热爱生-活
金理财规划师是金融行业中未有前景的职业之一，随着中国社会结构的深层次变革，人们不得不开始承认，一个较稳定生活状态、中高水平入、对人的未来具有长远预期和规划的“中阶层”正日益发展并逐渐成为社会的主流力量。以平均标准计算,目前国家庭年收入在6万—10万元之间的人群即可算入“中产阶层”，而符这一标准人群在中国已接近1亿，并且这一社会群体正在随着中国经的发展不断壮大。样一个规模化成长“中阶层”，他们从“均贫富”的社结构中脱颖而出，相对拥有更多收入稳定且逐递的财富，也同时具有相较强的风险承受能。通常来说，追求良好生活品成为这一群体共同的目标；更为重要的是，他们已经意识到投资理财的重要性，是如何打理好自己的财产，确是一门大学问，个性化理求引中产阶层入“理财时代”。然而，由于金融理财规划服务内刚刚起步，我国专业的财规划人才非常紧缺。而专业的金融理规划师要为客户提供全方位的专业理财计划，以专业化的金知识，指导人们理财制定投资计划，做到合投资，规避融风险，确保人们复杂环境中的财立和金融安全，以满足客户长期生活目标和财务
注理财规划师CFP标准已2005年3月由中国注册理财规师协会正式颁布。中国注册理财规划师协会真学习**主席“坚持走中国色自主创新道路，为建设创新型国家而力奋斗”的重要讲话，深深感受到建设创型国需要培养大创新型人才的重性，为此协会组织专家学自主开发了具有独立知产权金融理财划师FFP准和创新理财培训体系。中国金融网作为金融门户网站与国注册理规划师考试管理办公室联合成立中国注册理财规划师协会，金理财规划师管理办公室负责FFP行业资格证的施，全面负责试培训及认证工
一、招生对象：
从事融理财业务的人士，包括各商业银行、保险公司、保险经纪公、券公司、
二、培训内容及鉴定方式：
1、理论识和操作技能部分按照《金融理财划师FFP业标准》，结合教材，按照入门篇、基础篇、具篇、实践篇四大模进行培训课，采用课堂讲授与题讲座、案例分析与分组讨论相结合的方式，以应试指导、
2、定方式分为理论知识考试和专业能力
三、、授课和指导专家：
由《金融财规划师FFP行业资格认证》考大纲及教编写的著名院校的专家、教授亲自授课；并邀请政部、银监会、保监、证监、社科院等知名专家、业界精英举办金融市场热点问题专题讲座，介国内外最新研
四、资格认证：
学员将得中国注册理财规划师协会金融财规划师训证书，参加统考后考试合格者获得中国注理财规划师协会颁的中国融理财规划师行业格证书，证书全国范围统一编号，网上注登记管理，全
五、收费标准：
金理财规划师FFP 助理
培费，教材、资料费：7620元 训
考认证、综合评审费：1200元 试
六、报名、培训时间及地点：
报
培
培训地点： 北京
七、报名地址
北
联
联 系 人： 吕仲怡
参
一、货币资金的概念
货币资是以货币形态存在的可以时动用款项。具体包括库存现金、银行存和其他货币资金（主要括外存款、信用存款、银行汇票存款、银行本票
二、现金的管理
1.现金结算的范围
（1）职工工资、津贴
（2）个人劳务报酬
（3）根据国家规定颁发给个人的科学
（4）各种劳保、福利费用以及国
（5）向个人收购农副产
（6）出差人员必须随身携带的差旅费
（7）中国人民银行确定需要
（8）结算起点（1000
2.库存现金的管理
（1）存现金实行限额管理，各单位定三至五的日常零星开支所需的库存现金限额（则上最高数额不超过10000元）。当超过库存现金限额的部分应及时送存开银行，以保
（2）到银行提取现金、将现金存入银行应由所在位派车存，否派专职
（3）使用现金超过5000元的应提前个
3.备用金的管理
定额用金制度是对日常星支出发生频繁，或者特殊原因能及时从财部支取现金的
（1）使用备用金的部门根据业
（2）务部门根据申请部门和个人一周的日开支情况，与申请者共同核定一个备用数额（最高不超过10000元）和开支范围，报主管领导（集团主管副总裁、地方
（3）备用金由申请部门（专人负责、部负
（4）备用金实行先报后补的报销制度，在核定的备开支范
（5）备用金使用者编制“付款申请表”，连同支出原凭证（按求贴）送财务
（6）财务部门应定期对备用金进行清理，对专项备用当务结束
（7）学期末备用金收回，下学期重新核定。
三、 银行帐户的管理
1. 银行帐户的种类
银存款帐户分为基本存款帐户、一般存款
（1） 基本存款帐户是存款人理日常帐结算和现金收付的帐户。存款只能在银行开立个基存款帐户。存
（2） 一般存款帐户是存款人在基本存帐户以外银行借款转存、与基本存款帐户的存款人在同一地点的附属独立核单位开立的帐户。存人可以通过本帐户办理转帐结算和现金存，但不能办
（3） 临时存款帐户是款人因临时经营活动需要和外地临机构开立帐户，办理转帐结
（4） 专用存款帐户是存款人因特定用途需要开立的户。办理基建和更新改
2. 帐户开立与撤消
（1） 开立与撤消银行帐户，由使用单位财务部门出开立申与消申请，
