范文一:当前商业银行信贷风险的防控
当前商业银行信贷风险的防控
摘要:近年来,随着国家宏观调控政策、市场环境和企业经营状况的变化,我国商业银行信贷资产风险出现了新特点、新动向。其整体风险可控,但是银行经营过程中,在不同层面都存在着一定的不对称性,这种不对称性可能会导致信贷风险逐渐积累,不利于商业银行的稳健经营和发展。因此,要树立现代商业银行经营理念,抓好信贷全流程风险管理,强化重点领域风险管控,合经济结构调整优化信贷结构构建信用风险转移机制,优化风险管理的人员配置。
关键词:商业银行,信贷风险,不对称性
对于我国的商业银行来说,信贷风险的防控既是一个老问题,同时也面临着新的挑战。持续有效地控制信贷风险、始终保持良好的信贷资产质量,对于确保我国商业银行的稳健高效经营和我国经济的可持续发展都具有深远的影响。
一、信贷风险的新动向
近年来,随着国家宏观调控政策、市场环境和企业经营状况的变化,我国商业银行信贷资产风险出现了新特点、新动向。
商业银行信贷资产不良率面临“拐点”。从2009年以来我国商业银行不良贷款变动情况看,2009年末,我国商业银行不良贷款余额、不良率分别为4973亿元、1.58%,2010年末分别为4336亿元、1.1%,2011年末分别为4279亿元、0.96%,2012年末分别为4929亿元、
0.95%,2013年3月末分别为5265亿元、0.96%。不良贷款率逐年走低的势头有所减缓,不良贷款余额反弹较多,特别是2012年以来不良贷款生成率明显反弹。不仅如此,16家上市银行2012年末逾期贷款总量由2011年末的4025亿元上升至5329亿元,增幅超过30%。考虑2009年以来天量信贷投放稀释因素以及不良率绝对值已经较低,我国商业银行信贷资产不良率见底回升、迎来“拐点”时刻的可能性较大。
周期敏感性行业风险加大。近年来,随着经济增速放缓,部分亲周期行业如钢铁、水泥、煤炭、有色金属、造船、多晶硅等行业和一些出口依赖性企业亏损加剧。2012年在40个行业中,利润同比下降的行业有32个,亏损面扩大的行业有22个,仅钢铁行业34家上市企业整体亏损就近300亿元。2012年炼焦行业亏损面高达42.5%,核电企业及五大电力企业均亏损。光伏产业链受美欧市场征收高额反补贴税和反倾销税影响巨大,多晶硅行业的个别大型企业由于前期过度扩张,引发产能过剩,在国内外市场环境不景气的情况下,面临资金链断裂风险。造船行业新增订单大幅减少,撤销订单数量快速增加,新船成交量连续18个月低于造船完工量。在这些传统行业,银行业贷款占比相对较大,这些行业盈利能力下降,必然导致还款能力下降。虽然国家已经出台了一系列产业政策予以扶持,但随着节能减排、淘汰落后产能步伐加快,行业内部整合不可避免,而在整合过程中产生不良资产的可能性较大。
重点领域风险隐忧依然存在。从政府平台贷款看,根据银监会公布数据,全国地方政府平台贷款在集中整改后,仍按平台贷款管理的约
8000家,贷款余额超过6万亿元。中长期看,平台贷款仍存隐忧,大部分基础设施和公益项目现金流有限,未来还款对政府财政依赖度较高。部分低层级地方政府偿债能力较弱,2012年以来全国财政收入增长率持续下滑,部分过度依赖土地财政的地区受到房地产和投资政策的影响明显。同时,政府换届后存在新一轮投资偏热的风险,可能增大平台的还贷压力。
从房地产贷款看,虽然2012年以来行业生存环境有所好转,但中央一直强调不放松调控,预计行业整合将提速,不排除少数中小型开发商由于资金问题而出现不良贷款的可能。
从中小企业看,受监管部门一系列政策推动,商业银行小微企业贷款快速增长。但是近年来受外需环境变化和内部成本上升影响,沿海发达地区小微企业订单急剧减少,导致无利可图,一些小微企业甚至落入高利贷陷阱。2012年以来,中小企业占比相对较高的股份制银行和城商行不良贷款余额均呈增长态势。虽然小微企业贷款在商业银行中占比仍相对较低,但短期内不良余额明显增加仍对整体贷款质量产生一定影响。
经济结构调整加快带来巨大挑战。从全球范围看,发达国家正以发展高科技信息技术带动经济逐步复苏。从国内看,推进经济结构调整和转型升级,是加快转变发展方式的主攻方向,必须以改善需求结构、优化产业结构、促进区域协调发展、推进城镇化为重点,着力解决制约经济持续健康发展的重大结构性问题。与经济结构调整加快不相称的是当前我国企业负债率普遍偏高,我国企业负债率与GDP的比
例比国际平均至少高1倍,但盈利能力比全世界平均水平低一半左右。随着“十二五”规划的推进,加快新兴产业发展、淘汰落后产能将成为影响未来产(行)业布局的主基调,必然对银行信贷的投向投量和客户结构调整带来直接影响,有多少企业能够经受住经济升级的考验,直接决定了银行有多少存量信贷资源能转化为新的生产力。加之中国银行业的风险管理缺乏有效的对冲工具,如果出现系统性问题,各种风险和损失快速向银行转移,将给银行信贷风险防控带来严峻考验。
