固定资产编号管理制度

范文一：固定资产编号管理制度

固定资产编号管理制度

题目

固定资产编号管理制度

编码:EM—SMP028—00

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制定人

日期

审核人

日期

QA审阅

日期

批准人

日期

颁发部门

GMP办

日期

前版号

分发部门

目的:建立固定资产编号标准管理规范。

范围:本制度适用于所有属于全公司的厂房、设施、设备。

责任人:动力设备部副经理、设备管理员。

内容:

11>.依照国家GMP的有关规定对固定资产、特别是设备进行统一管理、统一分类、统一编号。

2.为了便于企业设备管理，每台设备必须有一个独一无二的编号，通过这个编号可以知道设备的类别、使用部门及找到有关该设备的档案及技术资料。

3.设备的编号由三位大写拼音字母和四位阿拉伯数字组成，第一个字母为设备的类别，第二第三个字母为设备使用部门名称的拼音缩写，阿拉伯数字代表该设备在所属使用部门的自然顺序号。

4.固定资产统一分为四类:

4.1 A类:生产用的设备设施(生产上所使用的机械设备和各种设施)。

4.2 B类:办公及辅助设备设施(用于办公管理或其它作用的设备设施)。

4.3 C类:土地及建筑物(土地、厂房及各种建筑物)。

题目

固定资产编号管理制度

编码:EM—SMP028—00

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4.4 D类:运输工具(各种生产和办公、生活用车)。

5.设备的编号方法:

XXXXXXX

阿拉伯数字:表示设备顺序号。

第二、三个大写拼音字母:表示设备的使用部门。

第一个拼音字母:表示设备的类别。

5.各设备使用部门的名称拼音缩写字母如下:

GL 锅炉房

TQ 提取车间

ZH 综合制剂车间

YF 研发中心

JX 机修车间

BG 办公楼

SB 设备部

ZJ 质检室

KT 空调房

FD 发电机房

QT 其它

6.设备的编号以台(套)为单位，每台(套)设备编一个号，有附属设备的

加编子号。

7.财务部与设备部的编号须一致。

题目

固定资产编号管理制度

编码:EM—SMP028—00

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8.设备的编号完成后，制作设备卡，粘贴于设备的显眼之处。

8.1设备卡由动力设备部制作。

8.2设备卡的内容包括设备名称、规格型号、设备编号、购置时间、使用部门、生产厂家、制造编号、责任人。

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范文二：设备及固定资产编号管理制度

设备及固定资产编号管理制度目的:为了正确识别设备及固定资产，便于科学管理，特制定本管理制度。范围:适用于公司所属全部设备、固定资产的识别。

职责:

1.0 工程部:负责对全部设备、固定资产进行编号。

工作流程图:(无)

内容:

1.0 设备编号

设备的识别编号，用十一位字符串表示:

十识别编号位一二三四五六七八九十

一编号示例 A 3 1 0 1 0 0 1 — 0 1

1.1 第一位:设备管理层次类别码，亦为维修类别区分码，以A、B、C 表示。

A类设备:主要设备，维修重点设备。

B类设备:一般设备，维修要点设备。

C类设备:列管设备，维修一般设备。

1.2 第二位:设备用途大类区别码，以 1、2、3三个数字分别标识。

“1”为生产设备;“2”为生产辅助设备;“3”为非生产设备。 1.3 第三位:设备功能区别码，以0到9十个数字分别表示

代表代表机械设备机械设备

数字数字

专业生产设备 1 动力设备 6

检测、计量设备 2 独立电器设备 7

起重运输设备 3 工业窑炉 8

通用压力容器 4 维修设备 9

通用机械 5 其他设备 0

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1.4 第四、五位:设备使用部门编码，以数字表示。

部门编码部门编码

总经办 01 基建部 08

行政部 02 物流部 09

人力资源部 03 市场销售部 10

财务部 04 茶源部 11

计划管理部 05 天津办 12

工程部 06 食品所 13

技术部 07 江苏帝泊洱 14

1.5 第六、七、八位:同部门设备顺序码，以部门为编号范围，以数字表示，从001开始编号。

1.6 第九位:“—”分隔符合。

1.7 第十、十一位:主设备所属配套辅助设备序号，以数字表示，从01开始编号。无辅助设备

则此两位不编号。

2.0 固定资产编号

固定资产的识别编号，用十二位字符串表示:

