凹凸欧巴
范文一：【管理精品】生产日报表格式
???有限公司
生产日报表 (用于喷漆，印刷，装配)
车 间: NO: ______________
应到人数 出勤人数
生产数 项次/时间合格数订单号 批号 料号 公司型号 品名 轴承数 订单数 颜色 备注 机台 起止 累计 合格数 不良数 报废
1、换线时间: ~
2、修次品时间: ~ 停
3、停工待料时间: ~ 备工 注原 4、设备故障时间: ~ 因 5、其它时间: ~ 生管: 车间主任: 统计员: 制表日期:
???有限公司
生产日报表 日期: 年 月 日 NO: ______________
车 间:
部门应到人数 出勤人数
时间 生产累计机台 订单号 批号 料号 品名规格 订单数 颜色 备注 起讫 数 数
备 注 : 1、换模时间: ~
停工2、修模时间: ~
原因 3、停工待料时间: ~
4、设备故障时间: ~
5、其它时间: ~
范文二：【管理精品】报表格式及列示说明
(一)报表格式及列示说明
资产负债表
会
商
银
01
表 编制单位: 年 月 日 单位: 元
年期
行期末初负债和所有者权益(或股末年初资 产 行次 次 余额 余 东权益) 余余额
额 额 资 产 负债 现金及存放同业款 同业存放款项 项
存放中央银行款项 向中央银行借款 贵金属 拆入资金 拆出资金 交易性金融负债 交易性金融资产 衍生金融负债 衍生金融资产 卖出回购金融资产款 买入返售金融资产 吸收存款 应收利息 应付职工薪酬 发放贷款及垫款 应交税费 代理业务资产 应付利息 可供出售金融资产 代理业务负债 持有至到期投资 应付债券 长期股权投资 递延所得税负债 固定资产 其他负债 无形资产 负债合计
所有者权益(或股东权递延所得税资产 益):
其他资产 实收资本(或股本)
资本公积
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
减:库存股
所有者权益(或股东权益) 合计
负债和所有者权益(或股资产总计 东权益)总计
利润表
会商银02 表
编制单位: 年度
单位: 元
项 目 行次 本年金额 上年金额 一、利息净收入 利息收入 利息支出 二、手续费净收入 手续费收入 手续费支出 三、其他经营净收益 公允价值变动净收益(净损失以“—”号填列) 投资净收益(净损失以“—”号填列) 汇兑净收益(净损失以“—”号填列) 其他业务净收益(净损失以“—”号填列) 四、营业支出及损失 营业税费 业务及管理费 资产减值损失 五、营业利润(亏损以“—”号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出 六、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 减:所得税 七、净利润(净亏损以“—”号填列) 八、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益
1.资产负债表列示说明
(1)本表反映商业银行一定日期全部资产、负债和所有者权益的情况。
(2)本表“年初余额”栏内各项数字，应根据上年年末资产负债表“期末余额”
栏内所列数字填列。如上年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同本年度不相一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初余额”栏内。
(3)本表“期末余额”栏内各项数字，一般应根据资产、负债和所有者权益期末情况分析填列。
?“现金及存放同业款项”项目，反映企业期末持有的现金、存放同业等总额。
?“存放中央银行款项”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“可供出售金融资产”、“递延所得税资产”等资产项目，一般直接反映企业持有的相应资产的期末价值。
买入返售金融资产计提坏账准备的，还应以扣减计提的坏账准备后的金额列示。
?“贵金属”项目，反映企业期末持有的贵金属价值。
?“衍生金融资产”项目，反映企业期末持有的衍生工具、套期工具、被套期项目中属于衍生金融资产的金额。
?“发放贷款及垫款”项目，反映企业发放的贷款和贴现资产扣减贷款损失准备期末余额后的金额。
?“拆出资金”、“应收利息”、“持有至到期投资”、“长期股权投资”等资产项目，反映企业持有的相应资产的实际价值，以扣减对应的资产减值准备后的金额列示。
?“代理业务资产”项目，反映企业代理业务形成的资产所属承担风险的情况。