二、信贷风险管理不对称性分析
我国商业银行整体风险可控,但是银行经营过程中,在不同层面都存在着一定的不对称性,这种不对称性可能会导致信贷风险逐渐积累,不利于商业银行的稳健经营和发展。
理念不对称。我国商业银行在信贷风险管理方面存在的问题,很大程度上是缺乏信贷风险管理理念导致的。2005年以来,我国主要的商业银行相继完成了股改上市,建立了以“三会一层”为核心的现代公司治理机制,各项经营业绩持续向好,不良率也普遍较低。但从实际情况看,可持续的发展思维、稳健的经营理念并未充分贯彻于商业银行的信贷风险管理过程中。一方面,商业银行普遍存在着重视短期利益而忽视长远目标的情况。比如在2007年国际金融危机爆发后,在国家4万亿元投资计划的带动下,商业银行纷纷加快了信贷规模的扩张,这种带有冲动情绪的信贷扩张在一定程度上就反映了商业银行经营理念的短视,不利于长期稳健经营。另一方面,重视业务增长而忽
视风险管理的情况也长期存在。商业银行普遍规模至上,往往向一些大型客户多头授信、过度授信,而忽视企业的真实资信情况和信贷资金运行状况,增加了信贷违约的隐患。此外,信贷风险管理理念的不对称性还体现在商业银行往往只重视贷前的审批,而忽视贷后的风险管理。许多商业银行在发放信贷资金后,对贷款客户的资金使用状况和重大经营决策缺少必要的关注和监督,增加了不良贷款形成的风险。
信息不对称。我国商业银行的风险识别和管理技术手段相对落后,不能及时、有效地识别和防范企业存在的风险。一方面,我国商业银行判断客户信贷风险的手段比较单一,在贷前审查时通常仅依赖客户提供的会计报表、账户信息和历史授信信息等要素,这样就会产生信息不对称。有些企业会向银行提供虚假的会计报表,导致银行客户经理无法掌握企业真实的经营及财务状况,贷款从受理审查之初就存在较为严重的风险隐患。而目前我国大部分商业银行在进行贷前审查时,由于缺乏有效的审核标准或贷款调查人员缺乏经验,往往很难有效防范此类由于信息不对称产生的道德风险。同时,银行和贷款企业在贷款抵押物的信息上也是不对称的,企业往往更了解抵押资产的真实价值,银行如果缺乏相应的估值能力,那么收到的抵押物的实际价值就可能会低于企业声称的价值,从而产生相应的风险。另一方面,贷款合同签订后,在对企业资金用途的监控方面也存在信息不对称。对于贷款资金的实际使用情况,企业所掌握的信息要比银行完备许多,这种情况下,企业就可能会利用自己的信息优势,违反合同的规定,将资金投向风险更高的项目,从而产生信贷风险。此外,很多集
团企业的关联交易复杂、股权关系隐秘,从事跨区域甚至跨国经营,本地和异地融资、对内和对外融资、股本与债务融资相互交织,贷款承贷主体与实际用贷主体常常分离,这也大大增加了贷款用途监控的难度。如果商业银行缺乏深入的行业和企业研究,就难以对集团资本运作和跨行业多元化带来的信用风险进行准确判断,进行风险控制就更加困难。
管理不对称。我国商业银行的信贷管理大多采取“金字塔”式的垂直管理模式,纵向管理链条较长,而风险管理部门缺乏真正意义上的独立性,这种管理上的不对称降低了风险控制能力和资源配置效率。同时,银行内部权力职责划分和激励约束制度存在缺陷,不同业务部门之间、总行与各级分支行之间对于信贷风险管理的目标缺乏统一认识。另外,我国商业银行由于电子化管理起步较晚,很多银行缺少完整详尽的企业数据库,银行之间也缺少有效的风险信息交流系统,因而对于一些企业的潜在风险难以全面掌控。
人员配置不对称。我国商业银行的信贷风险管理队伍尚处于发展阶段,风险管理工作的人员配备与信贷风险管理的需求并不对称。一方面表现为精通风险管理知识的专业人才相对匮乏;另一方面,高级风险管理人员大多集中在总行,分支机构缺少高素质的风险管理人员。此外,尽管有些风险管理人员具有较高的专业素质,但是其风险管理能力仅仅局限于使用计量模型等技术层面上,对于整体的宏观经济形势、行业及产业发展趋势的判断并不擅长,而且宏观经济研究部门往
往也难以和风险管理部门充分交流合作,从而导致信贷风险的控制停留在企业个体的层面,难以从宏观角度进行整体防控。
三、加强和完善商业银行信贷风险管理的对策
商业银行信贷风险管理是一项系统工程。从现阶段情况看,做好以下几方面工作,对稳定商业银行资产质量、促进可持续发展至关重要。
树立现代商业银行经营理念。我国商业银行提高信贷风险管理水平的首要条件就是建立符合当前信贷风险管理需求的现代商业银行经营理念。商业银行作为经营风险的特殊企业,在任何时候都要坚持安全性、流动性与盈利性的统一,核心就是必须坚持稳健经营,要把风险控制在可承受的范围内,做到速度、规模与质量、效益相统一。与此同时,要不断强化信贷从业人员的风险防范意识和道德责任约束,通过深入研究信贷风险产生的条件、发展以及防控的规律,提高信贷风险的控制能力。