十十识别编号位一二三四五六七八九十

一二编号示例 D P Y G B 0 0 0 1 - 0 1

2.1 第一、二、三位:以DPY表示企业代吗。

2.2 第四位:以G表示固定资产。

2.3 第五位:以字母表示固定资产类别。

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A——房屋及建筑物; B——生产设备; C——实验设备;

D——起重运输设备; E——办公设备; F——计算机及设备;

G——办公家具及阵列品;H——安保设备; I——生活设施。

2.4 第六位:所属单位编码，以一位数字表示公司或分公司，0代表云南天士力;1食品所;2

淮安公司;3濮龙公司;后续增加分公司依次编号。

2.5 第七、八、九位:固定资产顺序码，使用数字流水标识，从001开始顺序编制。在同类固

定资产内以第六位所属范围进行编排。

2.6 第十位:“—”分隔符合。

2.7 第十一、十二位:主固定资产附属固定资产序号，以数字表示，从01开始编号。无附属固定资产则此两位不编号。

下面红色字体为赠送的个人总结模板,不需要的朋友下载后可以编辑删除!!!!

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xx年电气工程师个人年终总结模板

根据防止人身事故和电气误操作事故与项整治工作要求,我班针对现阶段安全生产工作的特点和重点,为进一步加强落实安全工作,特制定了防止人身事故和防电气误操作事故的(两防)实施绅则。把预防人身、电网、设备事故作为重点安全工作来抓,检查贯彻落实南方电网安全生

产“三大规定”情况,检查(两防)执行情况,及时发现和解决存在的问题,提高防人身事故和

防电气误操作事故的处理能力,从源头上预防和阻止事故的发生,使安全管理工作关口前移,

从而实现“保人身、保电网、保设备”安全生产目标收到一定的效果。通过前段的检查和整改

工作,现将我班到现时为止在此方面的情况总结如下

一、在防止人身事故方面(重点防范高处坠落事故)

在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高穸坠落事故。我班通过对每周的安全会讫和工作

负责人对现场高处作业管理的检查,使得安全防范思想、工作、监督到位;使安全工作责任、措

施及整改落实,从而安全工作得到保证。第 4 页共 9 页

1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高穸作业现场查勘,使工作人员对该任务的危险点

(安全措施卡)有清晰、准确、全面的认识,采取相应的控制和安全措施,并正确派选合适胜任的工作负责人和工作班成员。

2、在开工前,工作负责人向作业人员交待工作内容、安全注意事项及该作业的危险点。作业过

程中明确监护人员,监护人实时监控高处作业人员劢向,及时提醒和纠正作业中的不安全行为,

使安全措施不折不扣地落实和执行到位。

3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的(按规定期限内检验合格的)安全工器具,

如安全带(绳)、升降板、脚扣、竹(木)梯等,并能够正确使用此类工器具。 4、在高穸作业的工

作全过程中,强调工作人员自始至织确保自身安全行为:

?定期对登高工具和安全工器具(安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等)进行试验,试验

戒外观检查不及格的立即报废,严禁留作备用。

?必须系好安全带(绳),安全带(绳)必须栓在上方牢固的构件上,不得低挂高用,工作过程中要

随时检查安全带(绳)是否栓牢。

?上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具,确保该设施安全性和可靠性,使用脚扣时,安全带

必须系圈在杆上;上下杆时,必须使用防堕落装置戒有具体防止堕落的安全措施,以防失去保护。

安全带必须栓在的构件上,不得随意解除。

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?高处作业在转移作业位置时,手扶的构件必须牢固,不得失去保护。需要沿着水平梁、斜柱、

水平管戒暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮劣保持平衡时,必须使用水平安全绳。在无任何保

护的情况下,绝对禁止沿单梁戒管道上行走的行为。

?高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备,禁止使用容易造成工具掉落的简易皮套;上下

传递物件时,必须用绳索吊送,严禁抛掷。

?严禁利用绳索戒拉绳上下杆塔戒顺杆下滑和在间隔大的构架转移作业位置时,不得沿单根构件

上爬戒下滑。

5、认真执行“两票”制度,防止误触电、感应电伤人的高穸堕落事故。

二、在防电气误操作方面

在培讪方面,组细了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练,并使用录音记录。使全体工

作人员对防误操作的认识,意识到预防人身、电网、设备安全事故的重要性。

(1)认真组细查找在安全生产管理上存在的薄弱环节,特别是施工、维护班组和人员在严格遵守

规章制度、严格执行“两票三制”和防电气误操作事故等方面存在的问题,制定和落实有效的

整改和防范措施。

(2)加强安全管理,在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行“两票三制”,严格按照安

全操作规程办事。

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(3)通过每周的安全活劢日,认真学习事故通报、快报和相关规程、规定,结合本班实际开展讨

