范文一:满期保费和已赚保费的区别
如果没有分保,两者差不多的
已赚保费=保费收入-分出保费-未到期责任准备金
满期是从业务角度计算,已赚是从财务方面核算
假设一张车险保单保费为1000元,起保时间为2009-6-1,到期时间为2010-5-31,截止到2009-8-31时,该保单的满期保费和已赚保费应该分别是多少呢,计算公式是什么呢,请高手指教。
如果只有这一张保单,财务口径的已赚保费和业务口径的满期保费是相同的,可以都采用1/365法计算,为1000元×(2009年8月31日 24:00,2009年6月1日 0:00)/365=1000*92/365=252.05元。
满期保费/赔付率是PA发明的(偶记得好像是这样,更清楚的DX可以说道说道),原则上财务核算只有已赚保费,就是上面提到的earned premium,财务指标通通是以这个为分母的。
满期赔付率是为了方便直观、迅捷的观测赔付率的变化而发明出来的,不考虑剔除手续费,费用递延产生的变化,不考虑已发生未报告(IBNR)和已报告未立案等,直接拿保费收入为基数,按1/24来提取,再减去提转差,得到分母;同时分为年度保单,可以观察不同年度保单的质量,就是我们经常提到的07单,08单等,把这两个加起来,加权平均就是历年制赔付率,最接近已赚直接赔付率。
一般在业务系统里面都有年度保单满期赔付率和历年制赔付率的报表,如车险业绩表等,这个是可以及时查看的,随时都可以进系统做表看数据。
但已赚是财务口径,只有财务每个月做财务报表时,才能看到,所以一般不作为业务指导的参考;但年度预算是以此为基础的,偶去年就是从财务指标(已赚直接赔付率)根据精算的帮助,估算历年制赔付率,再根据去年完成和今年预算,分拆成07单和08单的满期赔付率,以此为考核依据。
范文二:原保费收入、保费收入、已赚保费、应收保费的区别 已赚保费
原保费收入、保费收入、已赚保费、应
收保费的区别 已赚保费
话题:已赚保费 保费
原保险保费收入:指的是保险企业确认的原保险合同保费收入。保费收入:又称自留保费,自留保费,保费收入,分保费收入,分保费支出。已赚保费:已赚保费,自留保费,转回未到期责任准备金,提存的未到期责任准备金,转回长期责任准备金,提存长期责任准备金。应收保费定义为:保险公司按照合同约定应向投保人收取但尚未收到的保费收入。在编报偿付能力报告时,保险公司应当按照以下原则确认应收保费: 1.对于财产保险合同、意外伤害保险合同和短期健康保险合同,保险公司应当在保险合同约定的开始承担保险责任的日期将所有应收但尚未收到的保费收入全额确认为应收保费。对合同约定分期缴纳保费的,以后各期应收的保费收入也应同时确认为应收保费。 2.对于长期人身保险合同,合同约定一次缴纳保费的,保险公司应当在保险合同约定的开始承担保险责任的日期确认应收保费;
合同约定分期缴纳保费的,保险公司应当在保险合同约定的开始承担保险责任的日期确认首期应收保费,在合同约定的以后各期投保人缴费日确认相应各期的应收保费。根据这一原则,对于宽限期内应收未收的保费收入,保险公司应当确认应收保费。
范文三:保额分红和保费分红的区别
保额分红和保费分红的区别
消费者在购买分红保险产品时,经常会听到两个词:保额分红和保费分红。照字面意思理解,就是两种分红方式。那这两种分红方式究竟有什么不同,如何影响被保险人利益,和普通保险的收益差异何在呢,
两种分红侧重不同
目前,分红保险中对红利的发放,主要有保额分红和保费分红两种方式。 二者存在着较大差异,选择哪种方式还需认真比较。
保额分红侧重增加保障
保额分红又称英式分红,是以保额为基础进行分红,将当期红利增加到保单的现有保额之上。此种分红方式更能突出保险产品特有的投资与保障的特性,使投保人在保障期内无需核保、申请增加保额便可满足其不断增长的保障需求,在一定程度上可以缓解因通货膨胀
可能导致的保障贬值。
投资人在发生保险事故、保险期满或退保时可拿到所分配的红利,而且还可以采用减保(退部分基本保额)的方式将红利以现金方式随时提取。
