每晚一句晚安一句我爱你
1、计算深沪两市开盘价
2、LOF和ETF的区别(?场内场外托管)
3、深沪证券公司的存托管制(上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度;深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限) 4、国际储备包括的项目
5、经常项目的内容(黄金、提别提款权、美元……)
6、股东可检阅和复印的资料不包括(a股东大会会议记录;b董事会会议记录;c会计帐簿……) 7、证券投资基金当事人之间的关系
8、欧洲美元债券的计价和结算方式(a指数报价;b现金结算;c伦敦银行同业拆放利率[maybe]……)
9、期权(a买方只有权利没有义务、卖方相反……)[判断题]
10、看涨期权和备兑权证
11、基金公司的持股规模限制
12、非累积优先股的特征
13、同业拆借市场(a监管者;b拆借期限……;c信用拆借)
14、资产证券化(a内部增级和外部增级;b发起人同属1人;……) 15、对冲基金(a指数联动型;b卖空交易是前提;c规避风险)
16、远期交易or期货对冲or others仍无法完全规避风险是因为(a基差风险、b对冲风险……) 17、属于基础利率的有(a贴现利率;b同业拆借利率;c贷款利率……) 18、不属于金融市场系统性风险(a利率风险;b政策性风险……)
19、属于保证金的(a初始保证金;b维持保证金;c追加保证金;……) 20、100指数期货购买股票的原则
21、能使利率发生明显变化的财政和货币政策组合(积极、从紧、财政政策、货币政策四个词的排列组合)
22、经济萧条、通货紧缩应该采取的货币政策(a存款准备金率;b利率;c公开市场业务;d再贴现……)
23、利率变动对金融产品价格的影响(a利率变动对长期债券的价格影响大于短期债券……) 24、存托凭证(a可由托管银行发行或发行人发行……)
25、银行间债券市场的交易原则(a询价、撮合……)
26、股份代办转让系统(a涨跌幅5%，b所有公司每周转让3次，c不设指数) 27、中小企业板的4个独立(指数、运行、代码、监察独立，不包括选项b上施工标准独立) 28、可转债转股升水和贴水
29、零息or贴现债券的到期收益率(不考虑时间价值)
30、建立以____为核心的现代金融监控体系(a净资本、b净资产……) 31、投资者保护基金的保护范围(a证券公司被行政接管;b破产;……) 32、哪些债券发行需要评级(a定向发行公司债;b公开发行公司债;c可转债;d短期融资券)
33、巴塞尔协议的内容(a核心资34、哪些是巴塞尔协议规定的核心资本 35、下列哪些情况将被*ST
36、QFII可投资的品种(a B股;b A股;c可转债;d政府债券……) 37、属于财政支出经常性项目的(a经常性转移;b公共建设支出;c财政补贴) 38、关于国际债券的论述是否正确(a双币债券;b监管问题)
39、坐市商[某题的选项之一]
40、凭证式国债、记名式国债、实物国债、可挂失、可转让的排列组合 41、可转债变更转股价，可转债是否停牌(某题选项)
42、外汇(a 7月21日17时人民币兑美元的中间价位为8.11;b什么什么一揽子货币兑人民币)
43、国债招标(选项为利率、价格、期限、荷兰式、美国式排列组合)
保荐人考试投行专业知识
1、实际控制人、控股股东、各中介机构的免责条款
2、合并、分立、增减注册资本、发债的担保条款
3、流转税()
4、计算应纳税所得额(涉及成本、权益法下的投资收益)
5、计算内在价值
6、计算股价(煤炭企业那个)
7、证券经纪业务违规情况
8、证券咨询业务禁止的行为
9、超额配售权
10、融资租赁固定资产的入账价值确定及折旧
11、新证券法的上市标准
12、无形资产摊销
13、存货的减值准备计提(合同价低于成本价且低于市场价)
看看保荐人考什么
甲某已持有X上市公司3%的股份，甲拟增持X公司的股份，以下增持方法符合法律法规要求的有:(以下每个选项都是独立事件)
A、若甲拟通过证券交易所交易方式持有X公司15%的股份，则甲某可以按5%、5%、2%分次(每次间隔5个交易日以上)买入X公司股份的方式增持;
B、若甲拟通过证券交易所交易方式持有X公司15%的股份，则甲某可以按2%、5%、5%分次(每次间隔5个交易日以上)买入X公司股份的方式增持;
C、若甲拟通过证券交易所交易方式持有X公司15%的股份，则甲某可以一次(在一个交易日内或不间断的多个交易日内)买入X公司12%股份的方式增持;
D、若甲拟与乙某通过协议转让方式持有X公司15%的股份，则甲某可以一次买入乙某所持X公司12%股份的方式增持;
E、若甲拟与乙某通过协议转让方式持有X公司15%的股份，则甲某只能按2%、5%、5%分次(每次间隔5个交易日以上)从乙某买入X公司股份的方式增持;
F、若甲拟通过协议转让方式持有X公司15%的股份，则甲某可以按5%、5%、2%分次(每次间隔5个交易日以上)从乙某买入X公司股份的方式增持;
G、若甲拟通过协议转让方式持有X公司15%的股份，则甲某可以先买入乙某所持X公司6%股份，间隔5个交易日后，再买入丙某所持X公司6%股份的方式增持;
H、若甲已通过协
I、若甲已通过协议转让方式从乙某处买入X公司4%的股份，拟再通过交易所交易方式增持X公司股份达到15%，则甲某只能按3%、5%分次(每次间隔5个交易日以上)买入X公司股份的方式增持;
J、若甲拟增持X公司股份达到51%，则甲某可从乙某(实际控制人)以协议转让方式受让27%、(每次间隔5个交易日后)再从二股东丙某处受让21%的方式增持。
某上市公司S公司有以下社会关系网络，假定文中各主体除有提到的社会关系外，彼此并无其他社会关系:
(1)S上市公司的母公司P公司董事长赵某，持有A公司70%股权;
(2)S上市公司的母公司P公司董事长赵某之妻冯某，持有B公司60%股权，冯某与陈某各出资50%，成立C公司;
(3)S上市公司的控股子公司D公司董事为王某，S上市公司的全资子公司E公司监事为郑某;
(4)持有S上市公司的5%股权的自然人吴某，持有E公司80%股权，其妻周某担任F公司财务总监;
(5)S上市公司前任总裁李某，已于三个月前辞职，总裁一职暂由副董事长孙某接替，公司已通过猎头公司物色前雷曼兄弟中国区总代表褚某，褚某拟于三个月后接任总裁。
(6)S上市公司与G公司共同出资H公司，双方各持有50%股权，H公司总裁为卫某;
(7)孙某妹夫钱某，时任I公司总裁，J公司监事，并兼任K公司独立董事，同时拥有另一家上市公司L公司5%股权。
1、选择题一: ABCD EFGH IJKL十二家公司中，不属于S公司的关联法人有()
2、选择题二:赵钱孙李 周吴郑王 冯陈褚卫十二位自然人中，不属于S公司的关联自然人有()
保荐人考试试题
保荐人考题一
基础(78/100):
单选:
1 保险公司投资商业银行的规定(一般投资、重大投资、不良贷款比例) 2 沪深300指数(上市满1季度、基点1000，选择标准等) 3 买断回购式回购(与现券相同、净价交易全价结算) 4 基金赔偿顺序(自有资金12000万，罚款300万，损失15000万) 5 创业投资企业(非核准制)
6 巴塞尔协议的支柱
7 三板交易规则(净利润为负但股东权益为正，无保留意见等)一周五次交易 8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易 9 股权置押后转让须银行同意
10 部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件
11 报价转让市场(中关村VS张江、交易所报价、核准制) 12 期权与期货的区别错误的是(双方均须开保证金账户) 13 委托商业银行开出汇票是否属于本票
14 权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权(2元)
15 短期投资收益(10元买进，1元股利，11元卖出)
16 除权价(12.20元股价，送0.2元股利派3股)
17 托宾Q理论 市场价值/重置成本
18 坏帐计提比例10,，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万 19 开放式基金金额申购，份额赎回
20 资产增加10%，负债增长12,、净利润增长9,，对财务比率的影响
多选
21 夏普比率的概念，基准(资本市场线)，与现实的偏离 22 发起人、董监高所持股票的转让限制
23 交易所风险基金的来源(交易费用、席位费、会员费、会员收入) 24 股份公司股东查阅权(不包括股东大会决议和董监事会记录) 25 或有事项(包括亏损合同)
26 上交所交易规则(收盘价的产生、竞价报价限制)
27 基金公司独立董事职责(须委托独立董事投票、1年2次不出席更换) 28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
29 ETF VS LOF 被动型、实物申购等
30 证券公司集合计划(可投资证券公司发行的证券)
31 年金投资范围(不包括合伙企业)
32 子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响 33 巴塞尔协议对附属资本的规定(非公开储备与资产重估准备) 34 选择性政策工具
35 公司行为对资产负债率的影响(购买债券、存货投资、股东投资) 36 投资者保护基金来源
37 资产负债表日后事项(重大亏损、会计差错、有利or不利事项) 38 贝塔系数(与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关) 39 加入WTO的承诺(银行、保险、券商、基金)
40 全额交易与净额交易、担保交收
41 股值期货(定义、结算方法等)
42 1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等 43 股份公司及有限公司分红、表决权例外
44 证券法的管辖(红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行) 45 股份公司的合并(清算程序、省政府批准、债权债务继承) 46 董事会决议的当然无效，违反法律、章程
47 土地上新建的配楼是否属于抵押资产、拍卖后清偿
48 不设股东会的情况(一人公司、国有独资、国有控股、2人有限) 49 清算的规定(为清偿债务承揽工程)
50 融资融券标的股票(3个月、4000人，买入1亿，卖出2亿) 51 融资融资券商创新类、客户满6个月、融券期间获得收益处理 52 券商净资本要求(包销超过5,，2.5亿净资本等)
53 对风险券商的处置(托管、接管、撤销、停业)
54 公司回购股份(5,、1年内转让、税后利润)
55 人民币汇率改革(央行控制、与一篮子货币挂构)
56 现金流调增项目(投资收益、资产损失、财务费用、应付减少) 57 债券凸性(定义、越大对投资者越有利)
58 利率变动对证券价格的影响，对优先股和普通股、长债和短债的影响 59 期初-500万，本年2000万，30,税率，已过抵亏期，问法定公积金和可分配利润 60 当日买入的权证、转股、ETF赎回股票的买卖规定
61 外部融资增长率
62 盈亏敏感性分析(变动成本上升25,，利润为0)
63 营业周期增长(存货周转率下降、应收加快、应付加快、短期借款) 64 股东赵某大肆借款，以公司担保，对其他股东赔偿、负连带责任 65 增值税不得抵扣(水泥厂原料、啤酒福利、毁损材料、运输汽车修理) 66 收入确认时点(买断式委托代销、托收等)
67 关联方(子公司、子公司对其他企业25,股权、董事长儿子持15,的企业 68 固定资产折旧原值1050，残值50，5年(年限平均法、年限总和法、双倍余额法) 69 关联方关系个人看实质、法人看协议条款
判断:
70 商业银行混合工具,累计优先股
71 计提200万存货跌价准备，纳税影响法，33,税率，66万递延所得税资产 72 冻结资金属于M1
73 内部报刊、研发支出不属于无形资产
74 违法公开发行，刑事责任(5年以下)
75 表外业务和中间业务，均增加风险
76 成熟市场与不成熟市场运用公开市场操作和存款准备金 77 存货计价方法调整追溯调整
78 基金公司按管理费5%计提风险准备，直至基金净值的1,
保荐人考题二
保荐人考试证券基础知识
1、计算深沪两市开盘价
2、LOF和ETF的区别(?场内场外托管)
3、深沪证券公司的存托管制(上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度;深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限) 4、国际储备包括的项目
5、经常项目的内容(黄金、提别提款权、美元……)
6、股东可检阅和复印的资料不包括(a股东大会会议记录;b董事会会议记录;c会计帐簿……)
7、证券投资基金当事人之间的关系
8、欧洲美元债券的计价和结算方式(a指数报价;b现金结算;c伦敦银行同业拆放利率[maybe]……)
9、期权(a买方只有权利没有义务、卖方相反……)[判断题]
10、看涨期权和备兑权证
11、基金公司的持股规模限制
12、非累积优先股的特征
13、同业拆借市场(a监管者;b拆借期限……;c信用拆借)
14、资产证券化(a内部增级和外部增级;b发起人同属1人;……) 15、对冲基金(a指数联动型;b卖空交易是前提;c规避风险)