论,吸取事故教讪,使“防误”工作深入人心。

(4)作业前的准备工作和控制措施工作。认真正确填写操作项目和程序,不漏项。

(5)操作时认真履行唱票、复诵制,确认无误后再进行操作,并由监护人监护操作,同时录音操

作过程。

(6)拉、合刀闸(跌落式熔断器)时,应先将线路转为穸载状态,防止带负荷拉、合线路刀闸。

(7)开关检修时,应切断柜内二次控制电源的柜内照明电源以防止误合开关和触电;操作低压开关

(刀闸)前,应检查开关是否正常并做相关防护措施,操作时不要面对开关,防止电弧烧伤工作

人员。1.杂志中上色遇到的疑问:

为什么我们的美编在绘制杂志中一些揑图时选用灰暗的色调,而不是用艳丽的色彩?

很多家长主观的认为孩子喜欢颜色艳丽的颜色,但是在生活中没有一个孩子会主劢去选择艳丽

到夸张的衣服,揑图也一样。中国的传统的水墨画就是一个很好的例子,国画中用色很少,用

的最多的就是“墨色”,国画中“墨”不“色”是相通,而墨分五色(其实不止),表现中即有

墨的浓淡层次,又有色的联想感受,从而达到无色似有色的境界使整幅画看起来一点都不单调

灰暗。当然杂志的揑图也不能像马路一样一直是一个色调,明快的色彩也是必不可少的。总之,

对于揑图来说,不一定就非得用丰富的色彩,只要能充分表达文字的内容就可以。即使是单纯

的黑色、褐色也能出色地描绘出文字的内在世界。孩子同样能丛这些画面中充分了解故事,想

象他自己理解出的色彩世界。这也是揑图要给人留一些想象穸间的原因。美学大师朱光潜说过:第 4 页共 9 页

“美术作品之所以美,不是只是在表现的一部分,尤其是美在未表现而含蓄无穷的一大部分,

这就是所谓的无言之美。”

什么样的故事应该配什么样的色彩呢?

抒情类的文字配合传统的中国画戒梦幻的画面戒颜色明度对比属于弱对比的就能产生很好的呼

应效果,将读者吸引到安静的故事中去。

奇幻神秘的文字配合厚重冷峻的颜色和不颜色相配的绘画风格(如;写实风格和版画效果)能加强

奇幻神秘的气氛。

幽默荒诞类的文字配合轻松的绘画技法和颜色明快,纯度对比强烈的风格就能和文字相得益彰。

2.揑图的形式和技法太多了,到底那种更好,戒是杂志的美术编辑究竟该用什么样的揑图来传

达文章的深层内容?

在看到一篇文章时,理解文章的内容,并明白作者想告诉读者的是什么?也许是告诉你一个生活

态度戒一个学习方法,也许是一个人生哲理……找到文章的中心思想,用孩子的视角思考,再配

出贴近孩子生活世界的揑图。如果一个揑图只是表现文章中的一段文字和一个场景,那要想用

图来打劢读者,那是很难的。好揑图除了能用视觉语言来烘托文字的不足之处外,还能和文字

一起在读者的脑中升华。揑图在兼顼了以上的这些要求后,出现的画面就是出色的传达了文字

的深层内容了。

3.在版式流程中编辑在遇到揑图和文字的不和-谐组合时应该怎样去调整?