抓好信贷全流程风险管理。从信贷实践看,贷款准入、用信管理、授信执行、贷后管理、到期收回是信贷全流程风险管理的五个核心环节,共同构成信贷风险管理流程的完整链条。第一,紧密结合自身实际,制定符合经营战略、风险偏好与管理能力的信贷准入政策,重点加强行业、区域、客户三个维度的准入管理。第二,合理设定贷款额度、期限、利率、用信方式、担保方式等。第三,严格授信执行管理,重点是合同管理和放款管理,全面实施信贷作业监督审核制度。
第四,严格执行受托支付要求,对客户获得贷款以后的资金流向和用途等情况进行跟踪监测,对客户风险提前进行识别和判断。第五,贷款到期前,对已经进入企业账户的销售回笼资金要加强控制,防止企业挪用还款资金。
强化重点领域风险管控。根据国家调控政策和监管部门要求,地方政府融资平台、房地产、“两高一剩”领域仍是今后一段时期防范系统性信用风险的重点。关于平台贷款,鉴于未来2,3年是平台贷款集中到期的高峰期,必须继续推进存量贷款担保方式、还款方式等方面的整改,提高融资平台现金流覆盖水平。关于房地产贷款,必须严格执行“三挂钩”“三不贷”等监管要求,针对本区域房地产行业发展的趋势,制定相应的信贷政策。关于“两高一剩”行业贷款,必须适当控制贷款总量占比,落实国家金融支持经济结构调整和升级的政策要求,并在信贷审批工作中实行环保“一票否决制”。
结合经济结构调整优化信贷结构。商业银行应根据自身行情和市场定位,加强对国家宏观经济政策和行业政策的前瞻性研究,及时准确地解读国家经济政策,紧密关注国家产业政策的变化,按照总量适度、科学投放和重点倾斜的原则,不断优化贷款的行业结构、区域结构和客户结构。在行业结构上,积极支持“稳投资、促消费”的相关行业,积极支持传统产业升级改造、战略性新兴产业。在区域结构上,针对中西部地区经济增长较快、信贷需求旺盛、资源优势明显、重点建设项目和民生工程项目较多的特点,适度向中西部地区倾斜信贷资源。在客户结构上,抓好大企业大项目信贷投放的同时,加强对
科技型、“专精特新型”和龙头企业配套的骨干型小微企业的信贷投放,做好优质个人客户的信贷投放。
运用先进的计量技术提高风险预警能力。加快风险管理的信息化建设,研发出适合我国信贷环境的风险控制与管理方法,探索建立、使用信贷风险计量模型。从现阶段我国商业银行实践看,建立健全内部评级法是度量风险的前提和关键。商业银行应完善内部评级制度体系,根据客户财务数据中历史及预测的现金流、杠杆比率、利润的质量和水平、资产的流动性、客户信息的真实性、所处行业的竞争程度、成长性、管理团队的素质和经验,区分不同产(行)业确定相应的评级指标和风险权重,建立完整、严格、一致的数据标准,确保数据的及时性、准确性和全面性。
构建信用风险转移机制。从未来金融改革和金融风险防范的要求看,建立健全风险转移机制尤其是积极推进贷款证券化势在必行。商业银行还可尝试建立信用风险保险制度来降低和转移信贷风险。此外,商业银行可以积极开发多种新型金融工具,通过“信贷+租赁”“信贷+债券”“信贷+产业基金”等方式,降低信贷业务的比重,从而分散和转移信贷风险。
优化风险管理的人员配置。我国商业银行需要招聘和培养一批具备风险管理知识的高素质人才,这些风险管理人员除了需要掌握高级计量技术外,还要熟悉信贷相关的业务流程和规章制度、宏观政策和行业趋势,乃至具备企业经营管理的基础知识和分析能力。为应对基层信贷风险管理人员供应不足的局面,商业银行应建立一套有效的风险
管理培训机制,提升基层风险管理人员的理论水平和专业能力。同时要实施系统内部的风险管理人员交流和轮岗机制,提高银行整体的风险控制能力。
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范文二:防控信贷风险
防控信贷风险
信贷风险内部控制,实质上是对信贷管理的一种再监督行为,它是监管部门依据国家金融法律、规章,对金融机构信贷业务的各个环节,包括对信贷管理组织体系,贷款的审批、发放、管理、回收等内部控制机制进行检查、考核、评价方法的总称。
其目的是督促金融机构建立、健全信贷管理各项平衡制约机制和责任制,并有效地执行,防止因制度的漏洞或执行不力及监督控制不严而出现高风险贷款、以及以贷谋私等不良现象,切实防范和控制信贷风险。
关键词:信贷风险;内部控制;信贷管理;贷款发放
1.信贷风险内部控制评价
信贷风险内部控制评价,主要围绕防范控制风险的各项操作程序、方法、管理制度、办法等机制展开。具体包括以下四项要素:
1.1信贷策略。评价金融机构制定的信贷策略是否符合国家法律规定和中央银行制定的规章制度要求,是否符合国家的产业政策,是否考虑比较优势,突出自身特点,是否遵守审慎原则,按资产负债比例管理要求从严掌握贷款规模,选择贷款对象,有无盲目扩张行为;信贷策略是否形成规范性文件,并被每一个信贷人员知晓、准确理解执行。
1.2组织体系。评价金融机构是否按照“审贷分离、分级审批”要求建立了信贷操作和管理互相制约组织体系,贷款的发放和管理是否