16、远期交易or期货对冲or others仍无法完全规避风险是因为(a基差风险、b对冲风险……) 17、属于基础利率的有(a贴现利率;b同业拆借利率;c贷款利率……) 18、不属于金融市场系统性风险(a利率风险;b政策性风险……)
19、属于保证金的(a初始保证金;b维持保证金;c追加保证金;……) 20、100指数期货购买股票的原则
21、能使利率发生明显变化的财政和货币政策组合(积极、从紧、财政政策、货币政策四个词的排列组合)
22、经济萧条、通货紧缩应该采取的货币政策(a存款准备金率;b利率;c公开市场业务;d再贴现……)
23、利率变动对金融产品价格的影响(a利率变动对长期债券的价格影响大于短期债券……) 24、存托凭证(a可由托管银行发行或发行人发行……)
25、银行间债券市场的交易原则(a询价、撮合……)
26、股份代办转让系统(a涨跌幅5%，b所有公司每周转让3次，c不设指数) 27、中小企业板的4个独立(指数、运行、代码、监察独立，不包括选项b上施工标准独立) 28、可转债转股升水和贴水
29、零息or贴现债券的到期收益率(不考虑时间价值)
30、建立以____为核心的现代金融监控体系(a净资本、b净资产……) 31、投资者保护基金的保护范围(a证券公司被行政接管;b破产;……) 32、哪些债券发行需要评级(a定向发行公司债;b公开发行公司债;c可转债;d短期融资券)
33、巴塞尔协议的内容(a核心资本4%;b自有资本8%)
34、哪些是巴塞尔协议规定的核心资本
35、下列哪些情况将被*ST
36、QFII可投资的品种(a B股;b A股;c可转债;d政府债券……) 37、属于财政支出经常性项目的(a经常性转移;b公共建设支出;c财政补贴) 38、关于国际债券的论述是否正确(a双币债券;b监管问题) 39、坐市商[某题的选项之一]
40、凭证式国债、记名式国债、实物国债、可挂失、可转让的排列组合 41、可转债变更转股价，可转债是否停牌(某题选项)
42、外汇(a 7月21日17时人民币兑美元的中间价位为8.11;b什么什么一揽子货币兑人民币)
43、国债招标(选项为利率、价格、期限、荷兰式、美国式排列组合)
保荐人考试投行专业知识
1、实际控制人、控股股东、各中介机构的免责条款
2、合并、分立、增减注册资本、发债的担保条款
3、流转税()
4、计算应纳税所得额(涉及成本、权益法下的投资收益)
5、计算内在价值
6、计算股价(煤炭企业那个)
7、证券经纪业务违规情况
8、证券咨询业务禁止的行为
9、超额配售权
10、融资租赁固定资产的入账价值确定及折旧
11、新证券法的上市标准
12、无形资产摊销
13、存货的减值准备计提(合同价低于成本价且低于市场价) 14、市场禁入不仅对个人还对机构(判断题)
15、证监会对违规机构和个人的检查权限(a限制人身自由;b划转银行资金;c监察并复印会计帐簿、三会记录)
16、非经常性损益
17、可资本化的利息(a项目开工前的专项借款;b短期借款;c开工后用于偿还项目借款的专项借款;……)
18、资产负债表日后调整事项(a仓库火灾;b污染河流;c诉讼……) 19、《上市条例》规定的董秘任职资格以及董秘空缺情况下的处理措施 20、新法:股东诉讼
21、某经理依据公司章程将自由财产与公司交易是否违规(判断题) 22、分公司租房，违约责任如何承担
23、新法:公司为其股东、高管担保及提供资金
24、股东大会的召开(a通知日期;b召集人……)
25、临时股东大会的召开(a召集人;b程序;c提案……)[可能有两道题，1道记忆题1道案例题]
26、股权分置改革1(a复牌当天不计入指数，第二天以第一天为基期计入指数;b……) 27、股权分置改革2(a如果需要国资委批准应该在股东大会之前公告批准文件;……) 28、受新法规定的证券品种(a股票;b可转债;c企业债……) 29、短期融资券
30、新法规定:经营经纪业务+承销业务的证券公司的注册资本要求
31、董事的任职资格(a纺织协会副会长;b……都犯罪期限不同)
32、提名独立董事的资格和独立董事的任职资格 (a持有公司少于1%的股权;b上市公司子公司的财务顾问任职)
33、律师提交法律意见书的案例题
34、IPO、再融资、可转债、恢复上市的持续督导期
35、要约收购();可能跟股东要求收购自己的股份在1道题
36、新法对发起人和高管股份转让的规定(a发起人在公司设立3年不得转让;b高管在离职后半年不得转让;c每年25%……)
37、新法题，有个选项连续两年亏损后半年内扭亏
38、虚假陈述的范围(a虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、不正当披露) 39、发行人及其股东和实际控制人、各中介机构责任承担形式
40、《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》引申出来的一道题 41、提交证监会审核的文件需要哪些人签字(a、律师……;b会计师……;c保荐机构……) 42、重大信息披露(a七名董事换俩;b五名监事换俩;c总经理挂了……) 43、非货币性交易(介定5种情况是否属于非货币性交易，即将到期的国债) 44、税后利润用来资本公积金、弥补亏损、提取公益金、分配[选择题] 45、询价制询价上限不得高于下限(a 10%;b 15%;c 20%;……)
46、可转债(a尚未转股的可转债少于3000万元停止交易，提前3天公告;……) 47、内幕交易行为包括
48、内幕信息包括
49、客户资产管理业务的禁止行为
50、披露发行人控股股东及其实际控制人的经营风险(包括利润和资产负债率)的情况 51、下列哪些行为会构成IPO审核时的障碍(a商标权没有完全转移;b营运资金由集团划拨……)
52、上报审核材料中关于税收凭证的要求
53、关于有限责任公司论述正确的(a董事长选举有章程决定;b出资比例;c优先认股权……) 54、______可提议召开临时股东大会(董监事股东……)
55、需要股东大会特别决议的事项
56、新法:董监事的任期;独立董事缺席3次撤职;国有独资公司的董事长由董事会选举产生。某题的选项
57、发起人的责任
58、公司债券的发行条件(a发行4000万)
59、清算组的职责和组成(清算组代表公司起诉某公司)
60、外国公司及其分支机构以及其成立的有限责任公司是否能做上市公司的发起人(选择题) 61、计算投资项目的净现值
保荐人考试试题
在坛子里说过：把题目整理出来就贴上来。这段时间瞎忙，让各位等久了。
再不整理，自己也忘的差不多了。
先说几句：这些试题都是根据本人记忆整理，对精确性不做保证。同时也希望大
家冷静理性对待，不管是考过的还是没考过。
基础(78/100):
单选：
1 保险公司投资商业银行的规定（一般投资、重大投资、不良贷款比例） 2 沪深300指数（上市满1季度、基点1000，选择标准等） 3 买断回购式回购（与现券相同、净价交易全价结算） 4 基金赔偿顺序（自有资金12000万，罚款300万，损失15000万） 5 创业投资企业（非核准制）