（2） 对于开户与撤消银行帐户所需的有关文件、资
（3） 银行核发的有关证件等资料
3. 存款人的帐户只能办理存款人本身
四、 支票的管理
支票是票人签发的，委托办理票存款务的银行在见票时无条件支付定的金额给收款或持票人的票据。
1. 在现金结算范围以外
2. 付款经办人在申领支票时应在“款
3. 签发支票时，应按《票法》和民银行的有关规定规范、完整填写。但支票的金额、收款名称可以由出纳
4. 坚决不允许签发空白支票和空头支票。出票发空头
的支票、使用支付密码地区，支付密码错的支票，行在退票的同时按票面金额处以5%但不于1000元的罚；持票有权要求出票人赔支票金额的2%的赔偿金。对屡次签发，银行应停止
5. 支票申领经办人在领取支票时应同
6. 办人领取支票一周之内，须持有发票和收据到财务部门报帐；如一之内未曾使用所取的票，应及时退还务部门，否则过期造成废票被银
7. 票遗失或在交换中发生问题，经人应立即报财务部门负责人和单位主管领导（集团主管裁、地方公司总经、校长），以便尽快采取措施（挂失、报案）避免损失。如已经造成经济失的应追究
五、 资金收付的管理
（1） 资金实行钱帐分管原则，出纳员只能登
（2） 发生货币资金的收入与支出，
（3） 各种收入都应当由出纳员集办理，个别特殊情况外（如发生在外地的收，或事先取得财部门同并授权代收），何部门和个人，都不得擅自出具收
（4） 一切货币资金收入必须入帐，各部门或个人不得将售的废料、料收入、罚款
（5） 收入的现金应当及时存入银行，当天没有来得及入行的现
（6） 收付现金、银行存款时，应
（7） 发票与收据应当顺序编号，
（8） 除国家规定可用现金收支的
（9） 支票的签发至少要出纳员和会计负责人两人签名，注明用途。果
（10） 款项收付后，收付款凭证应及时盖上“
（11） 出纳员在每天工作结束时应当清点现，对帐
（12） 银行存款要及时帐，定期编制银行存款余额调节表。发现核对不的目，应当及
货币资金内部控制
货资金企业流动性最强、控制风险最高的资，是企业生与发展的基础。大多数贪污、诈骗、挪用公款等违乱纪的行为都与货币资有，此，必须加强对企业货资金的管理和控制，建立健全货币资金内部控制，确保经营管理活
一、货币资金内部控制目标及环境
1. 货币资内部控目标。内部控制目标是企管理当局建立健全内部控制的根出发点。货币资金内部控目标有四个：①货币资金的安全性。通过良好的内部控制，确企业库存现金安全，预防被窃、诈骗和挪用；②货币资金的完整。检查企收到的币是否已全部人账，预防私设“小金库”等企业入的违法行为出现；③货币资金的合法性。即检查货币资金取得、使用是否符合家财法
理
2.货币金内部控制环境。所谓货币资金内部制环境是对企货币资金内部控制的建立和实施有重大影响的因素统称。控制环境的好坏接定企业内部控制能否实施或施的效果，影响着特定控制的有效性。货币资金部控制环境主要
（1）管理策者。管理决策者是货币资金内部控制环境中的定性因素，特别推行企业领导个人负责制的情况下，管理决者的领导风格、管方式、知识水、法制意识、德念都直影响货币资金内部控制执行的果。因此，管理决策者本人应加强自身约束，同时通过民主集制、政联席会等制
（2）员工职业道德和业务素质。在内部控制每个环节中，各位都处于相互牵和制约之中，如果任何一岗位的工作出现疏忽意，均可以导致某控制失效，比，空白支票、印应别由不的人保管，如果保管印章的会惕性不高，出门不关抽屉，将使保管空白支票的出纳有机可乘。此造出纳携款潜逃
（3）部审计。内部审计是企业自我价的一种动，内部审计可协助管理当局监督控制措和程序的有效性，及时现内部控制的漏洞和弱环节。内部审计力度的强弱同样影响币资金内部
影响币资金内部控制环境因还很多，如组织练枫、管理控—甸1法＼授权租配责
二、货币资金内部控制设计
1，货币资完整性控制。货币资金完整性控制的范围包括各收入及欠款回收。具体地说，是单位特定会计期间发生的货币金收支业务是否均按规定计入有账户。通过检销、采购务或应收账款、应付账款的收和归还情况，或余额截止日后人账的收入和支出，查找未人账货币金。其控制方
（1）发票、收据控制。发票、收据控是利用发票、收据编号的连续性，核对收到货币资金与发票、收据金是否一致，以确保收到的货币金全部人账的一种完整性控制手段。发票类很多，例如增值税发票、运输发票，因为这两种发涉及国家税收，且有国家税务机关负责监督检，因涉及这两发票的货币资收入一般较完整。但前餐饮服务业等发票及收据管理较乱，给控制设计增加了难度，企业违开具“大头尾”、“小头大”发票，多给、不给客户餐饮发票，空白收据、发票到处可买，自制收据，据连号或号，或以白条代替收据等。因此，对于发票、收据必须加强其印、收、发、存的理，建账核算。在此基础上，利用这类发的连续编号，设计一岗，负其存根联与人的记联定期或不