由两个以上部门或岗位分别承担;是否建立科学、民主的贷款审批机构;信贷人员的选拨是否建立了任职资格和优胜劣汰制度。是否设立专门内审部门对信贷业务全过程进行再监控并向最高决策层报告。
1.3操作程序。贷款发放的每一个环节是否制订明确的操作方法并以书面形式确立下来,是否严格执行。
1.4管理制度。包括日常检查、清收管理、风险管理、质量监测管理、岗位责任制、信贷资产保全等是否建立了完善的规章制度,并严格执行。
2.信贷管理组织体系的内部控制
信贷管理组织体系是指根据信贷业务环节的内在要求和平衡制约机制要求而进行的机构或岗位的配置,包括信贷业务操作部门或岗位、信贷审查管理部门或岗位、贷款发放审批决策组织的确立及其职能和职责、内部稽核部门的设立及其职责履行情况等。信贷管理组织体系是信贷风险内部控制的组织准备,是加强信贷风险内部控制,防范控制信贷风险的一个极为关键的环节。
《商业银行法》和《贷款通则》规定,贷款发放应实行“贷前调查、贷时审查、贷后检查”和“审贷分离、分级审批”制度,一项信贷业务应由两个以上部门或岗位完成,这就要求金融机构分离贷款调查评估和审查、检查的职能,分别设置信贷调查、发放和信贷审查、审批、管理的机构或岗位,并要求根据贷款额的大小确立各级部门的审批权限,建立相应的信贷审批委员会或审批小组,保证每笔贷款由互相制约的两个以上部门或岗位来完成;并建立信贷风险内部稽核监
督、报告制度,保证贷款的发放处在高层管理人员的监督之中。 3 贷款发放内控要求
贷款发放是信贷业务的一个重要环节,这个环节控制,隋况对信贷风险的大小具有很大的影响。贷款发放应具有一套严密的程序,包括贷前调查、贷时审查、贷款审批发放的全过程,这套程序应顺序经过借款人提出贷款申请,信贷业务人员进行贷前调查评估并签署意见,信贷审查人员对贷前调查评估的真实,陛和科学性进行审查并签署意见,上报有权审批人审批,与借款人签订借款合同(担保贷款还要签订担保合同)。对这个过程中的每一个环节,各金融机构都应当建立一套完善的操作规程,以防止贷款发放的随意性或违法乱纪行为。对贷款发放内部控制进行稽核评价,就是要稽核评价各环节操作方法的完整性和有效性。
3.1审查借款人资格。借款人提交贷款申请书及相关资料后,贷款人首先要根据金融法规的规定,审查借款人是否具备贷款条件。 借款人应具备的基本条件是:
(1)应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
(2)应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件,且符合以下要求:a.有按期还本付息的能力;b.应当经工商行政管理部门核准登记的,须经过工商部门办理年检手续;c.已开立基本帐户或一般存款帐户;d.除国务院规定外,有限责
任公司和股份公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50,;e.资产负债率符合贷款人的要求;f.申请中期、长期贷款的,新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。
3.2贷款人规定的其他条件。
(1)贷前调查评估。贷款人受理借款人的申请后,应当对借款人的财务状况、偿债能力、信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查,核实抵押物、质押物、保证人情况,测定贷款的风险度,在此基础上提出贷与不贷、贷款期限,贷款方式等意见。信用等级评估应当根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、财务收支状况、经营效益和发展前景等要素进行。
(2)贷时审查。信贷业务部门对受理的借款人申请贷款的可行性进行调查评估并签署意见后,移交审查部门审查。审查人按照有关规定对调查评估结果进行审查核实,提出意见,按规定权限报批。
(3)贷款审批。审批人接到审查部门报采的资料后,应按规定的方式组织有关信贷管理人员或专家对贷款发放的可行性进行评审,并确定贷款期限和方式,签署审批意见。
(4)签订借款合同。所有贷款应当由贷款人与借款人签订借款合同。借款合同应当约定借款时间、种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借贷双方的权利和义务、违约责任及双方认为需要约定的其他事项。保证贷款还须保证人与贷款人签订保证合同,或保证人在借款合同上载明与贷款人协商一致的保证条款,加盖保证人的法
人公章,并由保证人的法定代表人或其授权代理人签署姓名,抵押贷款、质押贷款应当由抵押人、出质人与贷款人签订抵押合同、质押合同,需要办理登记的,应依法办理登记。
4.信贷管理的内控要求