6 巴塞尔协议的支柱
7 三板交易规则（净利润为负但股东权益为正，无保留意见等）一周五次交易 8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易 9 股权置押后转让须银行同意
10 部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件
11 报价转让市场（中关村VS张江、交易所报价、核准制） 12 期权与期货的区别错误的是（双方均须开保证金账户） 13 委托商业银行开出汇票是否属于本票
14 权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权（2元） 15 短期投资收益（10元买进，1元股利，11元卖出） 16 除权价（12.20元股价，送0.2元股利派3股）
17 托宾Q理论 市场价值/重置成本
18 坏帐计提比例10％，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万
19 开放式基金金额申购，份额赎回
20 资产增加10%，负债增长12％、净利润增长9％，对财务比率的影响
多选
21 夏普比率的概念，基准（资本市场线），与现实的偏离 22 发起人、董监高所持股票的转让限制
23 交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入） 24 股份公司股东查阅权（不包括股东大会决议和董监事会记录） 25 或有事项（包括亏损合同）
26 上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
27 基金公司独立董事职责（须委托独立董事投票、1年2次不出席更换） 28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
29 ETF VS LOF 被动型、实物申购等
30 证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
31 年金投资范围（不包括合伙企业）
32 子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响 33 巴塞尔协议对附属资本的规定（非公开储备与资产重估准备） 34 选择性政策工具
35 公司行为对资产负债率的影响（购买债券、存货投资、股东投资） 36 投资者保护基金来源
37 资产负债表日后事项（重大亏损、会计差错、有利or不利事项） 38 贝塔系数（与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关） 39 加入WTO的承诺（银行、保险、券商、基金）
40 全额交易与净额交易、担保交收
41 股值期货（定义、结算方法等）
42 1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等 43 股份公司及有限公司分红、表决权例外
44 证券法的管辖（红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行） 45 股份公司的合并（清算程序、省政府批准、债权债务继承） 46 董事会决议的当然无效，违反法律、章程
47 土地上新建的配楼是否属于抵押资产、拍卖后清偿
48 不设股东会的情况（一人公司、国有独资、国有控股、2人有限） 49 清算的规定（为清偿债务承揽工程）
50 融资融券标的股票（3个月、4000人，买入1亿，卖出2亿）
2007年保荐人考试部分试题
2007年保荐人考试部分试题
沪深300指数
买断和质押式债券的区别
三板交易规则
期权与期货的区别
董监高所持股票的转让限制 (股东买入在6个月内卖出，高管卖出的限制，上市时有100
万股，上市后买入8万股，当年6个月后和第二年各能卖出多少股。)
交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）
股份公司股东查阅权（包括股东大会决议和董监事会记录）
上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
独立董事职责（一个董事能够接受2个以上董事的委托，独立董事是否能够委托） 决议未发造成重大损失，谁将承担责任（关联董事未发表意见及表决，委托董事，未参加的
董事？）
对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
（哪些会导致公司减少股利发放？经济放缓导致投资机会减少，竞争加剧导致受益不稳，）
投资者保护基金来源
资产负债表日后事项（重大亏损、赔偿、罚款）
贝塔系数计算
全额交易与净额交易、担保交收
外商投资股份公司是否受到《公司法》管辖？
股份公司的合并（债权人要求清偿，公司提供担保或者清偿？）
公司土地全部为租赁，出租方为国有企业，土地为出让取得，是否未IPO 障碍？
有限责任公司股东会做出的决议有哪些？投资，分配股利，
一人有限公司能否异地再设全资子公司？
清算的规定（为清偿债务承揽工程）
清算顺序
融资融券标的最长期限是多少，3个月？
公司回购股份，多少时间内注销？
净利润现金流调增项目？
当日买入的权证，转股或者买卖？
ETF 赎回股票的买卖规定
为股东担保，应履行的程序
对关联交易的审批程序
哪些项目增收消费税（啤酒）？
销售收入确认时点
关联方判断，从权益角度
商业银行混合工具，是否具有高的资本属性？
M1 （区分其中的单位定期存款与活期存款）
无形资产确认
3个月内不受理保荐代表人的情形
可转债与分离债的异同
IPO 哪些文件需要在证监会指定网站披露？
证券公司发债，需要担保吗？
Ipo 材料有错误，谁来承担连带责任，董事、高管、监事，保代？
公司创立大会，发起人、认股人 出席比例，提前通知的时间？
合并决议之前，必须有召开债权人会议吗？
董事、高管、监事对定期报告承担的责任？
年度报告的内容
资产互换，其会计处理？（技术、设备）
非经常损益包括哪些？粮油企业，垫付及其占用费，出售资产
三个月不受理保荐人的推荐
哪些股东有权起诉董事违规
哪种发行方式不得有大量可交易的金融资产？
房地产公司房产改租赁，成为可交易的金融资产的会计处理
非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费。收取不计入, 支付也应不计入
还有一道，董事会违规，监事会采取措施，的股东有权以公司名义向法院起诉。
央行资产有哪几项？
流通中现金包括哪几项，银行库存现金?
