懿玄
CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引
3号 – 季度报告 3号 – 季度报告
当前版本号V1.5 当前版本号V1.5
文档版本历史表
版本号 操作 日期 说明
V1.0 改写 2009-5-11 根据原技术指引改写
V1.1 修订 2009-7-22 修改业务规则
V1.2 修订 2011-6-9 增加关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的填列 V1.3 修订 2012-1-10 修改关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的业务
规则，增加关于“中期票据”的验证
V1.4 修订 2012-5-4 修改关于公平交易部分披露事项，减少删除部分说明 V1.5 修订 2012/7/12 增加关于短期理财债券型基金的报送说明;创新封闭式基金修V1.5 修订 2012/7/12 增加关于短期理财债券型基金的报送说明;创新封闭式基金修
改为分级基金 改为分级基金
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第1页，共12页
基金电子化信息披露
目录
1 参考的技术文档 ................................................................................................................................................. 3
2 说明 ..................................................................................................................................................................... 3
3 图的处理 ............................................................................................................................................................. 3
4 股票投资明细的元素定义提示 ......................................................................................................................... 4 5 《季度报告》模板中部分元素编号的调整...................................................................................................... 4 6 有关货币市场基金/短期理财债券型基金投资组合报告“报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平
均值”的填列 ............................................................................................................................................................... 6
7 关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的填列 .............................................................................. 6 8 关于公平交易部分披露事项的变更 ................................................................................................................. 7 9 关于短期理财债券型基金填报方法的说明...................................................................................................... 8 10 业务规则检验 ..................................................................................................................................................... 8
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第2页，共12页
基金电子化信息披露
1 参考的技术文档
1)《证券投资基金信息披露电子化规范》(送审稿)
2)《证券投资基金信息披露XBRL标引规范(Taxonomy)》，中国证监会，2008.8.26
3)CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 1号 – 一般性规定