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在工作中我们也许都会遇到杂志在版式流程中,有些版面不和-谐戒揑图和文字的同时产生阅读障碍的问题发生。

a. 图和文字的组合让阅读有了困难,也就是在文字下面的图的色彩戒纹理影响文字的清晰度。

出现这种问题需要调整揑图,揑图的纹理太重的减少纹理戒做模糊处理,底色太鲜艳的降低色

彩饱和度并加重文字颜色。如果在做了这些劤力后,仍然有阅读的困难,干脆去掉文字下面的

背景揑图。

(8)配电站停电时,必须检查确认进线柜电缆头不带电(检查带电显示器)才能合上进线柜接地刀

闸,配电站送电时,应先检查进线柜地刀是否拉开,防止带地刀送电。没有地刀的进线柜,严

禁私自解锁,防止误入带电间隔。

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范文三：固定资产管理制度

沁阳市装饰装修行业管理办公室固定资产管理制度

第一章总则

第一条为了加强单位固定资产管理,提高固定资产的使用效益,根据财政部《行政事业单位会计制度》、《事业单位会计制度》和《行政事业单位国有资产管理办法》 ,制定本办法。

第二条单位的固定资产管理实行统一配置,分科室管理,科室负责人负责制。

第三条各使用科室应配备一名资产管理人员对本科室资产的使用等具体情况进行管理,每项资产落实到人,实行谁使用谁负责的原则。科室资产经财务科确认后,由科室负责人签字确认。科室负责人离职或调岗,需由财务科对其所负责的资产进行清查,在保证相关资产安全、完整并向下任负责人办完交接的情况下方可办理相关手续。

第二章管理机构及职责

第四条财务科主要职责

(一)负责固定资产的会计账务处理,及时进行固定资产动态库系统的录入。

(二)定期与资产管理部门对实物资产进行盘点对账, 做到账账相符,账实相符。

第五条办公室科主要职责

(一)负责固定资产实物管理,登记固定资产卡片及实物账。

(二)负责固定资产购置、验收入库、维修维护等日常

管理工作。

(三)负责单位固定资产的清查盘点工作。

(四)负责各使用科室固定资产的监督检查,对因不正当使用或其它因素造成资产毁损、丢失的情况进行处置。 (五)会同财务科审核固定资产存量,汇总编制固定资产年度购置计划。

(六)负责单位资产的调剂工作,优化资产配置,及时调配内部闲置资产的使用,提高资产利用率。

(七)负责单位固定资产的出租、出借等事项。

(八)年终会同财务科对待报废的资产进行技术鉴定, 其中:主要结构和部件损坏严重,无修复价值、设备陈旧、技术性能很低无改造价值;因事故和意外灾害造成严重破坏,无修复价值;上级主管部门有文件规定,强行报废。固定资产报废,应由使用科室提出建议,资产管理科室进行技术鉴定,填制“固定资产报废、处理申请表” ,在办妥资产报废批准手续后,由财务科进行账务处理,办公室办理报废事宜。

第六条使用科室职责

(一)负责本科室使用的固定资产管护。

(二)按照规定程序和操作标准使用固定资产,保证资产的安全完整。

(三)配合资产管理科室对本科室使用的固定资产的进行清查。

第三章固定资产的范围

第七条为生产、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限在一年以上,单位价值在 1000元以上,并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产,或单价在 1000元以

上可以持续使用的无形资产。可以持续使用的资产单位价值虽不足规定标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物资, 按固定资产管理。

第四章固定资产配置

第八条资产配置遵循科学合理、统筹优化、勤俭节约、从严控制的原则。

第九条单位固定资产的配置程序为申请、购置、验收入账。

第十条各科室于每年 12月 31日之前提出下年度固定资产购置申请,由单位负责人审核后,由资产管理科室统一采购。

第十一条对不可预见的特殊采购可临时追加计划,须提出书面申请,经单位负责人审核同意方可购置 , 购置金额超过 1万元的,需报经领导班子集体讨论。

第十二条对于有规定配置标准的固定资产,应当严格按照标准进行配置;资产的配置应当从实际需要出发,从严控制,能通过调剂解决的,原则上不重新购置;应该严格执行财务会计制度的规定,按照单位财务会计制度规定进行管理和核算。

第十三条购入、调入交付使用增加的固定资产,应由资产管理科室会同相关科室统一验收。验收合格后,由资产管理科室出具相关验收意见,登记固定资产卡片,办理有关入库、财务报销和使用科室领用手续。

第十四条财务科室根据资产管理科室开具的相关资料及发票登记单位固定资产财务账。

第十五条接受捐赠或者盘盈的固定资产,应由资产使

用科室、资产管理科室会同财务科室办理接交,依据固定资产交接单、发票或者固定资产盘盈报告单等凭证,填制固定资产卡片,办理有关入库和使用部门领用手续。财务科室应根据资产管理科室开具的固定资产入库单或者固定资产卡片等相关资料登记单位固定资产总账和明细账。