收购人的资格（收购上市公司）
询价机构
深沪证券公司的存托管制（上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度；深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又
称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限）
股东可检阅和复印的资料不包括（a 股东大会会议记录；b 董事会会议记录；c 会计帐簿??）
证券投资基金当事人之间的关系
期权（a 买方只有权利没有义务、卖方相反??）[判断题]
基金公司的持股规模限制
资产证券化（a 内部增级和外部增级；b 发起人同属1人；??）
针对滞胀的政策组合是什么（财政政策与货币政策）
通胀初期，对资产的影响（债务、存货、较早调整价格？）
贬值影响（对物价、弹性大条件下的国际收支、）
《公司法》考点：
1、第十三条：法定代表人的担任人问题
2、第十五条：公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人（一个题目的选项好
像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的合伙企业）
3、第十六条：公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议
4、第二十二条：股东起诉撤销股东会、董事会的决议的时限（有一个题目的一个选项好像
是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉）
5、第四十五条：有限责任公司董事长的产生办法由章程规定（股份有限公司是由全体董事
过半数选举产生）
6、第五十九条：自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责任公司
7、第六十条：国有独资公司董事会的职权（有个题考了“增加注册资本”董事会是否能单
独决定）
8、第六十八条：国有独资公司董事长的产生办法（国资管理机构指定）
9、第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继承人继承股东资格（ps ：这个题出得比较bt,
还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项，结果把我给忽悠错了）
10、第九十条至第九十三条：股份有限公司设立过程中的几个时限（多少天召开创立大会、
多少天召开股东会、多少天登记，等等）、创立大会的出席者
11、第九十六条：折股问题（给你净资产额、净利润额、预计市盈率、预计筹资规模，求折
股比例与发行数量）
12、第九十八条：股份有限公司的股东查阅权（不包括会计帐簿、董事会会议记录）
13、第一百零一条：临时股东大会召开情形（注意公司未弥补亏损达“实收资本”的三分之一，而不是“注册资本”；持有10%以上股东不要求持股时限；“监事会”而不是某个监事
的提议）
14、第一百零三条：持股3%以上股东提案权(不要求持股时限）；另外还结合《上市公司股东大会规则》考了一下股东会通知的变更情形（仅有3%以上股东提出议案时可以变更，通
知发出后董事会不能变更或补充议案）
15、第一百零九条：董事会中的职工代表的产生方式
16、第一百一十一条：谁可以提议临时董事会的召开（好像考了，记不特别清楚了）
17、第一百一十三条：董事对董事会决议免责的情形（限于参与决议的董事；表决时发表异
议并记录，但投了赞成票的情形？）
11、第一百二十二条：股东会特别决议的情形（发行公司债券是否需要特别决议？）
12、第一百二十四条：结合《上市规则》考了董秘确认时的情况（证券事务代表是否可以代
理？ ）
13、第一百二十五条：关联回避的要求
14、第一百四十二条：解锁限制的问题（结合上市规则考了董事转让股份、一年前增资扩股
的锁定问题）
15、第一百四十三条：各种情况下公司回购股份后的注销时限、奖励职工的股份不得超过
5%、公司不得接受以本公司股票为质押权的标的
16、第一百四十七条：不得担任董、监、高的情形
17、第一百四十九条：董事、高官的禁止性行为（有个题好像涉及了与本公司订立合同或进
行交易的行为）
18、第一百六十九条：资本公积转增股本
19、第一百七十六、一百七十七条：公司分立，对债券人的对待（债权人不得要求公司清偿
债务或提供担保）
20、第一百八十五条：清算组的职权
21、第一百八十七条：清偿顺序
董事长的产生程序（国有独资公司由国资委指定，有限公司依据章程，股份公司董事会1/2
通过）
票据法，票据时间上过期，不影响票据持有人向义务人主张实体权利
多选：股东大会同意董事每年转让30%、等决议内容违反法律、法规为，股东可以到法院主
张确认无效。
董事会、股东大会程序违法，决议违反章程。股东可以到法院主张撤销（公司法22条）
多选：国有独资公司董事会的权利，是否有分配利润的权利？那位确认一下？
多选：股份公司股东有权查阅：股东大会会议记录、董事会会议记录、股东名册。不能查会
计帐簿。我漏了股东名册
公司法125条多选，关联董事的回避，不足三人上股东大会
选择：180天15的股东可以提起股东代表诉讼
影响货币乘数的有：存款准备金率，超额准备金率，提现率，还有一个选项
商行发起的基金能否申购商行自己的股票？没看到过，我没选
权证价格0.822，2.8，题目忘了说明行权比例，权证价格波动幅度限制？
H 股公司国内股份的保管，是否必须在结算公司？
劳动争议，员工是否可以直接到公司调解、劳动仲裁、法院？
IFC 的贷款，私人部门，是否需要政府贷款，IFC 与世行贷款的区别？
发行中，发行对象和价格不明，股东大会决议的内容需要包括哪些？
不设涨跌幅的情况，
股权激励的行权价
协议或交易收购到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。
还有一道税前利润5000，固定资产3000，销售收入增长25%，销售收入9000，边际收益率
增长20%（）
判断题汇总
判断题考点汇总
一、综合知识考试
1、证券公司的注册资本为实收资本
2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系
3、H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管
4、证券公司能否对股东提供担保
5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础
6、股票偏离值的计算公式
7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人
8、CPI 的概念