4)CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 4号 – 年度(半年度)报告 2 说明
本文仅对季报的特殊要求进行说明，未说明部分请参照技术指引1号《一般性规定》、4号《年度(半年度)报告》。
3 图的处理
自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较的数据需随季报上报，具体要求如下:
1, 只在季报中上报本期的绘图数据～半年报和年报中不报送绘图数据。
2, 使用元素以及上下文定义:
实例文档中的绘图数据用元素
HeTongShengXiaoYiLaiFenEJingZhiBianDongJiYuTongQiYeJiBiJiaoJiZhunDeBianDongBiJiao及
其子元素来报送。
上下文定义只要符合XBRL规范即可～建议使用本次报送的结束日期作为上下文定义的
日期。
3, 基金公司根据合同生效日以来的所有绘图数据绘制图形～并与实例文档一同上报。
4, 图形的文件名称及要求参照《一般性规定》中的规定。
5， 需图片名称,含扩展名,填入实例文档内指定元素中～季报中图片所对应的元素为:
元素名称 元素中文标签
本基金合同生效以来基金份额净值变
HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng 动情况及与同期业绩比较基准的变动
比较图名称
本投资组合与其他风格相似的组合之BTZZHYGPZBDBJTuMingCheng 间的业绩比较图名称
6, 对于分级/分类基金的图形数据和文件名称～通过上下文进行区分。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第3页，共12页
基金电子化信息披露
4 股票投资明细的元素定义提示
季报要求披露前10名(其中:增强指数基金披露积极投资前5名和指数投资前5名)的填列方式:
季报模版如下:
前十名股票投资明细元素
序号股票代码股票名称数量,股,公允价值,元, 占基金资产净值比例,,,
,1375, ,1376, ,1379, ,1382, ,1383, ,1384,
1
n
积极投资前五名股票投资明细元素
序号股票代码股票名称数量,股,公允价值,元, 占基金资产净值比例,,,
,1397, ,1398, ,1399, ,1400, ,1403, ,1404,
1
n
指数投资前五名股票投资明细元素
序号股票代码股票名称数量,股,公允价值,元, 占基金资产净值比例,,,
,1387, ,1388, ,1389, ,1390, ,1393, ,1394,
1
n
1, 表格圆括号中的代号和季报模板中一致～如季报模板有更新～以更新后的季报模板为准。
2, 如指数基金无增强投资部分～则只需填列前十名股票投资明细元素表～并在备注元素,1385,
中说明无积极投资部分。
3, 如为增强指数基金～则无需填列前十名股票投资明细元素表～直接填写积极投资、指数投资前
5名。
5 《季度报告》模板中部分元素编号的调整
调整 调整项目 调整前 调整后 备注 日期
第一部分 非货币市场基金季度报告模板:
重要提示中本报告期自_年_月_日 2023、2024
起至_月_日止
报告期末基金份额总额 0019 1702
交易代码 0012 0012、0014、0015
下属两级基金的交易代码 0012 0012、0014、0015
3.1主要财务指标中报告期 0496 2023、2024
3.3其他指标中报告期 0496 2023、2024
“5.4 报告期末按债券品种分类的债1438 1437
券投资组合”中“公允价值”
第二部分 货币市场基金/短期理财债券型基金季度报告模板: 中国证券投资者保护基金有限责任公司 第4页，共12页
基金电子化信息披露
重要提示中本报告期自_年_月_日 2023、2024
起至_月_日止
报告期末基金份额总额 0019 1702
交易代码 0012 0012、0014、0015
3.1主要财务指标中报告期 0496 2023、2024
“5.4 报告期末按债券品种分类的债1439 1753
券投资组合”中“占基金资产净值比
例”
第三部分 QDII基金季度报告模板:
重要提示中本报告期自_年_月_日 2023、2024
起至_月_日止
报告期末基金份额总额 0019 1702
交易代码 0012 0012、0014、0015
3.1主要财务指标中报告期 0496 2023、2024
4.2 境外投资顾问为本基金提供投 1740
资建议的主要成员简介中的备注
“5.1 报告期末基金资产组合情况”1044 1046
中“金额”
“5.1 报告期末基金资产组合情况”1045 1047
中“占基金总资产的比例”
“5.3 报告期末按行业分类的股票及 1953
存托凭证投资组合”中“公允价值合
计”
“5.3 报告期末按行业分类的股票及 1954
存托凭证投资组合”中“合计占基金
资产净值比例”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1375 2348
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“序号”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1376 2352
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“证券代
码”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1378 2349