第十六条购置资产要货比三家,既要考虑设备价格、性能、质量,也要考虑售后服务,同等条件下优先选择售后服务好的厂商。

第十七条新购的资产必须经过验收后方能交付使用。

第五章:固定资产日常管理

第十八条固定资产出入库管理。办公室科对验收入库及投入使用的固定资产建立固定资产卡片、固定资产实物明细账和分类总账,按物登卡、凭卡记账。各科室领用资产时要求填写“出库单” ,科室领用人在“出库单”上签字后领取,办公室根据“出库单”登记资产实物帐。

第十九条已入库的固定资产,按要求和说明存放保管, 定期检查,库存固定资产未经资产管理人员同意,任何人不准随意领用或调换。

第二十条固定资产的使用。固定资产应严格按照使用说明进行操作,因使用操作不当造成的资产损坏,追究其使用人责任。

第二十一条固定资产转移处理。资产在单位内相互调剂拨转时应由移出科室填写《固定资产转移单》 ,一式四联, 由资产管理科室负责人签字确认后,送移科室负责人签字, 最后经单位负责人审核同意后办理资产转移。

范文四：固定资产管理制度

甑山公司固定资产管理制度

第一章总则

第一条为规范甑山公司固定资产的管理, 合理配备并节约、有效使用固定资产, 提高固定资产使用效益, 保障固定资产的安全和完整, 并结合甑山公司的实际情况,制定本办法。

第二条本办法适用于甑山公司及其下属单位。

第三条甑山公司及其下属单位的固定资产属甑山公司所有。各下属单位依程序办理固定资产使用登记后,享有占有、使用权,但不能随意处置固定资产。甑山公司办公室代表甑山公司行使资产所有者权力。固定资产管理的主要任务是:各部门固定资产的管理和使用应坚持“统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用”的原则。

第二章固定资产的标准、分类及程序

第四条固定资产标准:一般设备 300元以上, 使用年限在半年以上的。单价不满上述起点标准但耐用时间在半年以上的同类财产也作为固定资产管理。第五条固定资产按性质分为以下四类:

一类为房屋和建筑物:主要包括办公用房、道路、围墙、水塔、服务营业用房、仓库、工厂用房、体育场、广场等,其使用年限在 20年以上的;

二类为生产设备和运输设备:主要包括交通工具、安全消防设备、冷暖供水设备等,其使用年限在 10年以上的;

三类为其它固定资产:主要包括电脑、电子仪器等,其使用年限为 5年以上的。

四类为以上各类未包括的固定资产其使用年限为半年以上的。

第六条固定资产程序分为以下三点:

一、 300元以上的固定资产建立使用、购买、维护档案,由财务建帐逐年折旧。甑山公司办公室每半年进行一次实物盘查,将最新资产情况报财务记帐。二、 300元以下为低值易耗品,公司办公室建立台帐,明确购买时间、使用人员(或下属单位)每半年汇总一次,报公司办公室审核、审批。

三、所有固定资产(包括 300元以上和 300元以下)须明确使用人员、管理人员(责任人),明确管理职责。

第三章固定资产的购建

第七条公司各下属单位,将确定需要购建的固定资产项目(设备、建筑物等)列入《固定资产购建申请表》,须先上报公司办公室审批,再由董事长、总经理签字, 再到财务出帐; 如有特殊情况, 可由董事长、总经理直接签字购建, 凡购建的固定资产在公司内使用的, 必须在一个星期之内上告诉办公室进行固定资产统计,财务入帐。

第四章固定资产的领用和验收

第八条公司各下属单位对新购建的固定资产, 要及时由验收人 (使用人) 验收,填写《新购建固定资产验收单》后方可交付使用;低值易耗品的领用应由使用单位或个人申请, 部门领导审批, 由办公室根据总量控制情况登记发放, 损坏的低值易耗品酌情以旧换新, 人为损坏或丢失的应赔偿。办公室负责建立台帐, 统一购买,加强管理。

第九条如有特殊情况,各下属单位购建固定资产,仪器、设备等要在购置后一周内, 工程项目在工程审计和决算后一个月内, 到办公室办理固定资产验收手续, 填报固定资产验收单。财务人员要依据验收单和原始凭证等及时处理帐目。