每年所分的红利一经确定增加到保额上,就不能调整。这样保险公司可以增加长期资产的投资比例,在某种程度上增加了投资收益,使被保险人能保持较高且稳定的投资收益率。
保费分红提供多项选择
保费分红又称美式分红,也称现金红利,是以所缴保费为基础进行分红。保费分红为投保人提供了4种分红领取方式:现金领取、累计生息、抵交保费、购买缴清增额。如果投保人选择将红利留存在保险公司累计生息,则红利按照保险公司设定的利率按复利递增,但并不加在保额上。这期间,如果投保人需要支取,也可向保险公司申请领取。购买缴清增额保险分红方式则是依据被保险人的当时年龄,用红利作为趸缴保费,按相同的合同条件增加保险金额。
保费分红的分红方式比较灵活,满足了消费者对红利的多种需求。目前我国保费分红保险的投资收益率水平保持在4%左右,一般有2%的保底收益率。
两种方式如何选
鱼与熊掌不可兼得,一个分红保险产品只有一种分红方式。在选择分红方式时,要结
合自己的实际情况进行挑选。同时,还需要注意"分红保险利益测算表"中的利率只是一个假设利率,并不是实际利率,决定红利的是各保险公司的实际经营状况。短期内各保险公司红利并无较大差异,但长期内,由于各公司的经营状况不同、盈利状况不同,红利差异就相当大了。
重收益轻流动:保额分红
保额分红产品的投资收益明显高于保费分红,存在的缺陷就是保额分红并不是现金分红,其红利的领取方式不如保费分红那么灵活,只能通过退保或者减少保额的方式实际获得红利。但退保或减少保额都会给投保人带来一定损失,短期内退保或减少保额并不划算。只有长期拥有保单,譬如四五十年后再退保或减少保额,才可能得到不菲的红利累计。如果手中有闲钱,不急于将红利取出,则可以选择保额分红的产品,在长期内获得更好的收益。
重灵活轻收益:保费分红
保费分红的红利性质比较灵活,可留存也可取出,容易变现,但是投资收益率不如保额分红。如果对未来预期并不乐观,只是将分红型保险作为一种投资或规避利率风险的方式,则可以选择保费分红的产品,随时领取现金红利。
保险不可能挽救生命~但可以使活着的人活得更好:
保险不能阻止疾病的发生~但可以使因疾病所造成的损失得到最大程度的补偿: 保险不能防止衰老和年迈~然而却可以让人在衰老和年迈的时候拥有快乐和安逸的幸福生活:
保险更是一种财富~它能够帮助你在面临许多重大的人生选择面前~拥有更多可以选择的权利。选择贫穷或是富有~疾病或是健康~生存或是死亡: 今天选择一份保险会有什么影响,
对自己--有备无患
对家人--一份责任
对子女--减轻负担
对现在--消除顾虑
对未来--老亦从容
范文四:《保险精算学》笔记:纯保费和毛保费
《保险精算学》笔记:纯保费和毛保费
第一节 保费简介 一、 保费的构成
二、 保费的分类
1、 按保费缴纳的方式分:
一次性缴纳:趸缴(纯/毛)保费 以年金的方式缴纳:期缴(纯
/毛)保费 2、
按保险的种类分: 只覆盖死亡的保险:纯寿险保费 只覆盖生存的保险:生存险保费
(1
年延期终身寿险趸缴纯保费:
年定期寿险趸缴纯保费:
年延期 年定期寿险趸缴纯保费:
(2)生存险趸缴纯保费的确定(一次性生存受益期末支付,生存年金受益期初支付)
年定期生存险趸缴纯保费:
终身生存年金趸缴纯保费:
年延期终身生存年金趸缴纯保费:
年定期生存年金趸缴纯保费:
年延期 年定期生存年金趸缴纯保费:
(3)两全险趸缴纯保费的确定(死亡受益死亡即刻支付,生存受益保险期没支付)
年定期两全险趸缴纯保费:
第二节 净均衡保费
一、 净均衡保费与趸缴纯保费的关系
1
L=给付金现值-纯保费现值
)=0
=E(纯保费现值)
2=E(净均衡保费现值)
二、 1、
? 假定条件: 死亡即刻给付1单位的终身人寿保险,被保险人从保单生效起按年连续交付保费(给付连续,缴费也连续) ? 厘定过程:
?
(2) 常见险种完全连续净均衡年保费总结
2、 完全离散净均衡年保费的厘定
(1) 终身寿险完全离散净均衡年保费的厘定
? 假定条件: 死亡年末给付1单位的终身人寿保险,被保险人从保单生效起每年年初交付保费(给付离散,缴费也离散) ? 厘定过程:
?
