傻-脱
范文一：经济管理学院固定资产管理制度
经济管理学院固定资产管理制度(暂行)
第一条 固定资产是学院的重要资源，为确保固定资产安全完整，使固定资产管理工作有章可循，制定此管理制度。
第二条 固定资产是指同时具有以下三个特征的有形资产:?为教学管理、提供服务、出租或经营管理而持有;?使用年限超过一年;?单位价值较高(学院暂定为500元以上)。
第三条 固定资产管理分为实物管理和价值管理。价值管理，由学院财务处统一管理;实物管理则按学院归口管理:?、房屋、建筑物、交通工具、办公设备、课桌家具，由学院总务处主管;?、实验仪器设备及教学设备物资，由实验室主管;(3)、学生床、桌柜、文体活动中心设备由后勤服务中心主管;(4)、保卫器械由保安处主管;(5)、图书及设备由图书馆主管。
第四条 固定资产折旧。折旧的计提方法、年限、残值率等按照高校财务制度的有关规定执行。
第五条 固定资产的管理，除财务部设置总账、明细账外，固定资产管理部门需设置登记卡片和备查薄。经营性租赁租入的固定资产应在备查薄中登记反映。 第六条 实物管理部门会同财务部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号、粘贴标签;并建立备查薄“固定资产分布账册”，记载每一项固定资产具体分布、使用情况。
第七条 各部门的财产物资、设备实施谁使用谁管理的原则，各部门对所管理的固定资产必须指定专人负责建立、登记“固定资产卡片”，加强维护保养，定期检查，把固定资产的管理工作落实到部门、个人。
第八条 固定资产购置按照学院的有关规定执行。
第九条 固定资产验收交接手续:
1、购置增加固定资产后，资产主管部门会同使用部门应填写“固定资产验收交接单”一式三联，第一联留资产使用部门 登记“固定资产卡片“;第二联交资产主管部门，登记“固定资产分布帐”;第三联随同发票交财务部报销。 2、由其他单位拨入、捐赠的固定资产，取得者应填写 “固定资产验收交接单”一式三联，要填明价格，若原价无法查或根本无原价者，由总务处或后勤服务中心会同财务部予以估价后，按上述?办理手续。
第十条 土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权或使用权后，由总务处统一办理产权登记后，登记“房屋、土地登记卡”，变更时亦同。
第十一条 固定资产减损、转移手续:
1、因人员调整等情况，固定资产在学院内各部门之间相互拨转，应由移出部门填写“固定资产移转单”一式四联，由经资产主管部签章后留一联，第二联交财务处，第三联送移入部门，第四联送移出部门。
2、固定资产出租或出借，由于有关部门制定合同，副本送财务处以备核对，合同内容应包括修缮保养及税收负担、租金、运输费、归还期限、保持原状、附属设备明细等。
3、闲置的固定资产，按学院的有关规定处理。
4、固定资产使用年限已过，破损报废，不再使用，应该由使用部门(学院)填写“固定资产报废单”一式三联手续。若发生特殊情况或因科学技术进步，使原有设备继续使用不经济而提前报废，还应注明其原因。
第十二条 每年资产主管应会同财务部门进行对账、盘点。备查薄“固定资产分布帐”与财务部门“固定资产总帐”核对;“固定资产分布帐”与部门 “固定资产卡片”核对;“固定资产卡片”与实物核对，通过实地盘点，验证账列各项资产的真实性、了解各项资产的使用状况、有无闲置资产、有无账外资产，从而保证固定资产的安全、完整和有效使用。
第十三条 固定资产清查过程中，应填写盘存记录，详细注明盘点过程中的各项资料，如固定资产的名称、保管地点、保管人员及盘点的实物数量等。同时，对使用情况和维修情况，也应予以注明。
第十四条 清查结束，应根据盘点记录编制“固定资产盘盈盘亏报告表”，详细记录固定资产的编号、名称、固定资产的原值或重置价值、累计已提折旧、固定资产净值以及盘盈盘亏的原因等资料，经批准后，作为进行固定资产清查的账务处理依据。
经济管理学院
范文二：成都东软学院实物资产管理制度
成东软院发[2009]39号 签发人： 张应辉
成都东软信息技术职业学院
关于印发《实物资产管理制度》的通知
学院各系（部）、部门：
为了加强对学院实物资产工作的管理，保证实物资产的有效利用，特制订《实物资产管理制度》。请各系（部）、部门遵照执行。
附件1：《实物资产管理制度》
附件2：《实物资产采购、验收管理规定》
附件3：《实物资产转移、借用、抵押管理规定》
（此页无正文）
成都东软信息技术职业学院
二〇〇九年十一月十一日
主题词：印发 实物资产 管理制度 通知
成都东软信息技术职业学院 2009年11月11日印（共印3份）
附件1：
实物资产管理制度
一、 目的
为加强对学院实物资产工作的管理，保证实物资产的有效利用，特制定本制度。
二、 适用范围
学院所拥有的具有实物形态的各种资产（以下简称资产）包括：固定资产及低值易耗品。
三、 术语
固定资产：单位价值在500元（含500元）以上，且使用年限超过一年并在使用过程中保持原有物质形态的有形资产。对单位价值虽未达到500元，但使用一年以上的大批同类资产，本制度也界定为固定资产。
低值易耗品：单位价值在500元以下，不能构成固定资产的实物资产。
四、 职责
1. 实物资产的三级管理
一级管理指资产的价值管理，由财务资产部实施，其主要职责是：
（1）登记固定资产价值帐，对其原值、净值、折旧等进行记录和核算；
（2）登记低值易耗品价值帐，对其原值进行记录和核算；