（2）行对账单控制。银行对账控制是用银行对账清单与企业银行存款日账进行核对，以保银存款存在性与完性的一种控制方法。通过编制银
发未达账项，分析其原因，
（3）物料平控制。物料平衡控制是利用质不灭定律，复核主要原材料生产、销售过程中，量上是否平衡，以确保生产资金完整性的一种控制方法。这种控制方法主要适用生产、加工行业。。 （4）业量制。务量控是根据某项业务量的大小，来复核其货资金完整性的一种控制方法。比如，旅馆可以按客房记录的业务量，汽车运可以按
（5）往账核对控制。往来账核对控制是通过定期对方核对往来余额，及时发现挪用、贪污企业货币资金等违法行为，评价清欠币资金是否及人或币资金还欠是否真实的一种制方法。特别应注意对于已作坏账处理的应收账款，解是否有收回款
2.货资金安全性控制。货币资金安性控制的范包括：现金、银行存款、其他货币资金，由于应收、应付票的变现力较强，故也将其入货币资金控制范围内。货币资金安全控制方法一般
（1）账实点控制。账实盘点控制是通过定期或不定期对货币资进行盘点，以确保业资产安全的一种常见的控制方法，如编制银行款余额调节表。账实点按盘点的时分为定期盘点与不期点，但定期盘点的控制效果通常比定期盘好，不定期盘点的主要特点就是突击性强，会给货币资金相关岗位产一种形的、无时无
（2）库限额控制。库存限额控制是利用核定业每日货币金余额，超过库存限额的货币资金送存银行或汇交一银行账户，从而降低币金安性控制风险的一种方法。利用此方法还能高度集中货币资金，统筹使用，别适用于货币资
（3）实物离控制。实物隔离控制是采取妥善措施确保除实保管之外的人员得接触实物的控制方法。比如，现金只能由纳保管，银行承兑票也只能由一专管，否则将致任不清，不法分子很可能会混水摸鱼，占货币资金。同时还应采取选择合格的保险箱、选择安全的场等保措施，以确保
（4）岗位分控制。岗位分离控制是将不相岗位分别由不同的人负责，以到相互牵制、相互监的作用的一种控制方法。比如，货币资金收支与记账分（即出纳不得登记日记），货币资金收支编制记账凭证离（即出不得编记账凭证），空白支票与印章保管分离，银行对账单取回、余额调节表编制与复核分离等等。在具体运用中，应结合本单实际情，根据成本与效
3.货币资金法性控。货币资金合法性控制针的是货币资金收入与支付。合法控制一般都采用加大监检查力度的方法，如对于业务量少、单笔金额小的单位，记账证可一人复核；对于业务量、单笔金额大的单，记账凭证则应两复核，增设复会计、科长再复核。又如通过加大内部审计督力度可以发现一些不合法的货币资金收、付；通过公布举报电话、网站，从公众中取不法
行严格授权审批制度，重点控制笔金额货资金支付。合法性控制风险一般较，通常涉及企业策管理本人，因此，国会利用政府机关、社会力量对企业
4. 货币资金效益性控。货币资金效益控制是服从企业财富最大化的财务管理目标，通运用各种筹资、投资手段合理、高效地持有和使用货币资的控制法。企业可制定货币资金收支中、长期计划，合理预测一定时期币资金存量的情况下，通过实施一些迟货币金支付的采购政策和加速货币回笼的销售政，还可通过收回资等方法，解决币支出的缺口，但同时权衡采取以上措施所付出的代价、成本机会成本，选择一项最优的解决案；同样，可以通过加快币资金支付的采政策（可降低采购成本）、一定的赊销政（可提高售价或扩大销量）、或参与各种投，降低货币金储量，但同时应权衡以上各种措施的决策收益以及考虑后中、长期的货币资金状况，择最优方案，最大限度地发挥其经济效益。要现以上目的，求企业在进筹资、投资决策时，对种方进行综合分析，
个人金融理财规划
金融理财规划
序
学号：
年
我
2、个人基本情况
姓名： 年龄：19 性别：女 职业：大学生 婚姻
（）、资产负债情况：因为本人仍为在学生，未独生活，衣食住行都花父母的钱，并未借用他钱财，如果说欠债只是欠父的钱，现在一定好学习，完善自己，将来找到好工作，回报父
补：我的月收入来自父母每月给的
半出去个兼职，每周末出去一次预计每天50元，个月工作四次200元，给中介费50元，每月净收入150元。这样算我每月余额470元，一在学时间9个月，手中为4200元。另外我在十一期间、寒暑假期间会出去做些兼职，例如家、销，这些收入
（
2
、风险承受态度指标
可见，我的风险承受能力还可以，但优势主要在年，风向承度指标很
目标：通过记账的方式让自己对自己的财务更了解，合理安排己开销，避
目标：能控制开销，计划好每月应剩的钱数，攒金，
目标三：通过理财，使自己能赚到一些，减轻父的经济负担。 目标四：在大学对自己的务合理管理，投资单的财产品，为将来更专的投资打下基础，使自己更快更顺利过到社会。
1、资比例， 现在：活期储蓄：定期储蓄=7：3， 大
2、理：作为大学生的我，置资金少，我的风险承受态度又属于守型，所以现选择安全的储蓄投
在大的时候打算尝试基金债券，因为到时候按计划能攒到几千块钱，以行更高风险