?“固定资产”、“无形资产”等资产项目，反映相应资产在期末的实际价值，以扣减“累计折旧”、“累计摊销”和对应的资产减值准备后的金额列示。
?“其他资产”项目，反映企业期末持有的存出保证金、应收股利、其他应收款、待摊费用、一年内应予摊销的长期待摊费用等总额。已计提坏账准备的，以扣减“坏账准备”后的金额列示。
长期应收款减去未实现融资收益后的金额，应当在“其他资产”项目反映，
已44计提坏账准备的，还应扣减“坏账准备”余额。
“抵债资产”、“商誉”应当在“其他资产”项目反映。
“代理兑付证券”减去“代理兑付证券款”后的余额，应当在“其他资产”项目反映。
?“同业存放款项”、“向中央银行借款”、“拆入资金”、“交易性金融负债”、“卖出回购金融资产款”、“吸收存款”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“应付利息”、“应付债券”、“递延所得税负债”等项目，应当反映企业从中央银行借入在期末尚未偿还的借款、尚未偿付的债券金额等。
1?1“衍生金融负债”项目，反映衍生工具、套期项目、被套期项目中属于衍生金融负债的金额。
1?2“代理业务负债”项目，反映代理业务负债所属承担风险的的情况。
1?3“其他负债”项目，反映存入保证金、应付股利、其他应付款、预提费用、预计负债、递延收益等。
长期应付款扣减未确认融资费用后的金额，应娄在“其他负债”项目反映。“代理兑付证券”减去“代理兑付证券款”后的余额，应当在“其他负债”项目反映。
1?4“实收资本(或股本)”、“资本公积”、“盈余公积”、“一般风险准备”、“未分配利润”、“库存股”等项目，应当反映企业期末持有的接受投资者投入企业的实收资本、从净利润中提取的盈余公积、一般风险准备等金额。
2.利润表列示说明
(1)本表反映商业银行在一定会计期间内利润(亏损)的实现情况。
(2)本表“上年金额”栏内各项数字，应根据上年度利润表“本年金额”栏内所列数字填列。如上年度利润表规定的各个项目的名称和内容同本年度不相一致，应对上年度利润表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“上年金额”栏内。
(3)本表“本年金额”栏内各项数字，一般应当反映以下内容:
?“利息净收入”项目，应根据“利息收入”项目金额，减去“利息支出”项目金额后的余额计算填列。
“利息收入”、“利息支出”等项目，应当反映企业经营存贷款业务等根据收入45准则确认的利息收入和发生的利息支出。
?“手续费净收入”项目，应根据“手续费收入”项目金额，减去“手续费
支出”
项目金额后的余额计算填列。
“手续费收入”、“手续费支出”等项目，应当反映根据收入准则确认的包括办理结算业务等在内的手续费收入和各项手续费、佣金等。
?“其他经营净收益”项目，应根据“公允价值变动净收益”、“投资净收益”、“汇兑净收益”、“其他业务净收益”等项目金额计算填列。
“公允价值变动净收益”、“投资净收益”、“汇兑净收益”、“其他业务净收益等项目，反映企业按照相关准则规定应当计入当期损益的资产或负债公允价值变动净收益、以各种方式对外投资取得的净收益、汇率变动形成的净收益、除主要经营业务以外的其他业务收支净收益等。如为净损失，以”-“号列示。
?“营业支出及损失”项目，反映企业生产经营过程中交纳的营业税等营业税费、业务及管理费、发生的资产减值损失等项目总额。
?“营业外收入”、“营业外支出”、“所得税”等项目，反映企业发生的与其经营活动无直接关系的各项收入和支出、以及根据所得税准则确认的应从当期利润总额中扣除的所得税费用。
3.所有者权益(或股东权益)变动表列示说明
(1)本表反映商业银行年末所有者权益(或股东权益)增减变动的情况。
(2)本表各项目应当根据企业当期净利润、直接计入所有者权益的利得和损失、所有者投入资本和向所有者分配利润、从利润中提取盈余公积、一般风险准备金等情况列示。
直接计入所有者权益的利得和损失，主要包括:可供出售金融资产公允价值变动净额、现金流量套期工具公允价值变动净额等。
(二)附注内容和披露说明商业银行应当按照《企业会计准则第1 号——存货》等38 项具体会计准则要求在附注中至少披露下列内容，但是，非重要项目除外。
1.商业银行的基本情况46具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
2.财务报表的编制基础具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
3.遵循企业会计准则的声明具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