信贷管理内控是指金融机构在运用信贷资金时,对贷款在贷出之前调查评估,贷时审查核实,贷后监督使用,回收本息,监测预报风险,资产质量分析,控制化解风险以及确定贷款方式、期限、利率,规范信贷档案资料等一系列制度、办法的总称。由于贷前管理和贷后的管理分属两个重要环节,且习惯上所称信贷管理较多的是指贷后管理,而且贷前的各个环节的控制在前一节已经述及,本节所称信贷管理内控专门指贷后管理各项控制制度,包括贷后检查,信贷风险预警机制,信贷资产质量监管,信贷资产保全,贷款本息清收以及信贷岗位责任制等方面的内容。贷款发放之后管理好坏,同样对信贷风险的大小具有重要影响。因此,必须强化对信贷管理内部控制情况的稽核评价。
《商业银行法》、《贷款通则》以及中央银行制订颁发的“信贷资金管理办法”和各金融机构制订的贷款管理规定都对贷款发放之后的管理提出了明确要求。具体如下:
(1)贷后检查。贷款发放后,贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。
(2)贷款回收。贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前,应当向借款人发送还本付息通知单;贷款人对逾期的贷款要及时发出催收通知单,做好逾期贷款本息的催收工作;贷款
人对不能按借款合同约定期限归还的贷款,应当按规定加收罚息;对不能归还或者不能落实还本付息事宜的,应当督促归还或者依法起诉。
下面是赠送的合同范本,不需要的可以编辑删除~~~~~~
教育机构劳动合同范本
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一、_________ 培训学校聘请_________ 籍_________ (外文姓名)_________ (中文姓名)先生/女士/小姐为_________ 语教师,双方本着友好合作精神,自愿签订本合同并保证认真履行合同中约定的各项义务。
二、合同期自_________ 年_________ 月_________ 日起_________ 年_________ 月_________ 日止。
三、受聘方的工作任务(另附件1 )
四、受聘方的薪金按小时计,全部以人民币支付。
五、社会保险和福利:
1.聘方向受聘方提供意外保险。(另附2 )
2.每年聘方向受聘期满的教师提供一张_________ 至_________ 的来回机票(金额不超过人民币_________ 元整)或教师凭机票报销_________ 元人民币。
六、聘方的义务:
1.向受聘方介绍中国有关法律、法规和聘方有关工作制度以及有关外国专家的管理规定。
2.对受聘方提供必要的工作条件。
3.对受聘方的工作进行指导、检查和评估。
4.按时支付受聘方的报酬。
七、受聘方的义务:
1.遵守中国的法律、法规,不干预中国的内部事务。
2.遵守聘方的工作制度和有关外国专家的管理规定,接受聘方的工作安排、业务指导、检查和评估。未经聘方同意,不得兼任与聘方无关的其他劳务。
3.按期完成工作任务,保证工作质量。
4.遵守中国的宗教政策,不从事与专家身份不符的活动。
5.遵守中国人民的道德规范和风俗习惯。
八、合同的变更、解除和终止:
1.双方应信守合同,未经双方一致同意,任何一方不得擅自更改、解除和终止合同。
2.经当事人双方协商同意后,可以变更、解除和终止合同。在未达成一致意见前,仍应当严格履行合同。
3.聘放在下述条件下,有权以书面形式通知受聘方解除合同:
a 、受聘方不履行合同或者履行合同义务不符合约定条件,经聘方指出后,仍不改正的。
b 、根据医生诊断,受聘放在病假连续30天不能恢复正常工作的。
4.受聘方在下述条件下,有权以书面形式通知聘方解除合同:
a 、聘方未经合同约定提供受聘方必要的工作条件。
b 、聘方未按时支付受聘方报酬。
九、本合同自双方签字之日起生效,合同期满后即自行失效。当事人以方要求签订新合同,必须在本合同期满90天前向另一方提出,经双方协商同意后签订新合同。受聘方合同期满后,在华逗留期间的一切费用自理。
十、仲裁:
当事人双方发生纠纷时,尽可能通过协商或者调解解决。若协商、调解无效,可向国家外国专家局设立的外国文教专案局申请仲裁。
本合同于_________ 年_________ 月_________ 日在_________ 签订,一式两份,每份都用中文和_________ 文写成,双方各执一份,两种文本同时有效。
聘方(签章)_________
受聘方(签章)_________
签订时间: 年 月 日
二手房屋买卖合同范本由应届毕业生合同范本
卖方:_______________(简称甲方)
身份证号码:_____________________
买方:_______________(简称乙方)
身份证号码:_____________________