1、每月将必要的活支出650元存为活期储蓄，可获得一些息，将剩下的一定不会用的450元（包含兼的收入）存为定期一年储蓄，且每月存一次，这种“阶梯组合式”能大限度的增加我的利息。 2、每年的十、寒暑期做兼职的钱存一年定期蓄。在每年的8月份，10月份，3月份各存一次，避免所有钱存在一张存单。 3、在大三时会尝试投资一些基金，基金由专家代理理，集体资，风险分散，比较放心。我会选择一些债券基金和指数基，安全性比较高，并且将不同种类的基金组起来。 毕我的资金少，只能少量
情况一:如果我的生活不出什么意外，资按正常情每月增长，并且我经常阅读有关投资理财的籍，向人询问投资识，理投资方面知识不断长的情况下，我会在大三的时候，大量减储蓄投资，转
原因一：此种情况下，我的本金比丰富，险承受能力会提高，风险承受态度会开放一些，债基金指数基金相对于
情况二：如果我在学校生了什么大病，或者报考些考试，一些培训班，或者过多的买了服和鞋子，那我存款会大减少，这样我
金融理财规划师
金融理财规划师
一、单项选择题
1、下列关于财
A、建立客关系、收集客关系、分客户财务状况、制定理财计划、
B、收集客信息、建立客关系、分客户财务状况、制定理财计划、
C、建立客关系、收集客信息、制理财计划、分析客户财务状况、
D、建立客关系、分析客财务状况、收集客户信息、制定理财计划、
2、一国本币贬通常
A、增加 B、减
3、“汇率”是指种货币表的另一种货币的价，国际上汇率标方可以分为直接标价法和间接标价法两种，列是国家
A、英国 B、中
4、市场利率是由资金求关系和风险益等因素决定的率。一般来说，当资金运用的收益较高运用资
A、下降 B、
5、商业银行收存款，以库存现金在中央银行的款的形式保留的，用于应付存款人随提现
A、存款准备金 B、备存款 C、法定存款
6、资金的间价值是指资金在使过程中随间推移而发生的增值，以下有关金时
A、时间价值生于
B、时间价值产生于金运之中，只有运动着的
C、只有资金进入社会资流通过中，参与社会生产过程中，资
D、时间价值的大小取于资金转速度的快慢，时间价
7、年金是指一期间内每相等金额的收付项，按付款时的同分为普通年金和预付年金。普通年金指在一
A、期初 B、
8、理财规划最
A、财务自主要功 B、财务安全 C、财务
9.人寿保险
A.身体 B.亡 C.生命 D.生命身体 10、某企建立一项基金计划，每年初投入10万元，若率为10%，5年后该项基金本利和将
已知（P/A,10%,5）=3.79079; （F/A,10%,5）=6.10510;（F/A,10%,4）=4.64100
A、671 561 B、564 100 C、871 600 D、610 500
11、何先生的儿子今10岁，希儿子读完大学后可以他出国留学两年，儿子有8年上大学，现在大学四年学费总计6万元。假设学费年上涨5%，何先生儿子上大学时，四年的学费约
已知（P/F,5%,8）=0.67684；（F/P,5%,8）=1.47746
A 67647.33 B 64647.33 C 65647.33 D 88647.6
12. 目前收一般、款能力较弱，但来收入预期会渐增加的人群，如毕业不久的年轻人比较合采
A 、等额本息 B、等本金 C、等额递
13、一定时间每期
A、预付年金 B、永
14、甲方案在年中每年初付款500元，乙方案在年中每年年末付款500元，若利率为10%，
已知（P/A,10%,3）=2.48685；（F/A,10%,3）=3.31；（P/F,10%,3）=0.75131
A、105 B、165.5 C、665.5 D、505
15、企业初借得10万元款，10年
已知（P/A,12%,10）=5.65022；（F/A,12%,10）=17.5487
A、10000 B、17698 C、12000 D、56502
16、已知（F/A,10%,9）=13.579，（F/A,10%,10）=15.937,(F/A,10%,11)=18.531.10年期、利率为10%的预付年终
A、17.531 B、15.937 C、14.579 D、12.579
17、张女士从风险管控作多年，深知险对人们的生、生活造成的威胁，她经常向她的客户讲风险与
A 、风险是保险产生发展的提 B 、保险是风
C 、保险经营过程中存在风 D 、风险与保
18、从风险收益的关系看，证投资风险可为系统性风险和非系统性风险，以下
A、信用风险 B、经
19、以下哪项
A、专业性 B、复
20、在普通年金系数的础上，数减一，系数加一所得的
A、普通年终值系数 B、即付年现值系数 C、即付年金终值
21、在经济萧
A、扩张性财政政策 B、紧缩性货币政策 C、紧缩的财政政策 D、增税收 22、某客户计划贷款购买住房，关于贷款息成本他
A、等额息还款法 B、等额本还款法 C、等额递增还款
23、反映企业