4.重要会计政策和会计估计
(1)公允价值确定
?确定公允价值的方法。
?采用估值技术的假设及敏感性分析。
(2)利息和手续费
?利息收入和利息支出的确认方法。
?手续费收入和手续费支出的确认方法。
(3)抵债资产
?抵债资产的计量基础。
?抵债资产的处理方法。
其他交易或事项的重要会计政策和会计估计信息，应当比照一般企业进行处理。
5.会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
6.重要报表项目的说明
(1)现金及存放同业款项
项 目 期末余额 年初余额 现 金 存放同业款项 合 计
(2)存放中央银行款项
项 目 期末余额 年初余额 存放中央银行法定准备金 存放中央银行的其他款项 合 计
(3)拆出资金
项 目 期末余额 年初余额
拆放其他银行 拆放非银行金融机构 减:贷款损失准备 合 计
(4)交易性金融资产(不含衍生金融资产)
项 目 期末余额 年初余额 交易性债券投资 交易性权益工具投资 其他交易性金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产
合 计
(5)衍生工具
类 别 期 末 余 额 年 初 余 额
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名名
公允价义公允价义公允价 名义金额 名义金额 公允价值 值 金值 金值
额 额
资资负资资负 负债 负债 产 产 债 产 产 债 利率衍生工 具
衍生工具1 衍生工具2 ?? 货币衍生工 具
衍生工具1 衍生工具2
?? 权益衍生工 具
衍生工具1 衍生工具2 ?? 信用衍生工 具
衍生工具1 衍生工具2 ?? 其他衍生工 具
合 计
(6)买入返售金融资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值 买入返售证券
买入返售票据
买入返售贷款
买入返售其他金融资产
合 计
(7)发放贷款及垫款
?贷款及垫款按个人和企业分布情况披露
项 目 期末余额 年初余额 个人贷款和垫款 信用卡 住房抵押 其他 企业贷款和垫款 贷款 贴现 其他 贷款和垫款总额
减:贷款损失准备 贷款和垫款净额
?贷款及垫款按行业分布情况披露
行业分布 期末余额 比例(%) 年初余额 比例(%) 农牧业、渔业 采掘业 房地产业 建筑业 金融保险业 ??? 其他行业 贴现 贷款和垫款总额 减:贷款损失准备 贷款和垫款净额 注:银行可以按行业风险集中情况自行确定行业分布。
?贷款及垫款按地区分布情况披露
地区分布 期末余额 比例(%) 年初余额 比例(%) 华南地区 华北地区 ???? 其他地区 贴现 贷款和垫款总额 减:贷款损失准备 贷款和垫款净额 注:银行可以按地区风险集中情况自行确定地区分布。
?贷款及垫款按合同约定期限及担保方式分布情况
项 目 期 末 余 额 年 初 余 额
1 年至1 年至1 年以1 年以5 年5 年以5 年5 年以 内(含合计 内(含1 合计 (含5 上 (含5 上 1 年) 年) 年) 年)
信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 ?? 贷款和垫款总额 减:贷款损失准 备
贷款和垫款净额
?逾期但未超过3 个月以及逾期超过3 个月的贷款
项 目 期 末 余 额 年 初 余 额
逾期1 逾期3 逾期1 逾期3 逾期1 逾期1 天至3 个月至天至3 个月至年至3 逾期3合年至3 逾期3 个月1 年个月1 年合计 年(含年以上 计 年(含年以上 (含3 (含1 (含3 (含1 3年) 3年) 个月) 年) 个月) 年)
信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 ?? 合 计 注:即使是一期本金或利息逾期1 天，整笔贷款就划为逾期贷款。
?贷款损失准备
本年计提额 上年计提额 项 目 单项 组合 单项 组合 年初余额 本年计提 本年冲销 本年转回: 收回原转销贷款和垫款导致的转 回
贷款和垫款价值上升导致的转回 其他因素导致的转回 小计 期末余额
(8)代理业务资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值 受托贷款
受托投资
代理兑付证券
其他
合 计
(9)其他资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值 应收股利
其他应收款
??