根据《中华人民共和国经济合同法》、《中华人民共和国城市房地产管理法》及其他有关法律、法规之规定,甲、乙双方在平等、自愿、协商一致的基础上,就乙方向甲方购买房产签订本合同,以资共同信守执行。
第一条 乙方同意购买甲方拥有的座落在______市_____区________________________
拥有的房产(别墅、写字楼、公寓、住宅、厂房、店面),建筑面积为_____平方米。(详见土地房屋权证第_______________号)。
第二条 上述房产的交易价格为:单价:人民币________元/平方米,总价:人民币___________元整(大写:____佰____拾____万____仟____佰____拾____元整)。本合同签定之日,乙方向甲方支付人民币__________元整,作为购房定金。
第三条 付款时间与办法:
1、甲乙双方同意以银行按揭方式付款,并约定在房地产交易中心缴交税费当日支付
首付款(含定金)人民币____拾____万____仟____佰____拾____元整给甲方,剩余房款人
民币____________元整申请银行按揭(如银行实际审批数额不足前述申请额度,乙方应在
缴交税费当日将差额一并支付给甲方),并于银行放款当日付给甲方。
2、甲乙双方同意以一次性付款方式付款,并约定在房地产交易中心缴交税费当日支
付首付款(含定金)人民币____拾____万____仟____佰____拾____元整给甲方,剩余房款
人民币____________元整于产权交割完毕当日付给甲方。
第四条 甲方应于收到乙方全额房款之日起____天内将交易的房产全部交付给乙方使用,并应在交房当日将_________等费用结清。
第五条 税费分担甲乙双方应遵守国家房地产政策、法规,并按规定缴纳办理房地产过户手续所需缴纳的税费。经双方协商,交易税费由_______方承担,中介费及代办产权过户手续费由______方承担。
第六条 违约责任甲、乙双方合同签定后,若乙方中途违约,应书面通知甲方,甲方应在____日内将乙方的已付款不记利息)返还给乙方,但购房定金归甲方所有。若甲方中途违约,应书面通知乙方,并自违约之日起____日内应以乙方所付定金的双倍及已付款返还给乙方。
第七条 本合同主体
1.甲方是____________共______人,委托代理人________即甲方代表人。
2.乙方是____________,代表人是____________。
第八条 本合同如需办理公证,经国家公证机关____公证处公证。
第九条 本合同一式份。甲方产权人一份,甲方委托代理人一份,乙方一份,厦门市房
地产交易中心一份、________公证处各一份。
第十条 本合同发生争议的解决方式:在履约过程中发生的争议,双方可通过协商、诉
讼方式解决。
第十一条 本合同未尽事宜,甲乙双方可另行约定,其补充约定经双方签章与本合同同
具法律效力。
第十二条 双方约定的其他事项:
出卖方(甲方):_________________ 购买方(乙方):__________________
身份证号码: __________________ 身份证号码: ___________________
地 址:___________________ 地 址:____________________
邮 编:___________________ 邮 编:____________________
电 话:___________________ 电 话:____________________
代理人(甲方):_________________ 代理人(乙方): _________________
身份证号码: ___________________ 身份证号码: ___________________
鉴证方:
鉴证机关:
地 址:
邮 编:
电 话:
法人代表:
代 表:
经 办 人:
日 期: 年 月 日
鉴证日期:_______年____月____日
范文三:信贷风险防控学习心得
信贷风险防控学习心得
2015年9月3日,我有幸参加了我行在杭州举办的“ ?????”的学习班,在为期一周的培训中,我认真地学习了信贷风险防范和财务报表分析等内容。其中,老师对信贷风险防控的理论基础进行了深刻讲解,并组织了实际案例的讨论、演示和点评,既有实务操作又有理论讲解,使我对信贷风险防控有了更多的认识和理解。
一、贷前调查是风险防控的第一道关口。
贷前调查不全面、资料收集不全;轻易采用企业提供的报表数据,欠核实,缺乏对假信息、报表的防范;存在由社会上不正常现象引发的道德风险问题,对企业信誉调查重视程度不够,未能及时发现借款人注册资金未到位或抽逃公司注册资金。有可能导致贷前调查报告流于形式,失去保证贷款安全性的意义。
二、贷时审查是风险防控的再保险。