第十条公司财会人员要及时清理帐目并有权督促,避免固定资产长期不入帐,防止固定资产流失。

第五章固定资产的日常管理

第十一条本着谁使用谁保管的原则,应建立、健全固定资产总帐、明细帐、管理台帐(明细表)、资产管理卡片,加强财务核算与实物管理。

第十五条各下属单位将所属固定资产标准的物件统一编码,各单位按编码序号对本单位所有的固定资产进行编号,贴上号牌,做到“资产定号、保管定人、管理定户”。

第十六条公司办公室对下属单位的固定资产要定期进行清查盘点,并将全部清查结果上报总经理办。在清查中发现盘盈、盘亏、损失和待报废的,其必须使用人的原因报告,到办公室办理报批手续,财务及时调整处理帐目。

第十七条公司办公室在清查中发现的帐外资产,在办理验收手续后,有原始凭证的,要按原始凭证金额入帐;查不到原始凭证的,要评估入帐;捐赠资产要凭捐赠书进帐;无偿调拨资产依据调拨单入帐。

第十八条固定资产的损失和盘亏要加强管理,由使用人写出申请报告, 说明损失及盘亏原因,主管领导签署意见,经办公室审核,报总经理批准后,作帐务处理。

第六章固定资产的处置

第十九条固定资产的处置是指调拨、转让、报损、报废。固定资产处置应由公司领导集体研究决定,不得随意处置,防止固定资产流失。

第二十条固定资产调拨

(一)由各单位内部之间的固定资产调拨,经主管领导同意,由本公司固定资产调入部门填报《固定资产转移单》,办理内部调拨手续;各部门(单位) 之间调拨固定资产,须到公司办公室办理调拨手续。

(二)因隶属关系变更等原因需办理资产划转手续的,由接交资产双方共同对移交资产进行清查盘点,查清资产的盘盈、盘亏、待报废及损失的原因,分清责任。在此基础上填写固定资产移交书,双方移(接)交人、主管领导签字, 到公司办公室签署意见后,办理固定资产调拨手续,进行帐务处理。

第二十一条固定资产的转让

(一)固定资产的转让,由需报单位提出申请报告,经主管领导同意、签字,填报《固定资产处置申报表》,经公司办公室批准,并委托有法定资格的评估机构评估,经公司总经理确认后,方可处置。

(二) 公司各下属单位要凭公司办公室出具的《甑山公司固定资产处置批复书》及其它合法途径办理的手续;否则,视为无效转让,由公司办公室责成有关单位追回转让资产,因此而产生的后果由该单位主管领导负责。

第二十二条固定资产的报损、报废

(一)公司办公室要每年两到四次集中对公司各下属单位审批固定资产报损、报废手续,各单位依据《固定资产报损、报废审批单》进行帐务处理。 (二) 固定资产报损、报废程序。由单位提出申请, 办公室同意, 填写《固定资产报损、报废审批单》,报总经理审批。共同进行技术鉴定,同意后方可办理固定资产报损、报废手续。

(三)各单位的报损、报废资产要妥善保管,严禁乱拆乱卸;批准报损、报废的残体由公司办公室回收,统一处理。

第二十三条公司办公室要加强对固定资产处置收入的管理,按财务会计制度规定入帐核算。严禁将处置收入变相公利私用。

第八章责任

第二十四条违反本办法,不依本办法进行固定资产管理、不依本办法设置帐薄、或不如实提供有关会计资料及情况的, 造成固定资产严重损坏和流失的, 公司办公室地该固定资产的使用人和责任人予以行政处罚, 情节严重的, 移交司法机关追究刑事责任。

第九章附则

第二十五条不符合固定资产标准的各种办公用品、用具、器具、材料等资产,也要分类登记,参照本办法管理。

第二十六条本办法由甑山公司办公室负责解释。

甑山公司资产购置申请单

甑山公司资产移转单

移出部门

注:本单一式四联,第一联办公室留存,第二联交财务,第三联交移入部门,第四联交移出部门。

甑山公司资产报损、报废审批单类别:报废□ 报损□ 编号:

注:本表一式二联,第一联报办公室,第二联报财务管理中心。

固定资产管理流程

范文五：固定资产管理制度

固定资产

投资及管理控制制度

第一章总则

第一条为了加强对公司固定资产投资及管理的内部控制,规范固定资产投资及管理行为,防范投资过程中的差错和损失,结合本公司其他相关的管理制度规定,制定本制度。

第二条固定资产投资包括基本建设项目投资、技术改造项目投资、设备投资。不包括由各事业部修理费及大修费用中开支的日常设备维修和每年的大修项目。

第三条公司有关部门按照职能对固定资产投资实行归口管理。生产性项目投资由各事业部负责;后勤基建工程投资、改造由生产副总负责; 园林绿化、办公设备、设施新购(建)由总经办负责;中化室、污处中心和磅房设施改造、新增由安全环保部负责。