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“公司名称
,英文,”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1377 2350
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“公司名称
,中文,”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1381 2353
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“所在证券
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第5页，共12页
基金电子化信息披露
市场”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1380 2354
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“所属国家
(地区)”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1382 2355
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“数量
,股,”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1383 2356
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“公允价值
,××元,”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1384 2357
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“占基金资
产净值比例,,,”
09-5-7 “5.4报告期末按公允价值占基金资1385 2358
产净值比例大小排序的前十名股票
及存托凭证投资明细”中“备注”
6 有关货币市场基金/短期理财债券型基金投资组合报告“报告期内每
个工作日偏离度的绝对值的简单平均值”的填列
鉴于《年报和半年报模板》中相关事项的名称为“报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值”，为使年报与季报的计算口径一致，建议参照《年报和半年报模板》要求，在季报中将相关事项名称调整为“报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值”。 7 关于“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”的填列
根据证监会相关规定，“报告期末按债券品种分类的债券投资组合”表中，增加“中期票据”项目，修改后的表格为:
报告期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(,)
1 国家债券 (1441) (1442)
2 央行票据 (1443) (1444)
3 金融债券 (1445) (1446)
其中:政策性金融债 (1447) (1448) 中国证券投资者保护基金有限责任公司 第6页，共12页
基金电子化信息披露
4 企业债券 (1449) (1450)
5 企业短期融资券 (1451) (1452)
6 中期票据 (2929) (2930)
7 可转债 (1453) (1454) (1435) (1436)… (1437) (1439) N-1 其他 (1455) (1456)
N 合计 (1457) (1458)
对于货币市场/短期理财债券型基金，修改之后的表格如下:
报告期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 摊余成本(元) 占基金资产净值比例(,)
(1441) (1442) 1 国家债券
(1443) (1444) 2 央行票据
(1445) (1446) 3 金融债券
(1447) (1448) 其中:政策性金融债
(1449) (1450) 4 企业债券
(1451) (1452) 5 企业短期融资券
(2929) (2930) 6 中期票据
(1435) (1438) (1753) (1436)…
(1455) (1456) N-1 其他
(1457) (1458) N 合计
N+1 剩余存续期超过397天的浮动(1459) (1460)
利率债券
8 关于公平交易部分披露事项的变更
非货币市场基金\货币市场基金\短期理财债券型基金季度报告,公平交易部分变为
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
(0570)
14.3.2 异常交易行为的专项说明
1如报告期内不存在异常交易行为，也应作相关声明。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第7页，共12页
基金电子化信息披露
(0578)
QDII基金季度报告,公平交易部分变为
4.4 公平交易专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
(0570)
24.4.2异常交易行为的专项说明
(0578)
9 关于短期理财债券型基金填报方法的说明