若贷款审批机制不完善,轻信信贷调查结论,对贷款主体的资质、信用、财产状况缺乏全面系统的审查,就会让不符合贷款条件的企业轻易获得贷款资格。审查人员应根据相关政策制度,从基本要素、主体资格、贷款条件、本行的信贷产业及行业政策、信用等级评定、授权授信等方面,逐一核实贷款调查人员提供的贷款申请资料和调查报告是否完整有效,是否符合本行的贷款准入条件和现行的制度政策,这是贷款初步审查的关键环节。对应该由调查人员及经营行提供而没有提供的信贷业务材料,审查人员应当列出单子,及时通知调查人员
及相关行补充完善,说明情况,提出审查意见,限期予以补充回复。原则上凡是贷款调查人员调查认定的内容,审查人员都应当重新审核,看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关政策制度。全面初审的目的,是解决贷款资料的完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要内容,同贷款调查阶段收集借款申请资料的内容基本一致。
三、贷后管理是监控风险的重要环节。
贷款实行全流程管理,即从贷款发放至贷款收回进行全面跟踪检查,发现风险隐患及时采取相应的防范措施。为此,各级信贷管理人员必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念,克服“重放轻收,重放轻管”的倾向,将贷后管理做到实处,处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾,以贷后管理推动业务的稳健发展。同时,实地进行贷后检查,能及时识别和弥补贷款潜在风险,确保贷款的安全性、流动性、盈利性。
总之,我觉得开展业务知识学习是银行从业人员的的一项本职工作。我们要将学习内容落实到今后的工作,找准薄弱点各个击破,不断健全我行信贷防控体系。
范文四:小微企业信贷风险防控(上)
单选题 1. 下列说法错误的是 √ A 我国公司法所称的公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司、股份有限公司和一人公司。 上述公司均可成为银行的借款人。 B 公司是企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权。公司如果向银行借款,则以其全部财产对 自己的债务承担责任,原则上与自己的股东无关。 C 有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为 限对公司承担责任。 D 公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。股东可以放弃一定期间从公司分 红的权利。 正确答案: A 2. 小微企业的划分标准中,以下不属于量的指标为 √ A 雇员人数 B 实收资本 C 融资方式 D 资产总额 E 营业收入 正确答案: C 3. 银监会对企业的划分标准中,小企业的标准为银行对单户授信总额() √ A 500 万(含)以下 B 400 万(含)以下 C 600 万(含)以下 D 1000 万(含)以下 正确答案: A
4. 《中华人民共和国担保法》规定,下列单位不能作为保证人的是 √ A 具有偿债能力的法人 B 具有偿债能力的其他组织 C 具有偿债能力的公民 D 企业法人的分支机构 正确答案: D 多选题 5. 各国判断小微企业的最常见、最广泛运用的标准是 √ A 雇员人数 B 资产总额 C 营业收入 D 组织形态 正确答案: A B C 6. 小微企业信贷风险的外部因素包括 √ A 经济形势 B 信贷风险管理水品 C 小微企业自身因素 D 外部欺诈 正确答案: A C D 7. 下列说法正确的有 √ A 公司可以设立子公司,子公司具有法人资格,子公司向银行贷款形成的债务,子公司依法独立承 担民事责任,除非母公司提供担保,一般不能向母公司主张子公司债务
依照公司章程的规定, 由董事会或者股东会、 股东大会决议; B 公司为他人在银行的贷款提供担保的, 公司章程对担保的总额或者担保的数额有限额规定的,不得超过规定的限额 C 公司为公司股东或者实际控制人在银行的债务提供担保的,必须经股东会或者股东大会决议 D 公司为公司的股东或者实际控制人提供担保的,召开股东会或者股东大会决议时,被担保的股东或 者实际控制人支配的股东,可以参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的 过半数通过 债权人银行主张未缴出资股东, 以及公司设立时的其他股 E 债务人公司财产不足以清偿银行债务时, 东或者发起人在未缴出资范围内对公司债务承担连带清偿责任的,人民法院应依法予以支持。 正确答案: A B C E 8. 信贷风险的内部因素包括 √ A 小微企业自身因素 B 信贷风险管理水平 C 员工素质 D 业务操作 正确答案: B C D 9. 关于骗取贷款的说法正确的有 × A 借款人赵某假借农民薛某等 14 位农民名义,采取农户联保方式,以种植为由,多次从邮储银行骗 取贷款 52 万元。赵某将贷款用于承包工程,贷款到期后,除归还 11 万元外,其他贷款没有归还。银行 应当建议当地检察院以贷款诈骗罪对赵某予以追究。 如果有证据证明借款人主观上有非法占有为目的的, 可以定贷款诈 B 以欺骗的手段从银行骗取贷款, 骗罪或合同诈骗罪;骗取贷款罪,则不要求借款人主观上有非法占有的主观目的。 C 贷款诈骗罪的借款人主体是自然人,合同诈骗罪和骗取贷款罪的借款人主体可以是单位和自然人。