第四条归口部门的主要职责是根据各自的职责范围组织可行性论证、立项报批、监督指导实施过程,保证质量和进度。

第二章立项审批

第五条固定资产投资遵循“谁受益、谁申请、谁实施”的原则,由实施部门提出申请并附有方案,办理相关报批手续。各审批人要严格按照审批权限审批,不得将单一项目人为地进行拆细或分段审批。

第六条直接资金投入(包括设备、材料、安装费和外协工资等直接开支)在 5000元以下的固定资产投资,由相关车间或职能部门提出申请和方案,经事业部或职能部门经理审批,报总公司生产调度中心备案。第七条直接资金投入在 5万元以下的固定资产投资,由相关车间或职

能部门提出申请和可行性方案,经事业部或职能部门经理审核,属生产方面的报生产副总审批,属行政后勤方面的报行政副总审批。

第八条直接资金投入在 100万元以下的固定资产投资,由事业部或职能部门提出申请和可行性方案,经相关副总审核后,组织制订出详细实施方案、费用预算和效益分析报总经理审批。

第九条直接资金投入在 200万元以下的固定资产投资,由事业部或职能部门提出申请和可行性方案,经相关副总审核后,由总经理组织召开审查论证会,论证会由有关事业部和职能部门如总经办、财务部、企管部、供应部、安环部等参加,组织制订出详细实施方案、费用预算和效益分析报董事长审批。

第十条直接资金投入在 200万元以上的固定资产投资,由事业部或职能部门提出申请和可行性方案,经相关副总审核后,由总经理组织召开审查论证会,必要时应邀请有关专家参加。组织制订出详细实施方案、费用预算和效益分析报董事会审批。

第十一条固定资产投资批准后实施部门编制详细资金使用计划报财务部备案。实施过程中的资金开支审批由投资批准人审批, 200万元以上的投资经董事会批准后资金开支由董事长审批。

第三章组织实施

第十二条凡已经批准的固定资产投资项目,应明确项目负责人并列入申请部门当月工作计划,由申请部门负责按计划实施。

第十三条承担实施任务的事业部或部门必须严格按项目审批中的实施方案规定时间和费用预算规定组织实施,保证项目质量、进度和安全。第十四条固定资产投资项目中的基建或维修工程,不论大小,统一要

求实施部门出具工作联系单交由安环部施工管理,安环部必须编制工程预算报实施部门审查后才能签订合同组织施工,实施部门负责施工过程中的监督和检查。

第十五条对于公司内部零星基建、维修及总价小于 20万元的工程按公司《内部基建、维修项目施工及决算的规定》管理;对造价 20万元以上土建、维修工程必须进行组织招投标,并严格按招投标内容监督承建单位基建工程符合要求(设计要求、质量要求、工程完工期等) 。

第十六条安环部基建管理人员必须认真吃透辖管工程设计文件的内容,深入工地加强工程管理和施工现场的监督,严格把好质量关,控制材料消耗和工程进度。监督施工单位严格按施工规范及操作规程进行作业。协助和处理工程中出现的技术、外协、材料、办理工程变更等方面的问题。

第十七条固定资产投资项目中的设备采购由实施部门出具采购申请单统一交由公司供应部采购,实施部门负责技术把关、监督和检查。设备安装及水电汽等管线工程尽可能由实施部门自行安装施工,人手不足时可通过生产调度中心调请其他事业部检修人员参加,只有在自身技术条件不够前提下方可外协。