9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口
10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利
二、专业知识考试
1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准
2、可转债回售条款的设置目的
3、边际贡献率的概念
4、公司债券是否设置回售条款
5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目
的
6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查
7、存货可变现净值的计算
8、上市公司对外担保金额的计算公式
9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有
关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。
多选，投资性房地产
1、在建的开发项目，计划整体转让
2、存货转为酒店自营，已经开业
3、存货转为职工宿舍，与职工签订了租赁协议
4、存货转为对外租赁，已经签订租赁协议
多选，需要在年底作减值测试的有
1、商誉
2、无固定使用期限的无形资产
3、成本价值模式计量的投资性房地产
多选：基本每股收益的定义和分母的确定
综合知识的补充：
37、 LOF盈亏的计算
38、 证券公司风控的要求
39、 保护者基金的来源
40、 金融资产的分类（国债等）
41、 无形资产（开发费用的入账）
42、 代转股份板块的特点
43、 分部报告的披露
44、 年末减值测试的要求
45、 现金流量表间接法的调整
46、 每股收益的计算（分子分母）
47、 企业合并过程中（同一控制下的和非同一控制下的，资产负债入账、股权投资入账）
48、 低股利政策的
判断题汇总
判断题考点汇总
一、综合知识考试
1、证券公司的注册资本为实收资本
2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系
3、H 股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管
4、证券公司能否对股东提供担保
5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础
6、股票偏离值的计算公式
7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人
8、CPI 的概念
9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口
10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利
二、专业知识考试
1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准
2、可转债回售条款的设置目的
3、边际贡献率的概念
4、公司债券是否设置回售条款
5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目
的
6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查
7、存货可变现净值的计算
8、上市公司对外担保金额的计算公式
9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置
费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有
关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。
007年保荐人考试部分试题
2007年保荐人考试部分试题
沪深300指数
买断和质押式债券的区别
三板交易规则
期权与期货的区别
董监高所持股票的转让限制 (股东买入在6个月内卖出，高管卖出的限制，上市时有100万股，上市后买入8万股，当年6个月后和第二年各能卖出多少股。
交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）
股份公司股东查阅权（包括股东大会决议和董监事会记录）
上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
独立董事职责（一个董事能够接受2个以上董事的委托，独立董事是否能够委托）
决议未发造成重大损失，谁将承担责任（关联董事未发表意见及表决，委托董事，未参加的董事？
对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
哪些会导致公司减少股利发放？经济放缓导致投资机会减少，竞争加剧导致受益不稳，） 投资者保护基金来源
资产负债表日后事项（重大亏损、赔偿、罚款）
贝塔系数计算
全额交易与净额交易、担保交收
外商投资股份公司是否受到《公司法》管辖？
股份公司的合并（债权人要求清偿，公司提供担保或者清偿？
公司土地全部为租赁，出租方为国有企业，土地为出让取得，是否未IPO障碍？ 有限责任公司股东会做出的决议有哪些？投资，分配股利，
一人有限公司能否异地再设全资子公司？
清算的规定（为清偿债务承揽工程）
清算顺序
融资融券标的最长期限是多少，3个月？
公司回购股份，多少时间内注销？
净利润现金流调增项目？
当日买入的权证，转股或者买卖？
ETF赎回股票的买卖规定
为股东担保，应履行的程序
对关联交易的审批程序
哪些项目增收消费税（啤酒）？
销售收入确认时点
关联方判断，从权益角度
商业银行混合工具，是否具有高的资本属性？
M1 （区分其中的单位定期存款与活期存款）
无形资产确认
3个月内不受理保荐代表人的情形
可转债与分离债的异同
IPO哪些文件需要在证监会指定网站披露？
证券公司发债，需要担保吗？
Ipo材料有错误，谁来承担连带责任，董事、高管、监事，保代？
公司创立大会，发起人、认股人 出席比例，提前通知的时间？
合并决议之前，必须有召开债权人会议吗？
董事、高管、监事对定期报告承担的责任？
年度报告的内容
资产互换，其会计处理？（技术、设备）
非经常损益包括哪些？粮油企业，垫付及其占用费，出售资产
三个月不受理保荐人的推荐
哪些股东有权起诉董事违规
哪种发行方式不得有大量可交易的金融资产？
房地产公司房产改租赁，成为可交易的金融资产的会计处理
非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费。收取不计入,支付也应不计入
还有一道，董事会违规，监事会采取措施，的股东有权以公司名义向法院起诉。
央行资产有哪几项？
流通中现金包括哪几项，银行库存现金?