（3）对学院实物资产盘点进行监盘；
（4）协助查找资产盘盈、盘亏原因；
（5）按照经院长审批的资产盘盈、盘亏处理办法，进行相关账务处理。
二级管理指资产的实物管理，由后勤保障部、信息中心、图书馆共同实施，其主要职责是：
（1）登记实物资产台帐，对全院的资产进行登记、核查、 统计；
（2）组织资产验收、资产转移、资产报废、资产盘点等 工作；
（3）每月向各部门资产管理员下发各部门资产变动情况表；
（4）每月向学院领导报送实物资产使用情况汇总报表；
（5）对各部门资产管理员进行资产管理培训及业务指导。 三级管理指资产的使用管理，由各个资产使用部门资产管理员和各位员工共同实施，涉及安防设备设施及学院公共场所的资产（含教室内资产）由保卫部门实施管理。其主要职责是：
（1）负责对本部门、本人使用的实物资产进行管理；
（2）配合资产归口管理部门做好资产验收、资产转移、资产报废、资产盘点等工作；
（3）每月认真核对资产归口管理部门下发的各部门资产
变动情况表，确保帐实相符。
2. 资产归口管理部门的划分
后勤保障部：负责非电子设备类实物资产的管理。 信息中心：负责电子设备类实物资产的管理。
图书馆：负责图书、报刊、杂志、资产技术档案等资产的管理。
按照以上职责分工，各资产归口管理部门指定专人负责资产管理工作。
3. 资产使用部门的划分
具体按各部门、教室、实验室、阅览室、会议室、学生公寓等划分，各资产使用部门资产管理员分别负责管理本部门/区域的实物资产。
按照以上职责分工，各使用部门设兼职资产管理员一名。
五、 内容
1. 资产的购置及验收
按学院《实物资产采购、验收管理规定》执行。
接受捐赠资产按《实物资产采购、验收管理规定》中的验收管理规定进行验收。
2. 资产的登记
（1） 归口管理部门的资产管理员负责建立《固定资产台账》、《低值易耗品台账》、《固定资产登记卡片》、《低值易耗品卡片》，填报资产增减月报表，并在每月28日将《固定资产台账》、《低值易耗品台账》及《资产增减月报表》报送
后勤保障部、各资产使用部门、财务部。
（2） 各资产使用部门负责核对各部门资产报表与实物情况是否一致，并于每月30日前反馈。
（3） 固定资产入账价值的确定：
购入的固定资产入账价值为：支付的买价、运输费、包装费、安装成本、税金。
接受捐赠的资产：捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费。涉及外汇的，标明合同约定的外汇金额及汇率或按收到固定资产当日的中间汇率登记入账。
3. 资产的使用
（1） 资产使用人应正确使用、爱护学院的资产，坚持“谁使用，谁负责”的原则。
（2）对部门使用公用资产，应由各部门资产管理人员负责管理。
（3） 资产归口管理部门负责对所管理的资产进行监督管理。
（4） 学院后勤保障部负责对全院资产的使用状况进行监督管理。
4. 资产的盘点
（1） 为保证实物资产核算的真实性，应定期、不定期
地对实物资产进行盘点清查，定期盘点每年至少一次。
（2） 资产归口管理部与财务资产部负责组织盘点，盘点前向各使用部门下发《资产盘点明细表》，各部门进行初盘，各部门资产管理员、使用人应积极参与资产盘点工作。
（3）各部门反馈初盘结果，资产归口管理部与财务资产部进行复盘。
（4） 各使用部门、资产归口管理部与财务资产部共同查找盘盈、盘亏原因，由资产归口管理部出具《资产盘点报告》，报送相关领导。
（5） 资产归口管理部与财务部按相关领导的意见对资产实物帐、价值帐进行处理。
5. 资产的保养及维修
（1）资产各归口管理部门每年应作出《年度资产维修计划及费用预算》，报相关领导审批。
（2） 资产归口管理部门应制定相应的保养措施，并通知各部门贯彻执行。
（3）资产使用人应定期对其资产进行维护、保养。
（4）对使用不当，造成资产毁损的人员，视毁损程度予以赔偿。各部门负责人对本部门资产的毁损负有领导责任。
（5） 资产维修应以预防修理为主，事后修理为辅的原则。各部门应在年初向后勤保障部上报《部门资产维修计划》，并对所管理的资产进行定期检查。
（6）资产需要维修时，由使用部门向资产归口管理部门提出申请，由归口管理部门负责组织维修，并做好维修记录。
6. 资产的转移、借用、抵押
资产的转移、借用、抵押按《实物资产转移、借用、抵押管理规定》执行。
7. 资产的丢失赔偿
（1） 资产使用人如丢失资产，应于丢失资产后五日内向归口管理部门报告，经财务部确认资产原值、已使用年限后，由丢失人按资产净值进行赔偿。财务部收款、作帐后，通知归口管理部门、使用部门资产管理员销帐。
（2）丢失人应赔偿的资产净值采用加速折旧的方法计算，折旧期均为5年，第1年到第5年的折旧率分别为：35％、30％，20％，10％，5％。
8. 资产的清理
资产清理主要包括：出售、报废、对外捐赠。
（1） 在教学、管理过程中，对不适用或不需用的闲置实物资产，由资产使用部门提出，经资产归口管理部门审核、相关领导批准后，可以出售转让。由资产出售小组按资产出售流程进行出售，出售价格按市场价格确定。
（2） 对使用期满且不能继续使用的资产，应由使用部门填写《报废资产申请单》，并按规定办理报废手续。任何
部门和个人无权自行处理。
（3）对出售资产及报废资产残值的收入，必须交财务部及时作账务处理。
（4）对支持地方经济建设或教育事业的对外捐赠资产，经相关领导批准后办理。
（5）资产清理完毕后，资产使用部门、归口管理部门、财务部应及时进行帐务登记。