在增加短期理财债券型基金的定期报告业务模板前，短期理财债券型基金暂时采用开放式货币基金的季报业务模板和技术指引填报，校验规则等参考货币型基金。 10业务规则检验
基金管理公司在上报季报实例文档时，报送系统会对实例文档的数据进行检验，并且给予实时反馈，对季度报告进行检验的业务规则如下:
业务规则一:
条件: 全部
验证: 检查是否使用了入口文件～即包含:
http://eid.csrc.gov.cn/cn/fid/fi/qr/2007-09-01/cfid-fi-qr-2007-09-01.xsd
业务规则二:必填元素
条件: 全部
验证: 如下元素为必填元素
报告期起始日,2023,、报告期结束日,2024,、公告标识,1757,、基金类别,0010,、
公告送出日期,0003,、基金名称,0009,、基金简称,0011,、交易代码,0012,、合同
生效日期,0018,、信息披露义务人代码,1758,、基金公告信息分类编码,1759,～公告
名称,0002,～是否分级,1756,不能为空
其中
“基金类别”,0010,的有效值为:封闭式、开放式货币、开放式非货币、分级基金、
短期理财债券型基金、QDII
“是否分级”,1756,的有效值为:是～否
业务规则三:基金交易代码
条件: 全部
2如报告期内不存在异常交易行为，也应作相关声明。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第8页，共12页
基金电子化信息披露
验证:
基金交易代码,0012,必须有且为六位数字～前端交易代码,0014,、后端交易代码,0015,
若有必须为六位数字。
业务规则四:基金合同生效以来基金份额变动及比较基准变动情况表的数据范围
条件: 全部
验证:
报告期起始日,2023, <= 数据范围=""><= 报告期结束日,2024,="">
业务规则五:分级基金的产品份额
条件: 是否分级:是
验证:
基金整体的“报告期末基金份额总额,1702,”,报告期末下属两级基金的份额总额,1702,
的合计数
业务规则六:主要财务指标和净值表现
条件: 基金类别:开放式货币/短期理财债券型基金
验证:
1, 净值收益率减去业绩比较基准收益率,1738,,净值收益率,1736,,业绩比较
基准收益率,0521,
2, 净值收益率标准差减去业绩比较基准收益率标准差,1739,,净值收益率标准差
,1737,,业绩比较基准收益率标准差,0522,
条件: 基金类别:除去开放式货币、短期理财债券型基金外的所有类型基金
验证:
1, 净值增长率减去业绩比较基准收益率,0523,,净值增长率,0519,,业绩比较
基准收益率,0521,
2, 净值增长率标准差减去业绩比较基准收益率标准差,0524,,净值增长率标准差
,0520,,业绩比较基准收益率标准差,0522,
3, 期末基金份额净值,0506,,期末基金资产净值,0505,/期末基金份额总额,1702,
注:对于分级基金产品按照下属两级基金的数据分别校验
业务规则七:投资组合报告
条件: 所有基金
验证:
1, 报告期末基金资产组合情况中合计金额,1090,,权益投资,1049,，基金投资
3,若有,,1059,，固定收益投资,1061,，金融衍生品投资,1067,，买入返
售金融资产,0597,，货币市场工具,若有,,1084,，银行存款和结算备付金
45合计,1086,，其他资产,1088,，非标准科目,1046,
2, 报告期末基金资产组合情况中各投资项目占基金总资产的比例,1047,,期末各
3此处标注若有表示不是每类基金都有此项～下同。 4以下的“非标准科目”主要是指除模板规定的科目外～基金公司根据自己的特殊情况需要增加列示的科目。 5上述公式适用于QDII基金～其他类别基金参照上述公式校验,不适用的项目删除即可,。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第9页，共12页
基金电子化信息披露
项目的金额,1046,/期末基金总资产金额,1090,
3, 制造业公允价值,1106,,制造业下的二级行业公允价值之和 4, 积极投资的制造业公允价值,1180,=积极投资制造业下的二级行业公允价值之
和
5, 指数投资的制造业公允价值,1254,=指数投资制造业下的二级行业公允价值之
和
6, 合计公允价值,1169,,行业A~M的公允价值之和,报告期末基金资产组合情
况中股票投资金额,1051,
7, 积极投资合计公允价值,1243,=积极投资行业A~M的公允价值之和 8, 指数投资合计公允价值,1317,=指数投资行业A~M的公允价值之和
69, 各行业公允价值占基金资产净值比例,期末各行业公允价值/期末基金资产净值
,0505,
10, 积极投资各行业公允价值占基金资产净值比例,积极投资期末各行业公允价值/
期末基金资产净值,0505,
11, 指数投资各行业公允价值占基金资产净值比例,指数投资期末各行业公允价值/
期末基金资产净值,0505,
, 各券种类型公允价值合计,1457,,国家债券,1441,，央行票据,1443,，金12
融债券,1445,，企业债券,1449,，企业短期融资券,1451,，可转债,1453,
，中期票据,2929,+其他,1455,，非标准科目,1437,
, 各券种类型公允价值占基金资产净值比例,各券种公允价值/期末基金资产净值13
,0505,
14, 前十名股票公允价值占基金资产净值比例,1384,,各股票公允价值,1383,/
期末基金资产净值,0505,
15, 积极投资前五名股票公允价值占基金资产净值比例,1404,,积极投资各股票公
允价值,1403,/期末基金资产净值,0505,
