集的地方。这里面发生的事情会更多，而里面的想法会更加的丰富。

来到大学，我们总是会有太多的想法，每天都是在匆匆忙忙中度过。看起来是那样的忙碌，可是当自己静下来的时候，却会发现自己也不知道在忙一些什么。自己都找不到自己的方向感。

当这个时候来临，就会出现各种各样的形式，来表达自己这个时期的不一样了。因为是年轻人，所以一些怪异的想法和生活方式会出现。有的人开始成天的打游戏了，有的人开始不上课而去买东西了，有的人开始整各种社团而旷课了。没有几个人能真正明白自己成天都做了一些什么，只知道青春保贵，不能浪费，可是却不知道怎么样真正的珍惜。

适应社会这个话题，在大学里被提得很前，大家都在忙着自己去适应这个社会，忙得都没有时间来思考自己为什么要这样做了。只是大学里的一阵风，大家就跟上去了。

可是慢慢地大家就会发现，这个所谓的适应社会，为自己工作打下基础的口号，其实只不过是一个空气。大学里的那些设施只不过是一种摆设，天天就是在那里浪费时间，真正学到的东西没有。

越来越迷茫的我们，找不到方向在哪里，没有谁能够真正清楚的告诉我们应该怎么样做。而我们只能是天天的在浪费时间，消耗自己的青春。心里也会很为好受，可是也没有别的办法。大学里的四年时间这么长，也只能这样过，才能让自己有点依靠吧。

面对考试，面对学习，越来越多的假东西出现了。大家都变得不再爱学习，不再看书了。成天像一只苍蝇一样，到处的飞。而没有花点点的时间来想想，我们的路在何方,

沉静了一个寒假，在校园里冰冻了一个假期，一直在苦苦找寻着自己的方向。

或许是老天有眼，或许是虎年吉祥，这个方向在自己脑海里越来越清晰了。

那就是为自己的梦想而奋斗～

给自己的人生设立一个目标，给自己未来一个明确的希望，给自己的生活一个方向灯。让我们为着这个方向而努力，不断去超越自己，提高自己的水平，不让自己有懈怠的时候。

越来越感觉，年轻人有目标，有理想，有梦想的重要性了。这是他们前进的动力，这是他们行动的方向，这是他们人生奋斗的灯塔。唯有这样，我们的青春才能不老不死不休。

年轻人，大家都起来吧～为自己的梦想而奋斗吧～

范文五：商业银行对企业的信用评价——基于5c法

商业银行如何对企业贷款展开信用分析

——基于5C法以五粮液集团为例。

商业银行对申请贷款企业的信用的5C分析法分析，5C其包括:(1)借款人品德(Character)。要求借款人必须诚实可信，善于经营。通常要根据过去记录结合现状调查来进行分析，包括企业经营者的年龄、文化、技术结构、遵纪守法情况，开拓进取及领导能力，有无获得荣誉奖励或纪律处分，团结协作精神及组织管理能力。(2)经营能力(Capacity)。要分析借款企业的生产经营能力及获利情况，管理制度是否健全，管理手段是否先进，产品生产销售是否正常，在市场上有无竞争力，经营规模和经营实力是否逐年增长，财务状况是否稳健。(3)资本(,apital)。企业资本往往是衡量企业财力和贷款金额大小的决定因素，企业资本雄厚，说明企业具有强大的物质基础和抗风险能力。因此，信用分析必须调查了解企业资本规模和负债比率，反映企业资产或资本对于负债的保障程度。(4)资产抵押(Collateral)。资产可以用作贷款担保和抵押品，有时申请贷款也可由其他企业担保。有了担保抵押，信贷资产就有了安全保障。信用分析必须分析担保抵押手续是否齐备。抵押品的估值和出售有无问题，担保人的信誉是否可靠。(5)经济环境(Condition)。经济环境对企业发展前途具有一定影响，也是影响企业信用的一项重要的外部因素。信用分析必须对企业的经济环境，包括企业发展前景、行业发展趋势、市场需求变化等进行分析，预测其对企业经营效益的影响。

其中，除品格外其余四项指标大都需要通过企业的财务和资产情况进行分析。具体包括财务报表分析，财务比率分析和现金流量分析。其中报表分析主要是包括(1)资产项目:应收账款、存货、固定资产、投资。(2)负债项目:短期负债、长期负债到期时间及还款安排。(3)资本项目:真实性、资本结构、补充情况。(4)损益表:收入、成本、费用的真实性;纵向、横向对比分析。品格要素其实可以是对其他四项要素的分析提供一个基础。举例来说如果一个企业的信用评级或者说其市场口碑较高，有着较高的“品格”在进行信用分析时，对其报表的分析可以适当的缩小分析的时间段，只对其近几年的数据做出准确分析。主要原因是如果一个企业其品格较差，假如其近几年持续亏损，根据法律规定其要被迫申请破产或者重组，但是企业如果为了避免破产，很有可能通过做账把后几年的一些费用记到前几年造成近两年的净利润大于零。在这种情况下，如果还只是分析近几年的数据，就很有可能造成判断的失误。