(2) 常见险种完全离散净均衡年保费的厘定
3、 半连续纯年保费的厘定
(1) 终身寿险半连续净均衡年保费的厘定
? 假定条件: 死亡即刻给付1单位的终身人寿保险,被保险人从保单生效起每年年初交付保费(给付连续,缴费离散,这是实际中最常见的给付、缴费方式) ? 厘定过程:
4、每年缴纳数次保费的纯保费的厘定
? 终身寿险年缴 单生效起每年缴费 ? 厘定过程:
次保险假定条件: 死亡即刻给付1单位的终身人寿保险,次,每期期初缴费(给付连续,缴费离散)
二、 毛保费的确定 1、毛保费的定义:
即毛保费,简记为:G
2、毛保费厘定原则 基本原则:精算等价原则
毛保费精算现值=纯保费精算现值+附加费用的精算现值 =各种给付精算现值+ 三、 单位保单费用
1、 2、 (1
第二部分:跟保费数额有关的费用。如代理人佣金、保险费税金等
第三部分:只与保单数目有关的费用(保单费用)。如准备新保单、建立会计记录、邮寄保费通知单等。
(2
)毛保费构成分析
其中:
:保险金额为 的保单的毛保费。
:每份保单平摊的费用,即单位保单费用。
:附加费用在毛保费中所占的百分比。
3、费率函数
(1)定义
如果
,近似总保费等于真实总保费。
如果 ,近似总保费高于真实总保费。
如果 ,近似总保费低于真实总保费。
(2)带状费率公式
根据保险面额不同,分成不同的“bands ”(区间带)
如果 ,近似总保费等于真实总保费。
如果 ,近似总保费高于真实总保费。
如果 ,近似总保费低于真实总保费。
范文五:保费与保额的区别
保费就是投?保人与保险?公司签订保?险合同后按?约定交给保?险公司的钱?。一般是年缴?的,也有季缴、月缴或者趸?交(即一次性将?所有保费交?完)。保费大致可?以分成三部?分。即管理费用?,保障费用,剩余保费。其中保险公?司收取的管?理费用就是?那些手续费?用以及保单?管理费用,这是消耗性?的,收走了就不?存在退给客?户的说法;保障费用就?是因为保险?公司承担赔?付风险而收?取的风险保?障费用,跟保障内容?、保障额度及?相关费率息?息相关,这块也是消?耗性的,收走了也不?会退的。
那唯一有诸?多说法和讲?究的就是那?个剩余保费?了。那个剩余保?费的有无和?多寡以及相?关利率就延?伸出多种保?险品种
对于那些交?完保费,保险期满后?在没有发生?赔付的情况?下,保险公司会?给与一定额?度的返还。如终身保险?、带返还的定?期保险等。那些返还本?质上都是源?于投保人的?剩余保费及?相关利息。那剩余保费?及相关利息?形成保单价?值,这点可看成?一种强制储?蓄。
对于那剩余?保费的利息?因不同的险?种而有差别?。目前传统险?的保单帐户?价值年利率?锁定在2.5%。而万能险的保单帐
户?价值是波动?的,但有个最低?保证年利率?,一般是2.5%.总体上讲它?的利率是由?保险公司经?营能力决定?的。
投连险的保单帐户?价值完全波?动的,没有最低保?证利率,其帐户由保?险公司进行?风险投资,盈亏自负。
对于分红险,剩余保费基?本按2.5%来结算,红利分配结?合公司投资?经营能力,红利利率是?波动的,一般会接合?银行利息调?整。比如国寿今?年的红利利?息就是参照?银行一年期?利率4.14%,而且免税。
所谓保额就?是保险公司?和投保人用?保险合同就?有关保险事?件约定的赔?付基本额度?。
这个额度要?具体险种具?体分析。有的是最高?限额,有的是赔付?倍数的基数?等。
很多人在买?保险时经常?连保额都没?搞清楚就买?回去了。
比方以意外伤害险为例,大部分情况?下,它的额度是?最高限额,平常伤残时?是按伤残等?级比例赔付?。
拿中国人寿的康宁终身保险为例,当选定基本?保额10万?时,你拥有的是?30万的寿?险保障,其中有20?万的重大疾病提前给付保?障。
总之,在发生约定?事件时,保险公司赔?些什么、赔多少一定?要弄明白。
保障一方面?指上面提到?的额度,另外就是保?些什么内容?。如意外伤害?、死亡、疾病、医疗、养老等。关于拥有哪?
些权益,其中哪些是?确定的哪些?是不确定的?。哪些提供保?障保哪些不?提供保障一?定要搞清楚?,这主要靠客?户自己看条?款并辅以代?理人的解释?说明。有必要时可?以直接跟保?险公司确认?。对于保险条?款建议客户?自己看清楚?,不可完全依?赖于代理人?的解说或者?宣全。(来源:中国保险网)
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