合 计
(10)同业存放款项
项 目 期末账面价值 年初账面价值 处于清算中的款项 同业存款 合 计
(11)向中央银行借款
项 目 期末账面价值 年初账面价值 借入中央银行款项 国家外汇存款 其他 合 计
(12)拆入资金
项 目 期末账面价值 年初账面价值 银行拆入
非银行金融机构拆入 合 计
(13)卖出回购金融资产款
项 目 期末账面价值 年初账面价值 卖出回购证券 卖出回购票据 卖出回购贷款 合 计
(14)交易性金融负债(不含衍生金融负债)
项 目 期末账面价值 年初账面价值 发行的交易性债券 卖空外币证券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债其中:结构性存款
其他 合 计
(15)吸收存款
项 目 期末账面价值 年初账面价值 活期存款 其中:公司 个人 定期存款: 其中:公司 个人 其他存款 合 计
(16)代理业务负债
项 目 期末账面价值 年初账面价值 受托贷款资金
受托投资资金
代理兑付证券款
其他
合 计
(17)应付债券
债券类型 发行日 到期日 利率 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额 债券1 债券2 ?? 合 计 注:?发行次级债券的，应补充披露发行总面值、未摊销发行成本余额、利率确定原则等。
?发行可转换公司债券的，应补充披露发行日可转换公司债券面值、债务成份和权益成份的初始确认金额、本年和上年支付的利息总额等。
)其他负债 (18
项 目 期末余额 年初余额 应付股利
其他应付款
??
合 计
(19)一般风险准备
项 目 期末余额 本期计提比例 年初余额 一般风险准备
(20)利息净收入
项 目 本年发生额 上年发生额 利息收入: 存放同业 存放中央银行
发放贷款及垫款 买入返售金融资产 其他 小计: 利息支出: 同业存放 向中央银行借款 吸收存款 卖出回购金融资产 发行债券 其他 小计: 利息净收入
(21)手续费净收入
项 目 本年发生额 上年发生额
手续费收入: 汇款和结算手续费 银行卡手续费 代理手续费 顾问和咨询费 受托业务佣金 其他 小计: 手续费支出: 手续费支出 佣金支出 小计 手续费净收入
(22)其他经营净收益
项 目 本年发生额 上年发生额
公允价值变动净收益: 其中:交易性金融工具 指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工 具
其他
小计 投资收益: 其中:交易性金融工具 持有至到期投资 可供出售金融资产 长期股权投资 其他 小计 汇兑净收益 其他业务净收益: 其中:自营买卖证券 套期净收益 其他 小计 合 计
(23)分部信息
?业务分部
单
位
:
元
××××业务 ?? 其他 抵销 合计 业务 项 目 本上本上本上本上本上 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 一、营业收入合计 其中:对外交易收入 分部间交易收入 二、未分摊的费用 三、投资收益 四、资产减值损失 五、营业利润(亏损)合计 六、营业外净收入 七、所得税 八、净利润 九、资产总额 1.分部资产 2.未分配资产 十、负债总额
1.分部负债 2.未分配负债 十一、补充信息 1.折旧和摊销费用 2.资本性支出 3.折旧和摊销以外的非现金 费用
?地区分部
单位:元
××××业务 ?? 其他 抵销 合计 业务 项 目 本上本上本上本上本上 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 一、营业收入合计 其中:对外交易收入 分部间交易收入 二、未分摊的费用 三、投资收益 四、资产减值损失 五、营业利润(亏损)合计 六、营业外净收入 七、所得税 八、净利润 九、资产总额 1.分部资产 2.未分配资产 十、负债总额 1.分部负债 2.未分配负债 十一、补充信息 1.折旧和摊销费用 2.资本性支出 3.折旧和摊销以外的非现金 费用
(24)担保物