16, 指数投资前五名股票公允价值占基金资产净值比例,1394,,指数投资各股票公
允价值,1393,/期末基金资产净值,0505,
17, 前五名债券公允价值占基金资产净值比例,1479,,各债券公允价值,1478,/
期末基金资产净值,0505,
18, 前五名权证公允价值占基金资产净值比例,1584,,各权证公允价值,1583,/
期末基金资产净值,0505,
19, 前十名资产支持证券公允价值占基金资产净值比例,1655,,各资产支持证券公
允价值,1654,/期末基金资产净值,0505,
20, 其他资产金额合计,1606,,存出保证金,0591,，应收证券清算款,0598,，
应收股利,0600,，应收利息,0599,，应收申购款,0601,，其他应收款,1603,
，待摊费用,1604,，其他,1605,，非标准科目,1601,
21, 报告期末持有的处于转股期的可转换债券公允价值占基金资产净值比例,1615,
,处于转股期的可转换债券公允价值,1614,/期末基金资产净值,0505, 22, 前十名流通受限股票的公允价值占基金资产净值比例,1623,,各流通受限股票
的公允价值,1622,/期末基金资产净值,0505,
条件: 基金类别:开放式货币/短期理财债券型基金
验证:
6期末基金资产净值数据来源于主要财务指标中～若是分级基金需要将下属两级基金的资产净值数值相加。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第10页，共12页
基金电子化信息披露
1, 各券种类型摊余成本合计,1457,,国家债券,1441,，央行票据,1443,，金
融债券,1445,，企业债券,1449,，企业短期融资券,1451,，中期票据,2929,
+其他,1455,，非标准科目,1438,
2, 各券种类型摊余成本占基金资产净值比例,各券种摊余/期末基金资产净值
,0505,
3, 剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本占基金资产净值比例,1460,,
剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本,1459,/期末基金资产净值
,0505,
4, 前十名债券摊余成本占基金资产净值比例,1496,,各债券摊余成本,1495,/
期末基金资产净值,0505,
5, 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值,1567,>=0
6, 报告期内投资组合平均剩余期限最低值,1524,<>
限,1522,<=报告期内投资组合平均剩余期限最高值,1523,>
7, 报告期末债券回购融资余额占基金资产净值比例,1509,,报告期末债券回购融
资余额,1508,/期末基金资产净值,0505,
8, 报告期末买断式回购融资余额占基金资产净值比例,1511,,报告期末买断式回
,/期末基金资产净值,0505, 购融资余额,1510
条件: 基金类别:QDII
验证:
1, 报告期末各个国家,地区,证券市场的股票及存托凭证投资分布占基金资产净值
比例,1096,,期末各个国家,地区,证券市场的相关投资公允价值,1095,/
期末基金资产净值,0505,
2, 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合占期末基金资产净值比例
,1324,,期末各行业投资公允价值,1323,/期末基金资产净值,0505,
3, 报告期末按债券信用等级分类的债券占基金资产净值比例(1465),各信用等级债
券公允价值(1464)/期末基金资产净值,0505,
4, 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品占基金
资产净值比例,1662,,金融衍生品公允价值,1661,/期末基金资产净值,0505,
业务规则八:基金份额变动
条件: 基金类别:除去封闭式外的所有基金
验证:
报告期期末基金份额总额,1702,,报告期期初基金份额总额,1702,，报告期间基金
7总申购份额,1703,—报告期间基金总赎回份额,1704,，报告期间基金拆分变动份额,1705,
条件: 基金类别:封闭式、分级基金
验证:
1, 报告期期末管理人持有的封闭式基金份额,1708,,报告期期初管理人持有的封
闭式基金份额,1708,，报告期期间买入总份额,1709,,报告期期间卖出总份
额,1710,
2, 报告期期末管理人持有的封闭式基金份额占基金总份额比例,1711,,报告期期
7对于报告期内合同生效的基金～以上公式中的期初改为合同生效日～期间改为合同生效日至期末。
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第11页，共12页
基金电子化信息披露
末管理人持有的封闭式基金份额,1708,/期末基金份额总额,1702,
业务规则九:元素不同、值相同项目的校验
条件: 所有基金
验证:
1, 其中股票金额,报告期末基金资产组合情况,,1051,,股票公允价值合计,按
行业分类的股票投资组合,,1169,
2, 其中债券金额,报告期末基金资产组合情况,,1063,=按券种分类的投资组合合
计,报告期末按债券品种分类的债券投资组合,,1457,
3, 资产组合其他资产,报告期末基金资产组合情况,,1088,= 合计,其他资产的
构成情况,,1606,
中国证券投资者保护基金有限责任公司 第12页，共12页
基金分类标准