9. 资产的技术档案管理
设备技术档案是设备使用、维修、保养的依据，资产归口管理部门资产管理员有责任对设备资料的验收、登记，并负责按图书管理有关规定及时向图书管理员移交。
六、 考核
1. 各资产管理部门各负其责，财务部负责资产价值管理，资产归口管理部门负责资产实物管理，各资产使用部门负责资产使用管理。
2. 主要考核指标有资产使用效率、保养状况、资产实物账、资产变动月报、盘点报表报送的及时性、准确性等。
3. 学院设置实物资产管理奖，用于奖励实物资产管理优秀部门和优秀人员；对部门资产管理差的部门和人员将予以处罚，罚款也用于奖励资产管理优秀部门和优秀人员。
七、 附件
附件1《实物资产采购、验收管理规定》
附件2《实物资产转移、借用、抵押管理规定》
附件2：
实物资产采购、验收管理规定
一、目的
为使学院实物资产采购、验收各环节能做到规范化管理，以保证预算管理制度、逐级审批制度、财产记录制度切实有效的执行，特制定本规定。
二、 职责
信息中心负责电子设备的采购及验收；图书馆负责图书、杂志的采购及验收；其他非电子设备的采购及验收由后勤管理部负责。
三、 内容
1.请示程序
由使用人提交《资产采购请示件》，应包括如下内容：
（1） 申请部门、申请日期、采购期限。
（2）申请理由（用途）、技术要求。
（3）申请资产，包括：名称、规格型号、数量等其他信息。
（4）预算费用。
《资产采购请示件》一式三份（可复印）：申请部门存根一份、资产归口管理部门采购人员一份、财务部门一份。
2. 审批程序
资产购置请示件按授权权限及内部管理程序报批。
（1）申请部门负责人审批：资产添置的必要性、预算费用的合理性及《资产采购请示件》其他内容的审批。
（2）归口管理部门负责人审批：资产合理配置审批（有无调剂的可能）。
电子设备，由数字化中心负责人审批；
图书及图书设施，由图书馆负责人审批；
其他非电子设备，由后勤保障部负责人审批。
（3）学院主管领导审批：对上述各部门领导意见的审批。
（4）财务资产部门领导审批：对《资产采购请示件》可支付性及审批制度执行的确认。
（5）学院院长审批。如超年度预算，提请董事会批准。 申请审批程序结束后，由申请人将《资产采购请示件》，交归口采购部门实施采购。
3. 采购程序
归口采购管理部门在接到申请人提交的、经各相关领导审批后的《资产采购请示件》后，按下列采购程序实施采购：
（1）采购方案的确定
根据采购数量、金额的大小，选择相应的采购方式：比价、议价、竟价、招标等。
通过询价、比价、竟价、议价、招标等多种形式确定质量最好、信誉最高、成本最低的供应商。
① 对单位价值低，且数量不大的商品，进行市场调研，货比三家，确定采购对象；
② 对大宗采购商品，由学院招标小组通过竟价、议价、招标等方式，确定采购对象。
具体招标办法，按学院《采购管理规定》执行。
采购对象一经确定，对超出预算方案的商品，重新执行审批程序3、4条款。
（2） 采购方案的实施
①签订合同(小件商品，略)；
②请款；
③采购（包括采购时间安排）。
具体采购办法，按学院《采购管理制度》执行。
采购程序结束后，由采购人员将实物和涉及购入资产的全部资料交归口资产管理员验收、登记。
4. 验收程序
归口资产管理员在接到采购人员的《资产采购申请表》、采购发票及实物资产时，应与专业技术人员（如有必要）、资产使用部门资产管理员、资产使用人组成资产验收小组，按以下程序予以验收：
（1）符合性验收
①检查采购人员提交的被验收资产所涉及的相关合同、《资产采购申请表》与采购发票单、随机装箱清单内容（名
称、规格型号、数量）是否相符；
②核查申请人提出的技术要求与随机技术（使用）说明书是否相符；
③检查资产购置是否有合格证、保修卡、原图（册）等。
（二）实质性验收
①检查实物资产的名称、规格型号、数量是否与发票单一致；
②对实物资产有标签标示的，检查实物标示的技术性能与合同、《资产采购申请单》中申请人要求是否一致，资产外观是否有破损情况等；
③资产技术性能验收。对设备技术标准要求较高的，且对带有保修合同（卡）的资产，应由专业技术人员对被验收资产保修条款（包括保修项目、期限等）的合理性进行判断，以决定是否要对设备做进一步的技术性能测试；对设备技术标准要求不高的，可用保修卡替代技术检测程序。资产验收、检测记录应填写在《资产验收单》中；
④资产验收小组的人员应在《资产验收单》上认真记录实物资产验收全过程（包括资产自然情况的记录），并对验收结果进行签字；
⑤验收程序结束后，经验收小组签字的《资产验收单》一式三份：资产归口管理部门做资产登记入账一份；资产使用部门资产管理员一份；采购员一份，将其与购货发票一同
交到财务部办理报销。
四、 附件
本《规定》所涉及的主要表单是《资产采购请示件》、《资产验收单》等。
附件3：
实物资产转移、借用、抵押管理规定
一、 目的
因学院管理及资源合理配置，或员工离职、内部调动，资产运作的需要使实物资产发生转移、借用或抵押，为规范相关程序，特制定本规定。
二、 内容
1. 资产的转移
（1）由转出部门资产管理员填写《资产转移单》，归口资产管理员负责对转出员工资产配置清单进行核实，核实无误后，将该单传送到转入部门。移交人有责任保证移交资产的完好性，有责任保持资产配置状态与资产登记表内容一致，如果丢失应责令其按规定赔偿。
（2）转入部门资产管理员在接到《资产转移单》后，对资产名称、规格型号、数量、配置状态等信息与表中内容进行核对（必要时，应由资产归口管理部门对交接时资产使用状态进行检测，并在《资产转移单》上做好记录）。