?担保物为金融资产的，应披露本期和上期作为负债或或有负债的担保物的金融资产的账面价值、与担保物有关的期限和条件。
?收到的担保物(金融资产或非金融资产)，在担保物所有人没有违约时就可以出售或再作为担保物的，应披露所持有担保物的公允价
值、与担保物使用有关的期限和条件。已将收到的担保物出售或再作为担保物的，还应披露该担保物的公允价值，以及企业是否承担了将担
保物退回的义务。
(25)金融资产转移(含资产证券化)
?对于满足金融资产终止确认条件的金融资产转移，应披露的内容包括:所转移金融资产的性质;因转移形成的新金融资产或新金融负
债、服务资产或服务负债的公允价值等。
?对于不满足金融资产终止确认条件的金融资产转移，应披露的内容包括:
所转移金融资产的性质;仍保留的与所有权有关的风险和报酬的性质;继续确认所转移金融资产整体的，披露所转移金融资产的账面价
值和相关负债的账面价值;继续涉入所转移金融资产的，披露所转移金融资产整体的账面价值、继续确认资产的账面价值以及相关负债的账
面价值;因转移形成的新金融资产或新金融负债、服务资产或服务负债的公允价值等。
(26)其他项目除以上项目以外的其他项目，应当比照一般企业进行处理。
7.或有和承诺事项的说明
(1)或有事项的说明具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
(2)承诺事项的说明
?信贷承诺
项 目 期末合同金额 年初合同金额 贷款承诺 其中:(1)原到期日在1 年以内 (2)原到期日在1 年或以上 开出信用证
开出保函 银行承兑汇票 其他 合 计 注:对信贷承诺应计算并披露本期和上期信贷风险加权金额。
?资本支出承诺披露本期期末和上期期末已授权并尚未发生的资本支出，包括已订立合同和未订立合同的情形。
?经营租赁承诺披露本期期末和上期期末不可撤销的经营租赁协议下未来最低租赁付款额。
项 目 期末余额 年初余额 房屋及建筑物 其中:1 年以内(含1 年) 1 年以上2 年以内(含2 年) 2 年以上3 年以内(含3 年) 3 年以上 其他经营租赁资产 其中:1 年以内(含1 年) 1 年以上2 年以内(含2 年) 2 年以上3 年以内(含3 年) 5 年以内 合 计
?证券承销及债券承兑承诺披露本期期末和上期期末证券承销余额和债券承兑余额(即承兑责任)。
8.资产负债表日后非调整事项、关联方关系及其交易的说明具体披露信息应当比照一般企业进行处理。
9.风险管理
(1)风险管理概述
?风险描述包括风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。如与上期相比，本期的这些信息发生改变的，应作出相应说明。
?本期期末风险敞口总括数据在提供该数据时，应以内部提供给关键管理人员的相关信息为基础。运用56多种方法管理风险的，应说明哪种方法能提供最相关和可靠的信息。
?本期期末风险集中信息风险集中信息应包括管理层如何确定风险集中点的说明、确定各风险集中点的参考因素(包括交易对手、地理区域、货币种类、市场
类型等)、各风险集中点相关的风险敞口金额。
(2)信用风险最大信用风险敞口信息
?在不考虑可利用的担保物或其他信用增级(如不符合相互抵销条件的净额结算协议等)的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风
险敞口的金额，以及可利用担保物或其他信用增级的信息。
?尚未逾期和发生减值的金融资产的信用质量信息。
?原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的金融资产的账面价值。
已逾期或发生减值的各类金融资产的信息
?资产负债表日已逾期但未减值的金融资产的期限分析。
?资产负债表日单项确定为已发生减值的金融资产信息，以及判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
?持有的、与各类金融资产对应的担保物和其他信用增级对应的资产及其公允价值。相关公允价值确实难以估计的，应予以说明。