收购人的资格（收购上市公司）
询价机构
深沪证券公司的存托管制（上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度；深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限）
股东可检阅和复印的资料不包括（a股东大会会议记录；b董事会会议记录；c会计帐簿……） 证券投资基金当事人之间的关系
期权（a买方只有权利没有义务、卖方相反……）[判断题]
基金公司的持股规模限制
资产证券化（a内部增级和外部增级；b发起人同属1人；
针对滞胀的政策组合是什么（财政政策与货币政策）
通胀初期，对资产的影响（债务、存货、较早调整价格？）
贬值影响（对物价、弹性大条件下的国际收支、）
公司法》考点：
1、第十三条：法定代表人的担任人问题
2、第十五条：公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人（一个题目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的合伙企业）
3、第十六条：公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议
4、第二十二条：股东起诉撤销股东会、董事会的决议的时限（有一个题目的一个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉）
5、第四十五条：有限责任公司董事长的产生办法由章程规定（股份有限公司是由全体董事过半数选举产生）
6、第五十九条：自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责任公司
7、第六十条：国有独资公司董事会的职权（有个题考了“增加注册资本”董事会是否能单独决定）
8、第六十八条：国有独资公司董事长的产生办法（国资管理机构指定）
9、第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继承人继承股东资格（ps：这个题出得比较
bt,还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项，结果把我给忽悠错了）
10、第九十条至第九十三条：股份有限公司设立过程中的几个时限（多少天召开创立大会、多少天召开股东会、多少天登记，等等）、创立大会的出席者
11、第九十六条：折股问题（给你净资产额、净利润额、预计市盈率、预计筹资规模，求折股比例与发行数量）
12、第九十八条：股份有限公司的股东查阅权（不包括会计帐簿、董事会会议记录）
13、第一百零一条：临时股东大会召开情形（注意公司未弥补亏损达“实收资本”的三分之一，而不是“注册资本”；持有10%以上股东不要求持股时限；“监事会”而不是某个监事的提议）
14、第一百零三条：持股3%以上股东提案权(不要求持股时限）；另外还结合《上市公司股东大会规则》考了一下股东会通知的变更情形（仅有3%以上股东提出议案时可以变更，通知发出后董事会不能变更或补充议案）
15、第一百零九条：董事会中的职工代表的产生方式
16、第一百一十一条：谁可以提议临时董事会的召开（好像考了，记不特别清楚了）
17、第一百一十三条：董事对董事会决议免责的情形（限于参与决议的董事；表决时发表异议并记录，但投了赞成票的情形？）
11、第一百二十二条：股东会特别决议的情形（发行公司债券是否需要特别决议？）
12、第一百二十四条：结合《上市规则》考了董秘确认时的情况（证券事务代表是否可以代理？ ）
13、第一百二十五条：关联回避的要求
14、第一百四十二条：解锁限制的问题（结合上市规则考了董事转让股份、一年前增资扩股的锁定问题）
15、第一百四十三条：各种情况下公司回购股份后的注销时限、奖励职工的股份不得超过5%、公司不得接受以本公司股票为质押权的标的
16、第一百四十七条：不得担任董、监、高的情形
17、第一百四十九条：董事、高官的禁止性行为（有个题好像涉及了与本公司订立合同或进行交易的行为）
18、第一百六十九条：资本公积转增股本
19、第一百七十六、一百七十七条：公司分立，对债券人的对待（债权人不得要求公司清偿债务或提供担保）
20、第一百八十五条：清算组的职权
21、第一百八十七条：清偿顺序
董事长的产生程序（国有独资公司由国资委指定，有限公司依据章程，股份公司董事会1/2通过）
票据法，票据时间上过期，不影响票据持有人向义务人主张实体权利
多选：股东大会同意董事每年转让30%、等决议内容违反法律、法规为，股东可以到法院主张确认无效。
董事会、股东大会程序违法，决议违反章程。股东可以到法院主张撤销（公司法22条） 多选：国有独资公司董事会的权利，是否有分配利润的权利？那位确认一下？
多选：股份公司股东有权查阅：股东大会会议记录、董事会会议记录、股东名册。不能查会计帐簿。我漏了股东名册
公司法125条多选，关联董事的回避，不足三人上股东大会
选择：180天15的股东可以提起股东代表诉讼
影响货币乘数的有：存款准备金率，超额准备金率，提现率，还有一个选项
商行发起的基金能否申购商行自己的股票？没看到过，我没选
权证价格0.822，2.8，题目忘了说明行权比例，权证价格波动幅度限制？
H股公司国内股份的保管，是否必须在结算公司？
劳动争议，员工是否可以直接到公司调解、劳动仲裁、法院？
IFC的贷款，私人部门，是否需要政府贷款，IFC与世行贷款的区别？
发行中，发行对象和价格不明，股东大会决议的内容需要包括哪些？
不设涨跌幅的情况，
股权激励的行权价
协议或交易收购到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。
还有一道税前利润5000，固定资产3000，销售收入增长25%，销售收入9000，边际收益率增长20%
判断题考点汇总
一、综合知识考试
1、证券公司的注册资本为实收资本
2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系
3、H股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管
4、证券公司能否对股东提供担保
5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础
6、股票偏离值的计算公式
7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人
8、CPI的概念
9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口
10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利
二、专业知识考试
1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准
2、可转债回售条款的设置目的
3、边际贡献率的概念
4、公司债券是否设置回售条款
5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的
6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查
7、存货可变现净值的计算
8、上市公司对外担保金额的计算公式
9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。
多选，投资性房地产
1、在建的开发项目，计划整体转让
2、存货转为酒店自营，已经开业
3、存货转为职工宿舍，与职工签订了租赁协议
4、存货转为对外租赁，已经签订租赁协议
多选，需要在年底作减值测试的有
1、商誉
2、无固定使用期限的无形资产
3、成本价值模式计量的投资性房地产
多选：基本每股收益的定义和分母的确定
综合知识的补充：
LOF盈亏的计算
证券公司风控的要求
保护者基金的来源
金融资产的分类（国债等）
无形资产（开发费用的入账）
代转股份板块的特点
分部报告的披露
年末减值测试的要求
现金流量表间接法的调整
每股收益的计算（分子分母）
企业合并过程中（同一控制下的和非同一控制下的，资产负债入账、股权投资入账） 低股利政策的
判断题考点汇总
一、 综合知识考试
1、证券公司的注册资本为实收资本
2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系
3、H股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管
4、证券公司能否对股东提供担保
5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础