（3）核对无误后，转入、转出部门使用人、部门资产管理员、归口资产管理员、财务部分别在《资产转移单》上签字。
（4）《资产转移单》一式四份，转出部门、转入部门、
资产归口管理部门、财务部门各一份，及时登记各自实物帐、财务帐。
（5）放置在各部门的学院（楼、厅、室、室外等）资产，及部门间的资产转移未办理转移登记手续的，不得随意更动。对未经批准，擅自移动资产的人员，应追究其责任。
2. 资产的借用
（1）由借入部门经手人出具经本部门领导及经手人签字的《资产借用单》，注明需要借用资产的名称、规格型号、技术特性、借用期限等信息。
（2）经借出部门领导同意后，借出部门资产管理员向借入人交代借出资产状况（以分清损坏赔偿责任），并在《资产借用单》上做好记录。
（3）由借出领导及经手人在《资产借用单》上签字。
（4）借入部门向借出部门归还资产后，收回《资产借用单》。
3. 资产的抵押
（1）学院因资产运作需要，对资产进行质押的，应提交《资产抵押请示件》，经相关领导审批后执行。
（2）若资产产权发生变动，其收入按资产的清理条款中资产出售处理。
三、 附件
本《规定》所涉及的主要表单是《资产转移单》、《资产
借用单》、《资产抵押请示件》等。
范文三：现代技术教育学院资产管理制度
现代技术教育学院资产管理制度
为了规范我院的资产管理，加强资产运行的安全与完整。充分利用现有资源，使之达到最优化配置，以便更好的为教学服务，结合学校若干资产管理规定，再联系我院实际，特制订本制度。
第一条、我院资产主要分为三大块(即固定资产、低值易耗品、耗材)，由资产管理员分类造册，严格管理。
1、固定资产是指使用在一年以上、单价在300元以上的物品，且规定在使用过程中基本保持其实物形态的物资资料及单位认为应该列入固定资产的部分财产。
2、低值易耗品是指单价在300元以下，使用期在一年以上的物品，原则上划分为低值易耗品。
3、耗材是指日常的办公和教学所需要的物品。(如打印纸、墨盒、备课本、笔、磁盘等)
第二条、我院的资产管理工作实行“严格物品出入、保证帐物相符、加强资产安全、实行分级管理、责任落实到人”的管理体制。 第三条、严把一个出入口，防止资源闲置或流失。各部门因工作需要领用或购置物品时必须出具书面、口头报告，经资产管理员核实签字后方可执行，购买回来的物品需由资产管理员签收并造册入库，再由领用部门按规范程序进行领用。
第四条、各部门负责人对占有、使用的资产要定期检查，做到物帐相符，家底清楚。各资产使用部门和个人要有高度的责任心和职业操守，严禁公物私占，确保资产的安全完整。
第五条、各使用部门要经常性的对资产进行技术检查、维护和保养，保持资产的完好可用。如因技术故障导致设备不能正常运行，不允许私自拆卸设备，必须报电教中心维修组，并严格填写设备维修单，由维修组技术人员进行设备维修。
第六条、各部门和个人对管理和使用的部门必须签字负责。由于管理人和使用人玩忽职守、保管不利以至发生被窃、遗失或人为损坏，应查清责任，分别视情节轻重按学校规定责令赔偿。
第七条、资产管理员根据学院工作需要对各部门保管的资产有权进行合理的调配，以充分发挥资产的效用。
第八条、各部门(个人)管理使用的设备如因非人为原因或自然老化导致设备不能正常运行，需报电教中心维修组，经技术人员检测后确认不能维修或没有维修价值，由维修组出具证明按程序向学校资产处提出报废。 第九条、对日常办公教学用品的管理把握“定额配置、合理使用、厉行节约、杜绝浪费”的原则。
第十条、办公教学用品和维修配件的领用程序:使用单位根据工作需要向院资产管理员提出书面或口头申请，资产管理员根据库存情况再向学校资产处提出申请并领取所需物品，然后将领回的物品登记入库，再定额发放给使用部门。
现代技术教育学院
2005-5-17
范文四：IT资产管理制度
IT资产管理办法
1 目的
为规范公司网络、IT资产管理，确保网络资源，IT资产高效安全的用于工作，特制订本制度。 2 适用范围
2.1 本办法涉及的网络包括公司各办公地点局域网、办公地点之间广域连接、
公司各片区和办事处广域网、移动网络接入、Internet出口以及网络上提供的各类服务如Internet电子邮件、代理服务、办公平台等。涉及的IT资产包括服务器、台式电脑主机、便携式电脑、显示器、打印机、复印机、扫描仪、UPS（≥3KVA）、多功能一体机、网络交换机、投影仪、摄像机、数码相机、路由器、防火墙、网关资产、移动硬盘、无线网卡、U盘、服务器、网络设备及设备配件等正常使用年限为5年。 3管理部门
3.1 综合办公室为公司网络规划、设计、建设和管理部门，负责对公司网络运
行情况、IT资产使用情况进行监管和控制。
3.2 IT管理员负责对公司网络上的信息进行检查和备案，任何引入与发出的邮
件，传输的数据，都有可能被备份审查。 4局域网管理
4.1 公司局域网采用树形网络结构，共分为三层。
4.2 公司网络结构由IT管理员统一规划建设并负责管理维护，任何部门和个人
不得私自更改网络结构，各部室如需安装交换机等必须事先告知IT管理员。个人电脑及办公IT设备等所用IP地址必须按所在地点由IT管理员指定方式设置，任何部门及个人不得擅自拆装网络设备和网络线路，不得擅自更改设定的网络协议参数（如：IP地址、网关、掩码等）。
4.3 IT管理员应严格按顺序分配IP，以免造成IP地址浪费；公司局域网IP地