有关担保物和其他信用增级的信息本期因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或非金融资产满足资产
确认条件的，应披露所取得资产的性质和账面价值。
这些资产不易转换为现金的，应披露处置这些资产或拟将其用于日常经营的计划等。
(3)流动风险
?金融资产和金融负债按剩余到期日所作的到期期限分析金融资产和金融负债按剩余到期日结构情况分析:
资产负债表日后
1 个月3 个月项 目 合计 即期偿1个月至3 个1 年以已逾期 至1 年还 内到期 月内到 上到期 内到期 期
金融资产: 现金及存放同业款 项
存放中央银行款项
贵金属 拆出资金 买入返售金融资产 交易性金融资产 衍生金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 发放贷款及垫款 长期股权投资 其他金融资产 金融资产总额 金融负债: 同业存放 向中央银行借款 拆入资金 卖出回购金融资产 款
交易性金融负债 衍生金融负债 吸收存款 应付职工薪酬 应付债券 其他金融负债 金融负债总额 流动性缺口 注:前期资产负债表日的金融资产和金融负债按剩余到期日结构情况分析，也应同时披露。
?管理这些金融资产和金融负债流动风险的方法
(4)外汇风险敏感性分析
?资产负债表日所面临的各类市场风险的敏感性分析。该项披露应反映资产负债表日相关风险变量发生合理、可能的变动时，将对当期
损益或所有者权益产生的影响。
?本期敏感性分析所使用的方法和假设。该方法和假设与上期不同的，应披露发生改变的原因。
采用风险价值法或类似方法进行敏感性分析能够反映风险变量之间(如利率和汇率之间等)的关联性，且已采用该种方法管理财务风险
的，也可以采用风险价值法或类似方法进行敏感性分析，但应披露该种敏感性分析的方法、选用的主要参数和假设，以及所使用方法的目的
、使用该种方法不能充分反映相关金融资产和金融负债公允价值的可能性。
其他市场风险披露上述敏感性分析的披露不能反映金融工具内在市场风险的，应披露相关事实及其原因。
(5)套期保值各类套期保值有关的信息
?套期关系的描述。
?套期工具的描述及其在资产负债表日的公允价值。
?被套期风险的性质。
与现金流量套期有关的信息
?现金流量预期发生及其影响损益的期间。
?以前运用套期会计方法处理但预期不会发生的预期交易的描述。
?本期在所有者权益中确认的金额。
?本期从所有者权益中转出、直接计入当期损益的金额。
?本期从所有者权益中转出、直接计入预期交易形成的非金融资产或非金融负债初始确认金额的金额。
?本期无效套期形成的利得或损失。
与公允价值套期有关的信息60本期套期工具形成的利得或损失，以及被套期项目因被套期风险形成的利得或损失。
与境外经营净投资套期有关的信息本期无效套期形成的利得或损失。
(6)公允价值企业应按每类金融资产和金融负债披露的公允价值信息:
?确定公允价值所采用的方法，包括全部或部分直接参考活跃市场中的报价或采用估值技术等。采用估值技术的，按照各类金融资产或
金融负债分别披露相关估值假设，包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率等。
?公允价值是否全部或部分采用估值技术确定，而该估值技术没有以相同金融工具当前公开交易价格和易于获得的市场数据作为估值假
设。这种估值技术对估值假设具有重大敏感性的，披露这一事实及改变估值假设可能产生的影响，并披露采用这种估值技术确定的公允价值
本期变动额计入当期损益的数额。
金融资产和金融负债的公允价值应以总额为基础披露(在资产负债表中金融资产和金融负债按净额列示的除外)，且披露方式应有利于
财务报告使用者比较金融资产和金融负债的公允价值和账面价值。
对于不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用更公允的相同金融工具的公开交易价格或估值结果计量的，应按该金融资产或金融负
债的类别披露的信息:
?在损益中确认原实际交易价格与公允价值之间形成的差异所采用的会计政策。