6、股票偏离值的计算公式
7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人
8、CPI的概念
9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口
10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利
二、专业知识考试
1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准
2、可转债回售条款的设置目的
3、边际贡献率的概念
4、公司债券是否设置回售条款
5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的
6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查
7、存货可变现净值的计算
8、上市公司对外担保金额的计算公式
9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造
成动工开发迟延的除外。
基础(78/100):
单选：
1 保险公司投资商业银行的规定（一般投资、重大投资、不良贷款比例）
2 沪深300指数（上市满1季度、基点1000，选择标准等）
3 买断回购式回购（与现券相同、净价交易全价结算）
4 基金赔偿顺序（自有资金12000万，罚款300万，损失15000万）
5 创业投资企业（非核准制）
6 巴塞尔协议的支柱
7 三板交易规则（净利润为负但股东权益为正，无保留意见等）一周五次交易
8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易
9 股权置押后转让须银行同意
10 部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件
11 报价转让市场（中关村VS张江、交易所报价、核准制）
12 期权与期货的区别错误的是（双方均须开保证金账户）
13 委托商业银行开出汇票是否属于本票
14 权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权（2元）
15 短期投资收益（10元买进，1元股利，11元卖出）
16 除权价（12.20元股价，送0.2元股利派3股）
17 托宾Q理论 市场价值/重置成本
18 坏帐计提比例10％，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万 19 开放式基金金额申购，份额赎回
20 资产增加10%，负债增长12％、净利润增长9％，对财务比率的影响
多选
21 夏普比率的概念，基准（资本市场线），与现实的偏离
22 发起人、董监高所持股票的转让限制
23 交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）
24 股份公司股东查阅权（不包括股东大会决议和董监事会记录）
25 或有事项（包括亏损合同）
26 上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
27 基金公司独立董事职责（须委托独立董事投票、1年2次不出席更换）
28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
29 ETF VS LOF 被动型、实物申购等
30 证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
31 年金投资范围（不包括合伙企业）
32 子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响
33 巴塞尔协议对附属资本的规定（非公开储备与资产重估准备）
34 选择性政策工具
35 公司行为对资产负债率的影响（购买债券、存货投资、股东投资）
36 投资者保护基金来源
37 资产负债表日后事项（重大亏损、会计差错、有利or不利事项）
38 贝塔系数（与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关） 39 加入WTO的承诺（银行、保险、券商、基金）
40 全额交易与净额交易、担保交收
41 股值期货（定义、结算方法等）
42 1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等
43 股份公司及有限公司分红、表决权例外
44 证券法的管辖（红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行）
2006年保荐人考试试题！
基础(78/100):
单选：
1 保险公司投资商业银行的规定（一般投资、重大投资、不良贷款比例） 2 沪深300指数（上市满1季度、基点1000，选择标准等）
3 买断回购式回购（与现券相同、净价交易全价结算）
4 基金赔偿顺序（自有资金12000万，罚款300万，损失15000万）
5 创业投资企业（非核准制）
6 巴塞尔协议的支柱
7 三板交易规则（净利润为负但股东权益为正，无保留意见等）一周五次交易 8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易
9 股权置押后转让须银行同意
10 部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件
11 报价转让市场（中关村VS张江、交易所报价、核准制）
12 期权与期货的区别错误的是（双方均须开保证金账户）
13 委托商业银行开出汇票是否属于本票
14 权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权（2元）
15 短期投资收益（10元买进，1元股利，11元卖出）
16 除权价（12.20元股价，送0.2元股利派3股）
17 托宾Q理论 市场价值/重置成本
18 坏帐计提比例10％，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万
19 开放式基金金额申购，份额赎回
20 资产增加10%，负债增长12％、净利润增长9％，对财务比率的影响
多选
21 夏普比率的概念，基准（资本市场线），与现实的偏离
22 发起人、董监高所持股票的转让限制
23 交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入） 24 股份公司股东查阅权（不包括股东大会决议和董监事会记录）
25 或有事项（包括亏损合同）
26 上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
27 基金公司独立董事职责（须委托独立董事投票、1年2次不出席更换） 28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
29 ETF VS LOF
被动型、实物申购等
30 证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
31 年金投资范围（不包括合伙企业）
32 子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响
33 巴塞尔协议对附属资本的规定（非公开储备与资产重估准备）
34 选择性政策工具
35 公司行为对资产负债率的影响（购买债券、存货投资、股东投资） 36 投资者保护基金来源
37 资产负债表日后事项（重大亏损、会计差错、有利or不利事项）
38 贝塔系数（与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关） 39 加入WTO的承诺（银行、保险、券商、基金）
40 全额交易与净额交易、担保交收
41 股值期货（定义、结算方法等）
42 1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等
43 股份公司及有限公司分红、表决权例外
44 证券法的管辖（红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行） 45 股份公司的合并（清算程序、省政府批准、债权债务继承）
46 董事会决议的当然无效，违反法律、章程
47 土地上新建的配楼是否属于抵押资产、拍卖后清偿
48 不设股东会的情况（一人公司、国有独资、国有控股、2人有限） 49 清算的规定（为清偿债务承揽工程）
50 融资融券标的股票（3个月、4000人，买入1亿，卖出2亿）