址段为：从192.168.0.1—192.168.0.255。其中，192.168.0.1为路由器
预留，192.168.0.200为服务器预留。
4.4 所有ERP用户所使用电脑尽量连接到一个交换机上，如果主交换机端口满
负荷，则连接到第2个交换机上，以免造成网络卡死或网络堵塞，影响数据库读写速度。
4.5 禁止删除、卸载、关闭安装在其计算机上的杀毒软件。对于收取的邮件或
新插入的外部存储器（优盘、移动硬盘或MP3、MP4等）应先进行杀毒再打开。 5互联网管理
5.1 工作人员有维护网络安全，保证网络正常运行的责任和义务。
5.2 工作人员应自觉遵守国家有关法律，法规，严格执行安全保密制度；不得
利用互联网从事危害国家安全，泄露国家秘密等违法犯罪活动；不得将公司内部信息随意公开。
5.3 工作人员在上网时，除非工作需要，否则不允许使用QQ、淘宝旺旺、SKYPE
等聊天软件，更不得私自通过其他途径或手段使用此类工具软件。上班时间也不得利用互联网从事与工作无关的事务。
5.4 为节省网络资源和防止病毒侵入，工作人员不得在网上下载软件、音乐、
电影等；不得长时间、大流量的占用网络资源；不得使用迅雷、BT或电驴等P2P类软件。
5.5 需要使用网络下载较大文件（超过200M以上）时，无论任何用途都须填写
《下载数据申请表》(附表1)，经部室长批准，由IT管理员指定电脑和时间进行。
5.6工作人员应该增强保密意识，不得将公司的机密资料以任何形式发布到互联
网上，一经发现，立即上报主管副总对其进行处罚，严重者将给予开除处分，并保留移交公安机关的权利。
5.7为避免病毒入侵和传播，不得随便下载来历不明的网页、邮件及附件等。通
过互联网传送的文件，发件人应主动通过病毒扫描检查，确认安全后方可发送。
5.8为确保公司网络安全，实行上互联网审批制。因工作需要上互联网者，需填
写《上网申请表》(附表2)，经部室长审核，主管领导批准后方可上外网。IT管理员应该做好上网电脑的登记及更新，所有上网人员都应登记在册，以便查询。
5.9因工作需要需使用聊天工具人员需填写《软件安装申请表》(附表3)，经过
部室长审核，主管副总批准后交IT管理员。IT管理员依据批准后的《软件安装申请表》在申请人制定电脑安装使用。 6软件使用管理
6.1 IT管理员负责电脑系统以及软件安装，任何人不得私自安装软件，特别是
游戏娱乐类软件，不得随意安装和卸载设备驱动程序。
6.2各部门按岗位工作需要订制软件，经部室长同意后申请IT管理员人员安装，
工作上用不到的软件不允许安装，以保证电脑的运行速度。 6.3公司所有软件系统任何人都不得外借。
6.4电脑更换用户时，IT管理员在电脑移交使用前应监督原使用人把该电脑原
数据清理备份，并严格对应现使用人的部门、职务进行安装、卸载软件。 6.5各部门、各岗位电脑上所需的软件由各部门商定提出，报主管副总批准后确
定，个别因为工作需要，安装其他软件的应填写《软件安装使用申请表》由部门主管同意，并交主管副总签字后再交由IT管理员办理。
6.6公司ERP软件使用者在使用ERP软件时应该做到不用的时候就退出，以免造
成其他人因用户限制无法进入的情况。
6.7在电脑使用过程中，应尽量避免少打开窗口，以免增加电脑负担，减慢电脑
运行速度，不用的文件以及软件要及时关掉。 7IT资产管理
7.1 IT资产标识管理。在初次投入使用前必须由IT管理员统一粘贴资产标识码，
登记资产型号规格、MAC地址、出厂设备编号。
7.2 IT资产选型一般采用统一品牌和型号。IT资产供应商由物资供应部和IT
管理员共同评定，并签定长期合作协议，定期或不定期商定采购价格。
7.3 IT资产必须从评定的供应商处采购，采购资产需经IT管理员审核和签字，
否则发票不予结算。
7.4 领用复印机、打印机、传真机的耗材（指：色带、墨盒、硒鼓），等不可回
收利用的物品时，采取以旧换新方式，IT管理员负责做好登记工作。各部门的各种晒鼓、墨盒、色带等不可回收利用的危险废弃物统一由综合办公室负责回收，并设置专用储存。
7.5重要IT资产（服务器、笔记本电脑、管理型交换机、路由器、防火墙、软
件、网关资产）的采购申请，由使用人填写《晟原工程物资需求计划请购单》)，由需求部门领导同意并签字确认，由IT管理员选型，公司主管领导审批，交物资供应部采购。
7.6特殊情况下（如项目较远不便捎带的）可以在申请时说明，并经综合办公室
主任及主管副总审批（经过批准自行采购的IT资产，使用部门在采购设备后应及时将该设备报综合办公室登记备案）。对所有项目自购IT资产单据必须由综合办公室签字确认后财务部方予报销。未经规定审批手续购买的IT资产财务不予报销。
7.7其它低于单价200元以下IT资产及配件、耗材的采购申请，由IT管理员审
核、选型和汇总，各部室长审批，交物资供应部采购。
7.8 IT资产采购申请，须在每月的1号至15号向IT管理人员递交《IT资产需
求计划表》，IT管理员根据需求部门审批后的《IT资产需求计划表》进行汇总后由物资供应部统一购买。物资部对需要询价的设备进行询价，将询价情况报主管副总审批后进行采购。超过期限将延至下月采购。 7.9 IT资产采购回来后，采购员出具《采购清单》通知IT管理员进行查验，查
验无误由IT管理员在《采购清单》上签字确认，《采购清单》做为采购员采购结算凭证。
7.10采购入库资产由使用人到仓库登记领取，并报与IT管理员登记领用人，明
确责任人。
7.11 IT资产的使用人或保管人即是该IT资产的责任人，负责IT资产的安全和