A、市盈率 B、主业务润率 C、应收账款
24、（A）是
A、消费价格指数 B、物价局格指数 C、消费者心理
25、以下属
A税务优势 B、务优
26、一个资者每年年末领取8000元的金，共领取10年，年贴现率
已知（F/A，8%，10）=14.4866；（P/A，8%，10）=6.71008;
（F/P，8%，10）=2.15892; （P/F，8%，10）=0.46319
A、3705.52 B、115892.8 C、17271.36 D、53680.64
28、EUR/USD从1.1032变为1.1045，说明了（C ）
A、欧元兑美元下跌13点 B、美元兑
C、欧元兑美元上升13点 D、美元兑
29、一国GDP
A、下降 B、不
30、某中国民王先为某单位职工，4月，出版传作品一部，取得稿酬160000，请问
A、25600 B、31840 C、22288 D、17920
二、多项选择题
1、外汇是以币表示用来清偿国际权债务关系支付手段和工具。根据《中华人民共国外
A、外国货币 B、黄金
2、货币的基
A、流通手段 B、储
3、以下属于财规
A、现金规划 B、投
4、建立客户关系方式
A、电话交谈 B、互联
5、下列属于券
A、到期期限B、票面
6、目前，我国银的个
A、一天B、
7.递延年金
A、年金的第一支付
C、年金的现值与延期
8、股票的未
A、清算价值 B、股息
9、普通年终
A、已知金求终值 B、知终值
10、证券交所内
A、最大成交量原则 B、集中交原则 C、价格优先
11、在经济萧
A、扩张财政政策 B、缩性的币政策 C、紧缩性的财政政
12、关于理目
A、只要明确
B、既要明确金融财期
C、在设定财
D、要有一定的难度
13、银行理
A、资金更雄厚 B、信誉好、安全性高
C、网点众多、快捷利 D、银行
14、根据清偿式的
A、贷记卡 B、银行卡 C、贷记卡 D、借记卡 15、我国宏观经管
A、实现分就业 B、实现“
16、我国托
A、拥有网点众多 B、地域特明显 C、市场信誉和
17、影响汇率
A、国际收支 B、通货
18、我国主要
A、上证300指数 B、上证50指数 C、上证180
19、个人得
A、在中
B、在中国境内住
C、无住所而在中境内
D、无住所而
20、纳税划
A、合法性 B、合
三、判断题
1、在通货膨胀下，所有场上的利率都是名义
2、理财规划一个人生的财务计划，是理性的价观和科学的理财计划的综合体现，因，理
3、理财规划首先该考的因素是风险，而非
4、我国的外汇价
5、定活两便储蓄款的息一般低于活期储蓄
6、经济衰退，失业加时，政府应实施扩张性财
7、从动态，外汇是把一国货币兑换为另一国货币，以清偿国际间债务
8、记账式国债
9、系统性风是可
10、永续年金
金融理财规划案例
金融理财规划案例
中国农银行第五理工作室中国农业银行第五理财作室理规划方案理财规划案成员:方成员:张方万里万里谭君谭君柳刘柳韩韩玲胡成成先生刘先生刘太刘太太理财划目录目、理财报告声明与解释一、财报告声明与解释、家庭基本情况二、家基本情况三、家庭财务诊断三、家庭财务诊断四、客户理财综合需求分析四、客户理财综合求析五、理财划建议五、理财规划建议六、理财方案的执行六、理财方案的执行七、风险示七、险揭示八、后续服务八、续服务理财报告声明理财报告声明敬刘先生、刘太太:尊敬刘先、刘太太:您们好～您们好～围绕您和您家庭的生规目标和投资目围绕您您家庭的人生规划目标和投资目标，我行专业理财顾问提供的金融理财规划顾标，我行专业财顾问提供的金融理规顾和涉的金融产品销售来自于专业知识和对问涉及的金融产品销售来自于专业知和对您和家庭状况的了解。金融市场瞬息万变，您您家庭状况的了解。金融市场瞬息变，您的家庭况和人生目标也有可能发生变化，我的家庭状况和人目标也有可能发生变化，我们对此产生投资损失或者是家庭状况变化们对由此产生的投资损失或者是庭状况变化带的损失不担责任。带来的损失承担责任。我将严格保管您和您家庭供的个人资料，我将严格保管您和您家庭提供的个人料，除我行业务之需政府执法部门要求之外，行务之需和政府执部门要求之，我们没有义务向任何第三方提供您的资料。们有义务向何第三方提供您的料。家庭简况家庭
刘先生::45 45岁岁房产上市公司部门经理房产上市公司门经年收入收入20 20万元万元刘太太刘太太::32 32岁岁银行职员银行职年收入年收入5 5万元万元小孩:小:4 4岁岁上幼儿上幼儿园庭状况家庭状况1 1、存款、存款20 20万元。万元。2 2、自有房一套，价值、自有住房一套，价值60 60万。万。3 3、股票值、股票市值5 5万，股票型万，股票型基金10 10万。万。4 4、住房公积金户余额、住房公积金账户余5 5元，养老金账余额万元，养老账