报表分析

其中对资产负债表的分析，主要集中在对货币资金，应收账款，短期借款和应付账款的分析。并对其分别进行水平和垂直分析。以五粮液集团2011和2012年的资产负债表为例:

单位:万元

2011 比例(%) 2010 比例(%) 资产总额 3690584.08 100 2867350.05 100 负债总额 1345915.20 100 1030739.90 36.283

短期负债 1340943.08 36.791 1028833.58 36.216 长期负债 0 0 0 0 货币资金 2155086.17 58.39 1413445.90 49.295 应收账款 7562.02 0.002 8930.86 0.003 预收账款 904717.27 2.32 710761.01 2.489 坏账准备 0 0 0 0 股东权益 2311970.87 63.207 1810103.35 63.714

2011年资产总额比2010年同比增长了82亿多，增长了22%，表明了该企业的经营水平在提高。货币资金占总资本的很大比例。说明了该企业的自残流动性很强，有较强的偿债和避免陷入债务危机的能力。短期负债占总负债的很大比例长期负债说明企业整体的流动性很强，投资回收期短。经营安全性较高。预收账款金额较大，表明企业的经营业绩很好产品供不应求，此外也说明企业的现金状况很好。坏账准备为0说明企业管理应收款的能力较强。

损益表: 单位:万元

2011 2010

主营业务收入 2035059.45 1554130.05 期间费用增长率 5.40 -------------- 营业利润 849694.17 609474.58 投资收益 240.01 337.72

利润总额 849995.37 607024.29 净利润 615746.52 439535.55 销售毛利率(%) 66.11 68.70

主营业务利润率(%) 41.75 39.21

净资产收益率(%) 26.63 24.28

每股收益 1.6220 1.1580

每股净资产 6.0910 4.7680

企业主营业务收入同比增长23.632%主营业务利润率却只增长2.54%且销售毛利率也有所下降，净资产收益率增长2.35%说明企业的经营效率在下降。投资收益下降可能暗示了企业的资金有所下降。但每股收益和每股净资产都有所上涨，表明企业的整体价值还是在上升。

现金流量表: 单位:万元

2011 2010

现金净流量 741640.27 659087.03 经营活动现金净流量增长率23.76 27.24

(%)

经营活动现金流量与净利润比 154.82 175.26

现金净流量与净利润比(%) 120.45 149.95

企业的净现金流巨大，且11年比10年有所增长，而且经营活动的现金流量与净利润的比大鱼100%表明企业的生产经营的现金收入很稳定且赊销情况不多，净现金净利润比也大于1，说明企业的净现金流很稳定也很充足。拥有良好的偿债能力。对债务由较高的担保能力。

财务比列分析

财务比列分析主要包括流动性比率，结构性比率和营运能力比率。其中流动性比率主要包含:流动比率、速动比率。其主要用来衡量企业承担经常性财务负担的能力。其中流动比例公式:

流动比率=流动资产/流动负债

流动比率反应短期偿债能力，一般而言成产企业的最低流动比率为2. 速动比例公式

速动比例=(流动资产-存货)/流动资产

速动比例主要用于某些存货变现能力较差的企业，合理的最低速动比例是1. 根据五粮液集团11和10年度的资产负债表可以通过以上公式计算出其两个年度的流动比率分别为2.22和2.08，速动比率分别为1.80和1.64两项指标都高于理论最小值，说明企业的偿债能力叫可以。从两项指标之差可以得出企业的存货比例较低且11年较之10年有下降，说明企业日常经营中没有积压过多的存货，表明企业的销售情况较好。

盈利能力比率主要包含净利润率，总资产收益率和市盈率等。其各个计算公式如下净利润率:

净利润率=(净利润/主营业务收入)*100% 总资产收益率:

总资产收益率=息税前利润/平均总资产

市盈率:

市盈率=股票市价/每股收益

同样根据五粮液11和10年度的报表可以算出其净利润率，总资产收益率分别为30.26和28.28与18.78和17.75两个数据都较高，表明该企业有很强的盈利能力。

营运能力比率主要包含总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率、应收

账款周转率。计算公式:

总资产周转率=销售收入总额/平均资产总额

固定资产周转率=销售收入总额/平均固定资产总额

存货周转率=产品销售成本/平均存货

应收账款周转率=销售收入总额/平均应收账款余额固定资产周转率主要用于分析对厂房、设备等固定资产的利用效率，比率越高，说明利用率越高，管理水平越好。如果固定资产周转率与同行业平均水平相比偏低，则说明企业对固定资产的利用率较低，可能会影响企业的获利能力。总资产周转率综合反映了企业整体资产的营运能力，一般来说，资产的周转次数越多或周转天数越少，表明其周转速度越快，营运能力也就越强。应收账款周转率越高越好,表明公司收账速度快，平均收账期短，坏账损失少，资产流动快，偿债能力强。与之相对应，应收账款周转天数则是越短越好。如果公司实际收回账款的天数越过了公司规定的应收账款天数，则说明债务人拖欠时间长，资信度低，增大了发生坏帐损失的风险;同时也说明公司催收帐款不力，使资产形成了呆帐甚至坏帐，造成了流动资产不流动，这对公司正常的生产经营是很不利的。通过五粮液集团的报表可以计算出以上指标，但值得注意的是，其应收账款周转率11和10年分别为246.78和161.83指标值极高，反映出企业应收账款周转的速度很快应收账款管理的效率较高，应收账款作为该企业流动资产很大的一部分，它的高周转是企业应对债务极其有利的保障。通过计算可以得出虽然该企业的总资产率不高11年仅为0.63。其主要原因是该企业的总资产数额过大，如果还用总资产周转率还衡量的话。就很不客观和现实了。

结构性比率主要包括:资产负债率、流动资产率、流动负债率。其中流动负债率反映的是企业资产中流动资产所占比例，其数值越高表明企业的偿债能力越强，风险越小，但相反，一些流动性较差的行业过高的流动资产比例，从一个方面说明企业是以更大份额的筹资成本叫较多的长期资金御用到盈利能力较低的流动资产上，从而导致企业的盈利水平相应的降低。导致企业的利润下降，进而会影响到其在偿债能力。与之相比考察期资产负债率就能相应好的来衡量企业的融资空间，利润空间。从而反映出企业的偿债能力。五粮液集团11和10年度的资产负债率分别为36.47和35.95.两期指标均不高，反映出企业还有较大的融资空间。

外部环境与背景分析

随着我国市场经济的逐步完善，外部环境对企业的影响日益加大，作为银行在对企业进行贷款前信用分析时对整个外部市场的宏观分析也是必不可少的。

拿本例来说，近期的塑化剂和“禁酒令”无疑是对白酒行业的极大打击，尤其是近期的塑化剂事件导致该企业的股价急剧下降，这无疑会对企业的资本结构和销售业绩产生巨大影响。此时银行就应该多关注一些外部信息。比如:“12月17日晚，五粮液发布公告称，基于对公司未来持续稳步发展的信心，公司董事

长、总经理等高管于 2012 年12 月 14、17 日分别以自有资金通过证券交易系统增持了本公司股票共计 83301股，成交价格区间为 25.00-26.50 元/股，涉及金额超200万。”

总体分析评价

分类指标 2011 2010 分类指标 2011 2010

流动比2.22 2.08 净利润30.26 28.28

率率流营

动利速动比1.80 1.64 总资产18.78 17.75 性性

率收益率比比

例率 _____ ______ _____ 每股收1.628 1.171

益

总资产0.62 0.63 资产负36.47 35.95

周转率债比率

(%)

营固定资3.32 2.34 流动资84.00 77.77

运结产周转产率构能

力性率

比性存货周1.37 1.22 净资产62.65 63.13 比率

率转率比率

应收账246.78 161.83 _____ _____ _____

款周转

率

盈利能力:净利润较上年有较大所提高。每股收益和资产周转都较上年度有所提高，都表现出企业较强的盈利能力。

流动资产状况:由于企业的行业特点使得企业的流动资产比例较高，现金流转顺畅。

资产总体状况:整体资产质量可以满足企业发展和经营活动的需要，能够维持企业的正常周转。企业融资产负债率较低拥有较好的融资环境和融资空间，有较强的短期偿债能力，长期融资能力也较强。

外部环境:尽管外部环境因素起到了一定的不利，但总体来说带来的是好的结果。

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性别:女出生年份:198*9 暂未命名民族: 政治面貌:党员

意向职位:护士现居地:广东省身高:164 cm

期望薪资:2000-3000 工作地点:广东省教育经历 2006-09—2008-07 语言能力广州医学院

英语所学专业:护理学类

读写:?????(良好) 获得学历:大专

听说:?????(良好)

工作/实习经历