一般性维护；部门公用IT资产的责任人为该部门负责人或部门负责人指定的部门内员工。
7.13员工在岗位变动或离职时。应持人力资源部出具的《岗位变动通知单》或
《职工辞职会签单》向IT管理员交还领用的IT资产，如有遗失或损毁必须按公司相关规定赔偿，有特殊情况的须出具书面说明并报主管副总审批；IT管理员应对交还的IT资产进行认真核对，检查无误后在《岗位变动通知单》或《职工辞职会签单》上签字确认，员工方可按程序办理岗位变动或离职手续。
7.14 IT管理员负责IT资产的安装和维护，其他任何人不得对IT资产进行任何
处置。
7.15 IT资产发生故障时，责任人应及时填写《IT资产维修申请表》(附表5)，
由设备负责人进行签字确认，所在部门负责人确认签字后通知IT管理员，IT管理员视情况到现场维修、交由外部专业维修人员进行维修或由项目负责就近维修，IT管理员负责对维修过程和结果进行备案。
7.16对于保修期外的故障资产，IT管理员无法维修的需由指定的专业维修服务
商进行维修，专业维修服务商由物资供应部和IT管理员共同评定。 7.17 IT管理员负责IT资产管理的监督和检查；各部门应积极配合。 7.18 IT管理员每年年底，应对公司的IT资产汇总登记、备案。 8处罚规定
8.1 对于蓄意破坏网络正常运行，蓄意窃取网上秘密信息的个人，作辞退处理，
并依法追究其法律责任。
8.2 对于在公司网上散布淫秽的、破坏社会秩序的或政治性评论内容的个人，
作辞退处理，情节严重者将移交司法机关处理。
8.3 对于玩网络游戏或私自设立BBS、个人主页、WWW站点，FTP站点等各种形
式网络服务者，第一次发现通报批评，第二次发现罚款200元，第三次作辞退处理。
8.4 对于因管理不善导致公司机密泄露的责任人，处以警告、罚款200元、辞
退等处理。
8.5 对在上班时间开启迅雷等下载软件进行超过200M以上大小文件下载，影响
到网络正常运行者，每次罚款50元。
8.6 任何工作人员在上班时间，通过公司网络查阅与工作无关的内容，视情况
每次罚款10-50元。
8.7 未经允许，任何人对IT设备各项设置进行私自更改的，视情况每次罚款10
—100元。
8.8 对于其他任何违反本规定未明确处罚方式的行为，将视情节轻重罚款
50—300元，直至辞退处理。 9附则
本办法自发文之日起执行，解释权归综合办公室。
附表1
下载数据申请表
附表2
上网申请表
附表3
软件安装申请表
申请部门： 申请日期：
晟原防腐公司 IT资产需求计划表
附表5
IT资产报修申请单
申请人： 所在部门：
范文五：资产管理制度
第十三章 资产管理制度
第一节 总则
一、财务部资产管理科是集团资产管理部门，负责集团资产的统一管理，具体职责有：资产检查验收、资产采购审核和价格监督、组织对资产折旧报废评估、资产流转调配等。
各单位设兼职资产管理员具体负责本单位资产管理。
二、固定资产是指使用期限超过1年的价值在1000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等资产。不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上的，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产。房屋的附属设备和线路的附属设备，应与房屋、线路一起作为固定资产。
三、固定资产的折旧年限：
1.房屋建筑物为20年；
2.建筑物15年；
3.塔吊8年，机器设备、通讯器材、交通工具为5年；
4.电视机、复印机、电子计算机3年；
5.周转材料的摊销按实际使用次数摊销。
四、无形资产对外有偿使用，按使用标的额5%收费;其中按标的额3%上缴集团。
第二节 资产购置及存货管理
购置生产性资产需经仓库保管员核实有无存货，如果仓库无存货，进入采购程序。
购置低值易耗品和固定资产前应经资产管理科核实确认，确需采购的进入采购程序。购回后应经资产管理科验收、入账。验收不及时的，处资产管理科负责人50元以上500元以下罚款。
采购的资产经本单位、部门的资产管理员签字后，再由资产管理科签字后方可办理报销手续，违规报销的，每次处财务部负责人50元以上500元以下罚款。
采购资产单价在200元以下且总额度不超过2000元的提报资产科确认后，由单位负责人、分管负责人签字确认，可直接报销。
采购资产单价在200元以下的低值易耗品，由单位负责人、分管负责人确认后，可直接报销。
一、采购
1.采购计划于每周周四下午上报财务部，计划审批及采购事宜按采购流程执行。
2.提报的采购清单要明确采购物资的规格、价格、交货时间、地点等，采购单位与资产购买单位达成共识后，进行招标采购或自行采购，对招标采购的，按招标文件执行；不实行招标采购的，要货比三家，保证质优价廉。
3. 采购金额在10万元以上的，实行网上公开招标，公布产品规格、单价、数量、金额、中标的供应商，做到阳光采购、公开采购。确定供货方后，在3日之内完成采购，大批资产采购需在7日内完成。
4.大宗物资采购必须有三家以上供应商的供应信息相比较，并要记录供货信息，以备核查。采购人员不得索要采购回扣，供应商给予的销售提成应上交公司，违者按收取的回扣或提成的5倍-10倍罚款。
5.采购人员要把好采购质量、价格关，如果弄虚作假或严重不负责任所造成的一切费用由采购人承担。