D 借款人李忠以非法占有为目的,在 2005 到 2008 年期间,采取冒用他人名义,私刻他人印章、 冒充他人签字等形式,与某银行签订贷款合同,诈骗贷款 277 万元,并将大部分贷款挥霍,潜逃外地后 被公安机关抓获。借款人李忠应定合同诈骗罪。 正确答案: B C 判断题 10. 公司可以设立分公司。设立分公司,应当向公司登记机关申请登记,领取营业执照。分公司不具有法 人资格,其民事责任由公司承担。为此,银行在对分公司贷款时一般需要总公司同意分公司贷款的函。 √ 正确 错误 正确答案: 正确 11. 以非法占有为目的来骗取贷款的可以认定为骗取贷款罪。 × 正确 错误 正确答案: 错误 12. 贷前风险主要表现在贷款资料不真实而引发出现不良贷款。 √ 正确 错误 正确答案: 正确 13. 公司股东不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。为此,银行信贷审查审 批工作中,要审查借款公司股东的出资义务是否履行,是否有利用关联交易,逃废银行债务行为。 √ 正确 错误 正确答案: 正确 14. 按份共有人以其共有财产中享有的份额设定抵押的,抵押有效。共同共有人以其共有财产设定抵押, 未经其他共有人的同意,抵押无效。为此,银行贷款审查审批人员对于共有财产抵押的,一般需要共有人 签字同意抵押。 √ 正确
错误 正确答案: 正确 15. 经济发展周期波动对银行贷款质量没有关系。 √ 正确 错误 正确答案: 错误
范文五:小微企业信贷风险防控
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小微企业信贷风险防控
作者:耿新宇
来源:《财经界·学术版》2015年第06期
摘要:受当前国内外经济增速减缓影响,小微企业面临着经营压力大、成本上升、融资困难等问题,小微企业信贷风险成为了商业银行普遍面临的问题。文章分析了银行小微企业信贷业务所面临的风险,同时详细探讨了银行防控小微企业信贷风险的策略。
关键词:小微企业 信贷风险 策略
随着金融改革的深入,金融市场体系不断完善,在政府的政策扶持下,商业银行不断开辟新的信贷业务增长点,逐渐将目标客户从大企业转向中小企业,尤其是大量小微企业。但是鉴于小微企业屡屡发生信贷违约的行为,给商业银行的信贷造成了较大的风险。
一、小微企业信贷面临的风险
商业银行的主要资产是信贷资产,信贷资产产生风险即信贷风险,主要是指债务人违约或信用等级降低导致信贷资产发生损失的情况。我国商业银行关于小微企业的信贷风险主要有以下几个方面。
(一)小微企业信贷的信用风险
小微企业的信贷的信用风险,主要指借款企业不能及时足额的偿还银行贷款的可能性。首先,小微企业的产品种类少经营规模小,导致资金实力弱,实物财富少,而他们的信用积累又不足,违约成本低,所以小微企业如果躲避偿还债务,容易造成信用的风险。其次,小微企业普遍缺乏规范的经营管理,财务制度不透明,存在着上报虚假财务信息骗取银行贷款的情况,银行与企业存在严重的信息不对称,导致信用风险的产生。第三,当前国内外经济增长速度放缓,经济不确定因素增多,而很多小微企业的经营者目光短浅,只注重企业的短期利益,缺乏对企业经营的长远规划,所以企业很容易陷入经营困难,信用风险将会明显的增加。最后,小微企业多为家族企业,尚未构建现代企业管理结构,大多数的决策都由企业主个人决定,内部没有制衡机制,企业主的个人信用状况大体反应了企业的信用度,因此对小微企业的信用评价存在困难,加大了信用风险。
(二)小微企业信贷的政策风险
政府针对小微企业的相关政策改变给企业带来的外部环境的变动所引发的风险即为政策风险。由于一些政策对企业的生产规模,技术水平制定了相应的标准,很多不达标的小微企业因此而关闭。另外,一些小微企业没有明确国家的相关产业政策,经营与政策相背离的项目,存在很大的政策风险。随着我国大力推进产业结构调整,把淘汰落后产能作为结构调整的重要途径,一些技术水平低,消耗资源高的小微企业成为调整重点,逐渐的被淘汰或被限制发展,并
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