想学法律,找律师,请上 http://hao.lawtime.cn
基金分类标准
基金分类法标准
一级分类标准
先进行一级分类，然后再根据情况进行二级或三级分类。一级分类以中国证监会颁布并于2004年7月1日起开始施行的《证券投资基金运作管理办法》为准，该办法第二十九条规定:基金合同和基金招募说明书应当按照下列规定载明基金的类别:
(一)百分之六十以上的基金资产投资于 股票的，为股票基金;
(二)百分之八十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金;
(三)仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金;
(四)投资于股票、债券和货币市场工具，并且股票投资和债券投资的比例不符合第(一)项、第(二)项规定的，为混合基金;
(五)中国证监会规定的其他基金类别。
二级分类标准
1、股票型基金:以股票投资为主，百分之六十以上的基金资产投资于股票的基金。
2、指数型基金:以某种指数的成份股为主要投资对象的基金。
3、偏股型基金:以股票投资为主，股票投资配置比例的中值大于债券资产的配置比例的中值，二者之间的差距一般在10%以上。差异在5%,10%之间者辅之以业绩比较基准等情况决定归属。
4、股债平衡型基金:股票资产与债券资产的配置比例可视市场情况灵活配置，股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过5%。
有法律问题，上法律快车http://www.lawtime.cn/
想学法律,找律师,请上 http://hao.lawtime.cn
5、偏债型基金:以债券投资为主，债券投资配置比例的中值大于股票资产的配置比例的中值，二者之间的差距一般在10%以上。差异在5%,10%之间者辅之以业绩比较基准等情况决定归属。
6、债券型基金:包括两类基金。一种是不进行股票投资的纯债券基金，另一种是只进行新股认购，但不进行积极股票投资的基金。
7、保本型基金:保证投资者在投资到期时至少能够获得全部或部分投资本金，或承诺一定比例回报的基金。
8、货币型基金:主要以货币市场工具为投资对象的基金。
有法律问题，上法律快车http://www.lawtime.cn/
基金的投资理财 基金的分类标准
基金的投资理财 基金的分类标准_金信网P2P理财
一、证券投资基金的分类标准有哪些? 1、根据基金单位是否可以增加或赎回，证券投资
基金可分为开放式基金和封闭式基金。 2、根据组织形态的不同，证券投资基金可分为
公司型投资基金和契约型投资基金。 3、根据证券投资风险与收益的不同，可分为成长
型投资基金、收入成长型投资基金(平衡型投资基金)和收入型投资基金。 4、根据投资
对策不同，投资基金可划分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金和
认股权证基金等。 5、根据资本来源和运用地域的不同，投资基金可划分为国际基金、
国家基金、海外基金、国内基金和区域基金等。 6、根据投资对象货币种类，投资基金
可划分为美元基金、日元基金和欧元基金等。 7、根据基金是否收费，投资基金可划分
为收费基金和不收费基金。延伸阅读:基金的投资理财 基金的基本运行机制基金的投资理
财 购买开放式基金ABC理财投资 目前主要的基金品种简介 如何个人投资理财 什么人适
合投资开放式基金,我国债券市场的基本状况
金信网-领航互联网金融标准～注册资本一亿元，国家批准信用管理公司，超过300人审批
团队，100元起投，天天有新标，预期年化收益可高达13% 相关专题
投资理财窍门大全,投资理财窍门精选大学生如何进行投资理财怎样投资理财,怎样投资理财
最赚钱网络投资理财平台,靠谱的网络投资理财平投资理财的选择,投资理财的方式投资理财
专家,投资理财 文章标签:证券投资基金 基金
分类标准 基金类型 版权说明: 本网站信息来源于网络整理，如有版权信息
请联系金信网 文章地址:http://licai.jinxin99.cn/wojialicai/20160109103079.html
基金分类
基金分类
货币市场基金
货币市场基金是用货币市场工具为投资对象的基金，主要投资对象有：短期国债、中央银行票据、商业汇票、银行承兑汇票、银行丁定存和大额转账的单据。像华鹏货币A
（160606）、博时现金收益（050003）、景顺长城货币（260102）、上投摩根货币市场B （370011）、招商现金增值（217004）、易方达货币基金A （110006）、华夏现金增利（003003），这些属于货币市场基金。
货币市场基金是怎么运作的呢？货币市场基金面值永远是1元。面值永远是1元，怎么计算盈利呢？主要体现的是分红和收益率。货币市场基金，只要存一天钱，货币基金会给你一天的利息，所以它就是每天计息，每月分红，当然有的是按天分红，还有的肯能是更长一点时间的分红，主要是看每个基金的特点。
货币市场基金免除利息税。如果我们到银行存款，获得利息还要缴纳5%的利息税，而货币市场基金免除5%的利息税。
货币市场基金免收申购赎回费用。货币市场基金在申购和赎回的时候，是免收这些费用的。她只是收一些托管费、管理费和销售费用。在0.3%到0.5%以下，这个费用很低。她的收益高于银行储蓄，也比较安全，适合一代储蓄。特别是在股市出现大熊市的时候，货币基金就可以替代偏股型和股票型基金，近乎于保本。因为还有一些不确定因素，例如通货膨胀加大，如果货币基金收益5%，现在通货膨6%,这样看似保本，时机也有一定的损失，所以它叫做近乎保本。