6.单笔采购额在5000元以上须签订合同，否则财务不予付款。未签订采购合同即付款的，每次处出纳100以上1000元以下罚款、处付款审批人50元以上500元以下罚款，对采购经办人处50元以上500元以下罚款，并责令补签合同。
7.资产采购后由使用单位使用人、资产管理科资产管理员共同验收，签字确认后方可办理报销结算手续。
二、验收入库
1.仓库保管员应查点进库物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发生物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。违者每次处保管员50元以上500元以下罚款。
2.入库单的填写应正确完整，供应单位名称填写全名并与发票单位一致。
收料单上有保管员及经手人签字，字迹应清晰。违者每次处保管员50元以上500元以下罚款。
3.建筑公司工地保管员开具收料单，应在收料单上详细标明供货单位、材料名称、工程项目名称、工队名称，签字后转项目经理、单位负责人审核签字并交会计入账。违者每次处保管员50元以上500元以下罚款。
三、领用出库
1.各类材料的出库应办理相应手续，原则上采用先进先出法，并做到限额领料。出库材料不得发放给各单位指定的专人以外的人。违者每次处保管员50元以上500元以下罚款。
2.产成品出库时应有本单位销售部门或指定人员开具的出库单并加盖账务印章或财务人员签字，仓库保管员见到手续齐全的出库单后方可发货，如有特殊情况来不及开单的，保管员事后马上找当事人补单，时间不超过两天。逾期未补的，一切责任由保管员承担。
四、存储
1.仓库应根据物资的品质特性分类存储，合理摆放，标识清楚。
2.仓库应设置数量账，仓库保管员对当日发生的业务应及时逐笔登记、记录。
3.物资的入库、出库和库存情况，做到日清月结，确保材料进出及结存数据正确无误。违者每次处保管员50元
以上500元以下罚款。
五、建筑用周转设备管理
周转设备、物资，各施工队设台账，与集团总仓库共同记载供应各项目部的周转设备、物资。公司在年中、年末清点。亏损超出规定数量部分由项目经理按价赔偿。
设备领用应以旧换新。
六、各单位保管人员应从本单位主管会计领取单据，并登记造册，以旧换新。主管会计应对交来单据严格审核。如有利用票据徇私舞弊、骗取财物行为的，视情节轻重处票据差额5倍-10倍罚款。
七、仓库保管员在月末结账前要与相关部门做好物料的衔接工作，各部门的计算口径要保持一致，以保证成本核算的准确性。违者每次处仓库保管员50元以上500元以下罚款。
第三节 资产盘点及账目管理
一、各单位的资产如有灭失、损坏的，必须当日向资产管理科汇报。违反上述汇报规定的，处单位负责人及责任人各100元以上1000元以下罚款。
二、仓库保管员应做好各类物料和产品的日常核查工作，对各类库存物资定期进行检查盘点，做到账物一致。留存盘点记录。违者每次处保管员50元以上500元以下罚款。
三、资产科每月要对仓库存放的材料与产品进行实物
清点，要做到账物相符，账账相符。违者每次处资产科负责人、责任人各50元以上500元以下罚款。
四、资产科要定期对集团公司的资产予以清点，建筑公司的资产半年清点一次，其他资产每季度清点一次。确保帐实相符。
五、资产盘点时，由资产管理科通知被盘点单位盘点日期，以此时间为准直至盘点结束，由被盘点单位按每日150元承担盘点人员的工资。
六、资产盘点后应由资产管理科负责人、单位负责人、单位资产管理员签字后存档；经盘点发现资产有丢失、损坏的，单位资产管理员应写明原因报资产管理科，有正当理由的经集团批准后予以核销；理由不正当的由企管部立案处理。
七、资产管理科发现各单位有闲置资产的，应查明情况并下达退库通知单限期退库。逾期未退库的，有租金的租金调整为原租金的2倍，由单位负责人承担；没有租金的，处单位分管负责人200元以上2000元以下罚款、处单位资产管理员50元以上500元以下罚款。
八、资产管理科应建立集团及各单位资产台账，随时掌握资产使用状况。有关部门及人员对固定资产增加、减少、使用、保管进行严格监督。资产记录应及时、准确、全面地反映资产的现状及增减变动。违反上述规定或资产管理员未按要求建立台账，造成资产管理混乱的，处单位负责人100元以上1000元以下罚款、处相关责任人50元以上
500元以下罚款。
九、资产管理科每月编制闲置资产一览表公布。
第四节 资产保养维护
一、各单位资产管理员负责本单位资产维修组织工作。需要维修的，应报资产管理科备案。维修费用须经资产管理科及分管负责人签字确认，方可报销。
更换机件、电器元件等，要将旧的退库，经仓库验收记录并在收料单财务联签字，资产管理科核实签字后方可报销。更换机油要将废机油及桶退回仓库，未退的不予报销。各项目部领用废机油未超出已上交数量时，仓库不收费。
二、含金属的退库资产，应经资产管理科验收后方可入库。需要维修、保养的，费用由原使用单位负担；交付验收的同时停止向原使用单位收取使用费。
三、项目部需用设备、电缆时应报资产管理科核实，核实无误后在项目部的领用单上签名，通知大库发放。违者处大库负责人100元以上1000元以下罚款。
四、各单位负责人、资产管理员、保卫（门卫）人员负责本单位资产的防火及防盗工作，丢失资产应及时报告企管部，以便及时处理。资产丢失报告不及时的，处单位负责人100元以上1000元以下罚款、处资产管理员50元以上500元以下罚款、处保卫（门卫）人员30元以上300元以下的罚款。