万元。万元。5 5、、家庭每月生活支出家庭月生活支出3200 3200元，赡养刘生父母每元，赡养先生母每支出月支800 800，小孩幼儿园学费元，小孩幼儿园学费900 900元，其他支出元，其他支出500 500元。。6 6、、刘先生夫妇除社会保险后，无任何商业保险。刘先夫妇除社会保险后，无任何商业保险。家庭理财目标1、房方面，刘先生公司对主管提供100万元购买价值120万元的房优惠方案，两年后交房，首付3，需要贷款70万，按揭15年，完工后才转手。刘先生希望理师根据完工后出售新房，完工后出售旧房，住新房出租旧房，住房出租新房等四个方案做分析，其选择。2、儿子2年小学,开始准备儿子的教育金，用来保小孩15年后能出国留学费用现值30万元。3、储养老金，刘先生准备10年后退，希望退休保持现在的生平，且继续支付父母赡养费。4、退休后花三年时和妻
万元现值。风险承受能评分表
分数分数10 10分分8 8分分6 6分4 4分分2 2分就业就业状况状况公教人公教人员员上上班族
失业失业
金融理财规划书
个人理财规划
学生姓名：阳依
学生班级：商学系13级务管理八 指导老师：夏冬明老师
（一）家
1．家庭简况
三口之家，王太40岁，“全职太”，王先生45岁，外贸公司工作，正处于职生涯
王太太家庭正处于家成长期，目家庭收入稳定，没有债。由于家庭成员再加，夫妻双方均积累了一定的工作经验和投资经验，家底较为
1）收支情况
王太太家月度收入总计12000元，其中，王生工资收入10000元，房收入为2000，月度支出计4900元，主要是日常基本生活开销。由于没有房贷还款等支出，家庭节余达到了7100元，加上年度节余28700元，有一个相高的累家庭财富
表1-1：每收
表1-2：年收
2）资产
表1-3：庭
3）风险
从王太太的相关投资及个人描中，初步可以认定属于中庸保守型的投资者。在性上，不会很明显害怕冒险，承风险的能力有限。稳定是王太太的重要考虑因素，希望投资在保证本金安全基础上能有一增值收入。希望投资有一定的收益，但常常因回避险而终不会采取任
注：风险承受和风险偏好是两不同概念。风险承受力是指根据某人现有资产、收入现在及将来的家庭担，分析人可承受的风险程度，是一种客观分析。风险偏好更多是测试一个人是保守还是进，更多是某人个上的测试。对某一个具体的人，风险承受能力与风好可统一，也可能
（二）家庭现状分析
王太太家庭目前的财状况要远远于普通家庭。对于大数人来说，投资理面的最大问题是可供支配的资源不足，而对于像王太这样已经入中产阶段的家庭，主要的问题
1、家庭总体
从收支状况来看，王太太家除去每开销后约有7000多节余，再加上王先生年终奖等收入，够应付目前家庭的生活求。但我们看到，王太太家的家庭支出将进入一个高峰期，家庭花费将逐步倾向于一些较为昂贵的项目：换、购车、养，此，子女的教育费也将上升为家庭的主要负担。 2、 资产配置理想，金融资产投
从王太太家前的资产配置情况看，主要存如下情况： 1）房产类不产占
王太太家房产类不动产总资产71.1%，其中自用物业占总资产的43.7%。值70万元的投资性房产每年的租金收入为24000元，资回报率仅为3.24%，此外，还要面对该类产
2）家庭资产构中生
王太太家的金融产中主要有无风险资产，低风险金融资产
一年期存款收益率2.00％，扣除20%的利息），这种投资方式然为稳妥，但其年综合收益率低于2％，不仅难抵御物上涨带来的资产贬值风险，也影
3）金融投资工具于简
王太太分别涉足了产，保险、票、基金、收藏及业等投资，其中房投是成功的，前两年正处于市场高涨期，资产价升值不；而股票和基金表现一般甚或亏
而金融投资工具的利用则较为简单，其无风险资产主要依赖存和保险等传统投资工具，而低风险资产投中仅利用了基金投资一工具。这样的资组合然有效控制了风险，但并不利于家庭资产保值、增值。我们可以预计，在未来几年王太太家的庭资产的增动能将显减弱，因此，应在控制风险资产的前提下，及时调整资配置，其是
3．未将子女
在知识经济的时代，人力资本投资是父母给儿女的最大财富，相信太太也一定会认同。其可爱的女儿已经十一了，距离初中毕业阶段只有4年左右时间，后的高、大学学习以及进一步深造，在费用支出上会逐年增加。但王太太到目前仍没有明确的为女儿制定教金储备计划，有可能成将来现金流的不稳定。所以，从现在起应该对女儿高中、学以及深造的业费用作出提规
4．家庭保障
王太太已经对保险这金融产有所认识，为自己及
一定的保障，可见有一定的保险识，唯独没考虑王生。而王先生作为家庭经济支柱，目前尚没有任何社会障以及商保险，在人身及收入安全方面完全处于风险暴露状态，一旦有意外发生，家庭收入及用支出将发生重变化，对家庭的财务安全构成了重要隐患。此外，王本人保障力度也有
此外，王太太家庭的老计划存在尚足够的问题，要维持庭将来的生活品质不低前的状况，单单依靠其50岁后13万的养老金和目前130余万（还需扣除女儿教育基金）的可用资，
（三）理财
1．理财目标分析