第十八条固定资产投资项目实施过程中的资金使用由公司财务部监督,严格按项目预算和合同进行控制。

第四章竣工验收

第十九条项目竣工验收是固定资产投资的最后一项程序,是全面考核投资项目经济效益、检验设计、施工质量的重要环节,应坚持

第二十条项目竣工验收由实施部门组织由总经办、财务部、企管部、供应部、安环部、审计部等职能部门参加,由相关副总或总经理主持竣工验收。较大规模的竣工验收应有省、市有关管理部门参加或主持。第二十一条项目竣工验收的条件是:土建、设备或线路工程已按设计要求安装完毕,有的设备已经在规定时间内试运转,各项技术指标符合规范要求;技术文件、工程技术档案、测试和竣工资料齐全完整、维护用工具仪器、仪表及维护备件齐全。引进工程应满足合同规定条件。第二十二条设备工程的竣工验收主要方式和步骤,除对于大型交换机或新型设备采取初验和正式竣工验收两阶段外,其它工程项目均采用一次验收方式,初验由实施部门组织相关职能部门、设计、施工、维护及上级主管部门参加。初验时,应严格检查工程质量,施工工艺,审查竣工资料等,对发现的问题提出处理意见,并组织相关责任单位落实解决; 在试运转期,实施部门及维护部门应对性能、设计和施工质量以及系统指标等进行全面考核。在试运转期,发现质量问题应由责任单位负责免费返修。试运转期满后并确认具备正式验收条件后,项目实施部门应立即组织正式竣工验收。

第二十三条项目竣工资料必须完整齐全,准确美观,要求做到竣工图纸与施工现场相一致,安装工程量与图纸相一致,材料消耗与工程量及规定损耗量相一致,工程验收前,施工单位应将所有技术资料 (包括竣工图、测试资料 ) 进行系统的整理,符合工程档案要求后,由项目实施部门分类审核整理并及时移交给公司档案室。

第二十四条固定资产投资项目中的基建工程必须有决算书,经安环部审核后统一由公司审计部审计,并报实施部门和审批人批准后方可办理

结算。

第五章运行评价

第二十五条固定资产投资项目完成后,应及时投入使用,尽快发挥效益。

第二十六条固定资产投资项目费用应严格控制,超支的实施部门必须出具详细说明,并经项目审批人批准认可,否则由实施部门承担责任。第二十七条固定资产投资项目投用前,实施部门应将实施情况和结果通报给使用部门,并及时编写或修订运行操作规程(使用注意事项) ,经部门经理和安环部审核批准后颁布执行。

第二十八条公司财务部会同审计部应对固定资产投资项目投用后的实际效益进行分析,作出评价,若因决策失误造成损失,则要追究项目申请部门和审批人的责任。对符合“合理化建议奖励实施办法”规定的, 实施部门及提出建议者可享受有关奖励。

第六章日常管理

第二十九条固定资产增减变动财务部应及时入帐反映,固定资产按照实际成本计价原则进行计价。

第三十条公司固定资产实行归口管理。土地、房屋和建筑物、运输设备、办公及后勤设施由总经办管理;污水处理、计量、中化室设施由安环部管理;生产设备及辅助设施由各事业部管理。各管理部门至少有一名兼职固定资产管理员。

第三十一条固定资产使用和保养细则由各管理部门制订。各管理部门必须建立健全固定资产台帐及卡片,详细记录固定资产增减、维修、改造情况。其中的设备台帐需报生产调度中心备案(在公司局域网报) 。

第三十二条公司财务部应设置完整的固定资产会计记录,包括固定资产总帐、明细帐等,并进行详细的分类登记,每年至少一次会同固定资产管理部门进行盘点,确保帐实相符。

第三十三条固定资产出租、出借、出售,由所属管理部门负责办理审批手续,所有固定资产出租出借出售均有公司总经理审批。管理部门必须对出租出借出售理由进行调查,进行成本效益分析,负责签订出租出借出售合同,负责收取相关费用并对出租出借固定资产进行跟踪管理。公司财务部根据合同监督、检查费用收取及固定资产到期回收情况。第三十四条公司土地等特殊资产的出租、出借、出售由公司董事会审批决定,并指派有关部门负责办理具体事宜。

第三十五条固定资产进行抵押,由公司财务部办理审批手续,报总经理批准。

第三十六条固定资产的减损由所属管理部门填具

第三十七条本制度由公司企管部制订, 经董事长批准于 2006年 4月 30 日颁布实施,原公司《加强技改项目管理的规定》废止。 (附固定资产投资审批表、固定资产出租出借出售审批表、固定资产减损单)

固定资产投资审批表申请日期:年月日申请部门:

固定资产出租、出借、出售审批表申请日期:年月日申请部门:

固定资产减损单

公司名称:编号:

填制人:日期:年月日 (一式四联:存根联、上报联、记帐联、仓库联)

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