五、毁损、偷盗、挪用、不按使用性质使用、盗窃单据、发票、或以其他方式浪费财物、侵犯公司经济利益的，处10倍以上20倍以下罚款。
六、因管理不善、工作懈怠等造成资产损失及丢失情况发生的，由直接责任人、资产管理员、保卫（或门卫）人员、使用单位负责人各承担经济损失的50%、20%、20%、10%。
第五节 资产转移
一、凡是集团资产，未经集团总经理批准，任何人无权调拨。资产在不同单位之间转移的，需由资产管理科、及转出转入单位负责人签字。违反上述规定私自调拨资产的，各处资产管理科及转出、转入单位负责任人100元以上1000元以下罚款。
在集团公司账上但不属于任何单位使用的闲置资产外调时，由资产管理科直接安排，不需分管负责人审核。
调拨资产须填写资产转移单，资产转移单需在3个工作日内完成，并提交资产管理科一份存档。资产转出单位资产管理员根据资产转移单调拨本单位闲置资产，转出、转入单位的会计人员根据资产转移单在7个工作日内完成账目上资产调整，以确保账实相符。
财务部资产管理科接到资产转移手续后要做账务处理。违者每次处财务部长、资产管理科长50元以上500元以下罚款。
二、设备在不同单位之间转移的，接收单位应提前通知资产管理科，由资产管理科检查拟转移设备是否可正常使用并备案，便于修理费用核实和确认。
接收单位接收设备时应通知资产管理科到场，交接过程中产生的维修费用由原使用单位承担；未提前通知的，交接过程中产生的维修费用由接收单位承担。
三、外借资产需逐级上报总经理审批，审批后存资产管理科备案。违者处擅自外借人500元以上5000元以下罚款并承担由此造成的全部损失。
四、为保证改制单位经营期间财产保值、增值，各实体单位承诺人、承包人、租赁人需按使用资产10%（不含不动产）的比例缴纳押金，经营期满，使用的资产无毁损的，押金予以退还。
五、各单位需要租赁资产使用的应先通知资产管理科，资产管理科根据集团资产状况核实是否必须租赁使用。接到资产管理科可租赁使用通知后方可租赁，并将租赁相关情况及时通知资产管理科，以便资产管理科及时了解。未按规定租赁且造成经济损失的，由租赁单位负责人承担所有的租金；未签订租赁合同的，要补签合同，并处负责人100元以上1000元以下罚款；未将合同履行情况及时通知资产管理科的，处负责人100元以上1000元以下罚款并由其承担相应的经济损失。
租赁费用结算时，由资产管理科核实签字后方可报销。使用单位使用完毕后应及时归还，否则负责人应承担多支
付租金的30%。
第六节 资产处置
一、各单位要按照资产使用状况及时维修保养，如需集团统一维修，所产生的维修费用由各单位自行承担。
资产管理科定时检查各单位资产使用情况，资产维修保养不及时造成报废的，企管部可追究相关责任人责任。
二、各单位资产管理员每月要对闲置（包括长期闲置及一段时间内闲置）、报废的资产提出处理意见并上报资产管理科，资产管理科核查确定后报企管部负责人、集团分管领导审核执行。
上报闲置、报废资产处置意见不及时或漏报的，处该单位负责人100元以上1000元以下罚款、处该单位资产管理员50元以上500元以下罚款。
三、资产符合下列条件之一的，可向资产管理科提出初步报废建议：
1.超过使用年限，主要设备陈旧，生产效率低且不能改装的；
2.腐蚀严重，无修复价值或继续使用易发生危险的；
3.因事故或其他灾害使设备严重损坏无修复价值的； 对已提满折旧但仍可使用的固定资产，不得擅自进行报废，应继续使用，待其寿命到期后，方可报废。
四、资产符合报废条件且单价在2000元以下的，由资产管理员提报资产科审核，确需报废的，各单位负责人、分管负责人确认后，按流程进行报废。
资产符合报废条件且单价在2000元以上的，由各单位负责人确认后报分管负责人审核，经资产管理科、财务部确认无误后，报总经理阅批后由资产所属单位按流程报废。
五、废旧物资出售工作由资产管理科统一组织进行，禁止任何单位、部门私自出售废旧物资。违者处该单位负责人100元以上1000元以下罚款、处该单位资产管理员50元以上500元以下罚款，并承担由此造成的经济损失。
六、各单位办理资产报废应先向资产管理科提出申请，由资产管理科组织对拟报废的资产进行评估，资产管理科确认后，在公司内招标出售，实行“多方报价” 由资产管理科对报价记录核实并比较，提出出售方案，报企管部负责人、集团分管领导审核、集团总经理审批，审批后由财务部资产管理科办理报废、出售手续。
七、禁止任何单位私自报废资产，违者处单位负责人100元以上1000元以下罚款、处相关责任人50元以上500元以下罚款。
八、因个人失责等原因造成公司财物损坏的，需按价赔偿公司损失；蓄意破坏公司财物的，按物价5倍赔偿公司损失。
第七节 酒库管理
一、酒库由集团办公室管理，由集团办公室指定酒库管理负责人；
二、酒库管理负责人须对酒库定期清点并建立台账，每月底必须联合资产科、财务部等单位进行一次盘点，做到帐物相符；
三、领导宴请若需用酒，请提前与集团办公室联系出库；
四、入库或出库时，必须填写相应的出库、入库单，由入库/出库人和仓库管理人员签字并做好账目记录；
五、宴请结束当天取货人持出库单、空酒瓶及其包装物交给办公室仓库管理人员销帐（如在盛泉宾馆宴请可由宾馆相关人员签字确认）。
六、对赠送酒和其他物品，需要领导签字才能出库。
七、凡有违反上述规定的，每次处200元以上1000元以下罚款，情节严重的，按物品价格的5倍给予处罚。
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