理财目标的顺利实施和达成需要个人及家庭的财务持能力相匹配。短期目标（一般指3-5年的理财目），王太太庭短期目标很明确，希望能够实施买房和买车计划。而家庭的中长期目标尚未明确，但分析家庭的现状况，有两个重要的方面将会不可避免的成为他们今理财标：子女教育
王太太在考短期目标的可行性外，还需兼中长期目标的顺利实施。因此，建议
表3-1：理财目标分析表
2．财务需求
15万元左右的子，加上照等估计需20多万元。由于油费、养路费等开支丈夫单位可报销，节了一大
停车等）
2）房屋购置计划：
出售现有房产换购3室，需
高中阶段学杂支出：12000/ 大学本科杂费支出：20000/年 出国
一般情况，家庭保费支出家庭年收入的5%-10%，保额在年收入5倍左右。鉴于太太家庭前收入结构，应调高保费支出，将保障重点转移至王先生。保费增至12000元，使王先生获得75万-100万的保。此
在养老金储备方面，王太太50岁后有13万养老金，先生没有参加社保。因而假定王太太45岁，先60岁停止工作，家庭要保持现有的生活水准没有太大的变化，相当于在每月6000元左右购买力的养老金，该笔养老金按15物
（四）家庭
一．短期理财规及投
提高金融资中低风险资产投比例，加
建议王太太适度调高险资产比例，重点持有低风险资，降低无风险资产持比。根据其中庸保守型的风险偏好，可将金融投资产按3：5：2的比例配置无风险资产、低
图4-1：有
对现有金融资产
①无风险资产18万：组合款10万、国及其它8万，预
券化产品等品间
③风险资产13万： 票及偏股型基金，预
重点推荐王太太使用低风险工具，是因它能较好控制风险，提供高的投资收益。虽然在短期内相对与储存款，收益的提高可能并明显，但随着资期的长，复利的作用将产生令人惊讶的财富增。也正是因为如此，目前市场上此类投资工具最多且求旺盛。建在上述种中相对平衡地分配资金投入，重点关可转换债券及市场新品（如国行推出的资产证券
2）合理调配外
在外汇资金的资理财方面，王太太以尝试多元化投资工具，做一个家庭投资理财高
A. 1万美作为低风资产配置，购银行外汇理财品，随着美元的进一步加息，目前，年期
B. 1万美元作为中高险资产配置，进以高息货币为主的外汇买。汇市的波动往能提供汇利和套汇的机会，主要币种间每年的波动一般都在10%左右。然存在一定风险，但由于进行的实盘交易，且多以高息币为
C.5000元作为险资产配置，行股票投资。沪深B 股市场中仍不乏质地优良投资品
3）重视家
为家庭大项支出及应急基金留足够的现金储。其中预留部分主要以现金变现能力强的金资产为主。建议必全以现金方式储备，可以利用合适的短期投资工具，如短期通知款，货币式基、短债基金（如博时八号基金有2.5%左右年收率）等，提
4）每年收入盈
在每年收入中，在扣除上储备后的多余部以盈余资金，再按一定比例进金融资产的投资。建议对盈余资金的追加投资比例参上述现有金融资产投资组合比例，即，无风险资产、低风险资、高风险资产按照3：5：2的比例。差别之处是：风险资产的投资总额上限控制在30万元，即，当无风险资产的投总额达到30万之后，再行盈余追加投资时，对无风险资产的投资就转移低风险投资（低风险投比例占80%），而高风险资产的投比例
2．家庭
1）王太太在家庭实施买房和买计划期间，可继续工一段时间，如从事一些自由度较大兼职工作，用于补贴用和养车等常花，以应对近几年的家庭高支出，从而有更多的资金进行投资理财活动，增加理财资积累。以薪4000元（税后）计，工作到45岁，在最近5年每年可庭增4.8万元的现
2）王太太目前投资小店，果持续经营会继续亏
收回部分投资残值。
3．房产置换规划
1）由于现有出租物业年资回报不高，为3.4%，同时考虑今后还置换三居室物业打算，从制庭房产投资总量及投资风险的角度，建议年内换购一套40-50万元左右，临高校或商圈，便于出租的小户型物业，一场
2）对自用家居房产的置换，结房产市场的整体走及其它投资的现金安排，建议在2-3年后实施。在资安排上，40万资金缺口中， 20万可以考虑进行短期的银行抵押贷款，其余20万由当年的金收入，投资收来支出。由于，家庭金融资产总额并不高，基本不考过此分资产的置换
4．家庭购车规划：
王太太可于近期实施购车计。由于汽油费、养路等支王先生位可销，节省了一大养车费用，因而购车后每年的费用支出（保险，停车等）约1万元，使用成本不高，且投资性物置换后多出的现金能足购车的金需求。建议一次性付款购买私家车。因为车属于纯消费类品，不能来收益，如采用按揭形式，会带来成本。此外，消费性贷款的利率对较高，通过按揭得部分购，并将闲置资金投入到其他投资领域带来的机会收益以抵补按揭成本。王太太购车时还虑车辆的用损耗，年折旧费用
5．家庭
1）考虑遗产的开征可能会在近年施，在换购自房屋时可以考虑将产权以女儿名义
2）如果王太考虑将来为女预留一部财产，不妨为她购买一定数量的