读者可能会说：谁买它呀，货币市场基金长得那么慢，股票型基金多好啊，获利比货币型基金多几倍。但是如果是在熊市中买入股票型基金，亏损风险很大，更不好说获利了；如果再熊市中买入货币市场基金，不仅有收益，收益还要高于银行的存款。
主动型基金
主动型基一般以寻求取得超越市场的业绩表现为目标，哪个版块赚取，基金就买哪个版块，可以主动地去选择股票配置。股票型基金、偏股型基金、偏债型基金，都是主动型基金。
被动型基金
被动型基金一般选取特定的指数成分作为投资的对象，不主动寻求超越市场的表现而是试图复制指数。所以，被动型的基金也叫做指数型基金，以每个指数为模仿对象，买这些成分指数，如沪深300，上证50，深证100, 。融通深证100基金，就买深证100这100只成分股，之后可以不再看它的收益了，只要指数涨多少，它就基本上涨多少。
ETF
ETF （Exchange Traded Fund）中文翻译成“交易型开放式指数基金”，又称“交易所交易基金”，是像股票一样能在证券交易所交易的指数型基金。这种基金不仅具有股票型基金和指数基金的特点，同时还有开放式和封闭式基金的特点。
投资者一方面可以向基金管理公司申购或者赎回基金份额，同时，又可以像封闭式基金一样爱证券市场上按市场价格买卖ETF 份额。不同的是，她的申购是用一揽子股票换取ETF 份额，赎回时也是还回一揽子股票而不是现金。由于同时存在证券市场交易和申购赎回机制，投资者额可以在ETF 市场价格与基金单位净值之间存在差价时进行套利交易。由于套利市场机制的存在，也使得ETF 避免了封闭式基金普遍存在的折价问题。
目前，市场上的ETF 有易方达深证100ETF ，友邦华泰上证红利ETF 、华夏中小板股票ETF 、华安上证180ETF 和华夏上证50ETF ，5只ETF 分别跟踪不同的指数。
LOF
LOF （Listed Open-Ended Fund）中午译成“上市型开放式基金”，只基金发行结束后，投资者既可以在制定网点申购与赎回基金份额，也可以爱交易所买卖的基金。
LOF 打破了封闭式基金和开放式基金的鸿沟，改变了目前封闭型基金只能在二级市场交易，开放型基金只能在一级市场赎回的局面。其带来的套利机制使LOF 在二级市场的价格和基金净值非常接近，不仅弥补了封闭型基金大幅折价的缺憾，同时也解决了开放型基金销售成本高的问题。LOF 主要是面对中小投资者，在股票行情看好的时刻，投资者可以利用其更快的交割制度，从基金投资转到股票投资，提高资金使用效率；在行情难以把握的情况下，投资者可以退而投资基金。
LOF 有很多，如南方增高（160106）、嘉实300（160706）、荷银效率（162207）、万家公用（161903）、融通巨潮（161607）、广发中小盘（162703）、南方积配（160105）、中银收益（163804）、中银增长（163803）、鹏华价值（160607）、招商成长（161706）、博时主题（160505）、兴业趋势（163402）景顺资源（162507）等。
投资者如果是在指定网点申购的基金份额，要想在网上抛售，需办理转托管手续。同样，如果是在交易所网上买进的基金份额，想要在网点赎回，也要办理一定的托管手续。LOF 申购和赎回均以现金方式进行。
基金中的基金
顾名思义，这类基金的投资标的是基金，因此又被称为组合基金。基金公司集合客户资金后，再投资自己旗下或别家基金公司目前最有增值潜力的基金，搭配成一个投资组合。 伞形基金
即指基金下有一群投资于不同标的的子基金，且各子基金的管理工作均独立进行。只要投资在任何一家子基金，即可任意转换到另外一个字基金，不需要额外负担费用。
对冲基金
这类基金给予基金经理人充分授权和资金运用的自由度，基金的表现全依赖基金经理的操盘能力，以及对有获利潜能标的物先知先觉。只要是基金经理认为“有利可图”的投资策略皆可运用。如套取长短期利率之间的利差，利用选择权和期货指数在汇市、债市、股市上套利。总之，任何投资策略皆可运用。这类基金风险最高，在国外是专门针对高收入和风险承受能力高的认识或机构发行的，一般不接受散户的投资。
基金分类
基金分类
1. 运作方式：开放式、封闭式；
2. 法律形式：契约型、公司型
3. 投资理念：主动型、被动型（指数型）
4. 投资风格：
5. 投资对象：股票型基金、债券型基金、QDII 基金；
6. 投资市场：
7. 是否存在母基金：
8. 募集方式：合并募集、分开募集
9. 资金来源与用途划分：在岸基金、离岸基金
10. 收益分配：简单融资型、复杂型
11. 是否具有折算条款：具有、不具有
12. 增长性基金、收入型基金
13. 国外股票基金：单一国家、区域型、国际（均为本国以外）
14. 上市交易型开放式指数基金（ETF ）
15. （ETF 联接基金）
16. 上市型开放式基金（LOF ）
17. 股票价值性质：持续成长、趋势增长、周期型
18. 股票投资市场：国内、国外、全球
19. QDII 基金：在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境内外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金，它为国内投资者和国际市场投资提供了便利；但，不得购买不动产、购买房地产抵押按揭、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证、购买实物商品、10%、参与未持有基础资产的卖空交易、从事证券承销业务；
20. 风险收益：股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金
21. 分级基金：
转载请注明出处范文大全网 » 基金XBRL-IPO分类标准