3）王先生的现有收入的一分可以考虑通过公司为
4）此外，通过购买公金、保、基金、教育储蓄等进行
二．中长
1．子女
如果王太太想让女儿受私立学校教育，或者计划出留学，就需要付出多的钱。那么，一定要提前作好这个准备。换句话说，为孩子进教育投资，现在确实已经到了启
1）女儿高中及大学所需费用约为10万元，由于学费是每年付，对现金需求的压力不大，但考虑类择校费之类的额外费用，所以在女儿15岁（高中）及18岁时（升大学）要考虑这部或有大项支出，在上一年的家庭收入中应预留这部准现金储备。在筹时尽可能准备充分，即使有多余的资金也可以当作自己未的退金，降退休后对子女的依
2）建立教育专项金，专款用，可充分利用定定额计划来实现儿育基金的储蓄，每月存一点，别看存得不多，正是这
3）投资时注意以保守资为主，不要冒风险。教育金毕竟不越多越好，所以不必因为集压力而选择高风险的投资工具，因为如果本金遭受损失对后子女的教安排的不利影响会更大。所以，投资还要
4）此外，王太也有必对女儿多灌输些投资理财小识，教育女儿树立正确的理财观念，养良
2．长期股
建议王太太对股票投资保持足够的心，坚持中长线投资原则。推荐选择分红型的蓝筹股，然短期存在着一定的非统性风险，只要司基本面未发生变化，相信随着投资时间的延长，可以规避掉相当部分的系统性风险。而且随着国股市权分置问题的解决，制约市场发展的重要制度障碍在消要，场的良性发展可
简单列举部分红
表4-1：不
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3．养老
从规避风险的角度来看，王太太家需要一周全的保险组合应付未风险。从收支的角度来，定的保险费支出也有利于优化王先生的个人收支结构。建议家的年缴保为每年1.2万元左右，真正做到“强
1） 为王先生适当准备一保障型保险计划，而家庭无远。建使用如下保险品：① 20万保额的终身寿险，用于生命末期的给付以为家庭尤其是女儿提供一定保障；② 80万保额的定寿险，通这类低保费、高保额的消费性险种，以此提高整个保障额，用于应对事业高峰期可能发生的意外而造成的家庭收入中断，用以缓解爱家人所面临的困；③ 附关的定期住院医疗补贴以及定期报销型住院医疗险，后者多为参照社保设计的，如王先虑参加社，则这部分报销型疗险
2）可以考加入本市的社保系，获得本养老、医疗保障。 3）王
（五）目
1．规划后
主要假设：1、金融资产配置比例要是根据王太太的风险好及家庭阶段而设定；2、相关投资种的收益率主要根据历数据以较低的守数设定；3、预期投资收益是以目前低利率、低通胀环境为基础测算，并假设这种环境仍将持；4、通膨胀家庭收支影响不计，近似的认为收入增长与支出增长持同。5、产价格长期保持稳
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2．家庭
比照上图，可以发现少数份出现了少量现金（不过3万元）短缺，这些年份也就是次家庭大项支出的年份。通过金融理财规划，基本避了家庭财务状况的过度波动，仅需用少量现金储备就应付，对庭金融资产配置影响甚微。其中，在前期的买车买房阶段，由于使用了20万元的银行短期借款（2年期），帮助缓解了短期资金力；而后期，随金融财富断积累，应急储备不断扩大，依靠每年的现金收入投资收益就能基本满足辆更新、女出国等项支出，家庭财务稳定
表5-1：家庭资产债及收
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3．投资绩效分析
规划后的家庭资产收益曲线显：规划的预期金融资收益远高于现有金融资产的然增长收益；家庭财的增长主由金投资收益贡献；每年的金融投资收益呈现温和上升态势，帮助了规划中的项家庭理财目标实现；累积的金融资产（加上投资性房产等）基本满足休后的家庭养
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的理念，投资险仍将有客户承担，这也就为什要求客户尽力做好风险控制的原因。建议
1）了解相关投
每类投资的预收益不同，风险度不一样。在始某类投资之前，应尽量了解相
2）恪守既定置方
某一项投资的成功并意味着以不断提高该项投资
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向波动虽然在某一阶段来了额收益，但同时该项投
为每一项投资定警戒水平，当亏并达到该水时，考虑是否须调整该类资产持
3）定期进行绩
定期对家庭资产行盘点，对各项投资的收情况进行检查分，调整那些持续未产生预期收益的投资。估家庭
4）定期与理财
定期与理财专业人士通，有助于解理财方面的最新讯。同时由于经济的续动和国内金融市场市场化进程加快，理财环境的波加剧，定
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