?该项差异的期初和期末余额。
对于在活跃市场中没有报价的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具，应披露的信息:
?因公允价值不能可靠计量而未作相关公允价值披露的事实。
?该金融工具的描述、账面价值以及公允价值不能可靠计量的原因。
?该金融工具相关市场的描述。
?是否有意处置该金融工具以及可能的处置方式。
?本期已终止确认该金融工具的，应披露该金融工具终止确认时的账面价值以及终止确认形成的损益。
范文三：管理创新申报表格式
附件 3
企业管理
创新成果申报书
成果名称:_____________________________________ 申报企业(全称) :_______________________________ 报送时间: __________年 _________月 __________日 中平能化集团企业管理创新成果评审委员会
作一千字以内的简明介绍,成果材料请另附(最多不超过一万字) 。
附件 4
企业管理创新成果申报书附表
一、经济效益测算表
注:“累计效益额” (序号 2) ,指成果实施见效的第一年起到填报成果推荐报告书的前 一年为止累计的效益; “平均年度效益额” (序号 3) ,指累计各年度的经济效益额除以累计 年度数而得出的平均一个年度的成果效益; “效益贡献率” (序号 4) ,指成果年度效益额与 企业同年度利润总额之比值,即成果效益额占企业利润之比重; “投入产出率” (序号 5) , 指成果投入的实施费用与成果产出效益额的比值,即每投百元实施费获取的效益。
二、主要经济指标完成情况表
范文四：06实验六财务报表管理(一)_报表格式的设置_叶宪章
实验六 财务报表管理（一）
报表格式的设置
【实验目的】
理解报表编制的原理及流程；掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。
【实验内容】
1. 启动报表系统；
2. 报表格式定义：设置表格尺寸、定义组合单元、画表格线、输入表格项目、定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字。
3. 报表公式定义：设置报表计算公式、保存报表
【实验准备】
系统管理员进入系统管理，引入“D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验五数据。
【实验资料】
1. 报表格式
资产负债表（简易）
单位名称：年月日单位：元
资产
期末数
负债及所有者权益
期末数
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税金
库存商品
负债合计
固定资产
实收资本
减：累计折旧
未分利润
固定资产净值
所有者权益合计
合计
合计
制表人：
表头：标题“资产负债表（简易）”设置为“黑体、14号、居中”；
编制单位及金额单位设置为“楷体、10号”；
编制单位、年、月、日设为关键字。
表体：表体中文字设置为“楷体、10号、居中”。
表尾：“制表人：”设置为“楷体、10号、右对齐”。
2. 报表公式
货币资金期末数：B4=QM(“1001”, 月)+ QM(“1002”, 月)
应收账款期末数：B5=QM(“1131”, 月)
其他应收款期末数：B6=QM(“1133”, 月)
库存商品期末数：B7=QM(“1243”, 月)
固定资产期末数：B8=QM(“1501”, 月)
累计折旧期末数：B9=QM(“1502”, 月)
固定资产净值期末数：B10=固定资产期末数-累计折旧期末数=B8-B9
资产合计期末数：B11=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+库存商品期末数+固定资产净值期末数=B4+B5+B6+B7+B10
短期借款期末数：D4=QM(“2101”, 月)
应付账款期末数：D5=QM(“2121”, 月)
应交税金期末数：D6=QM(“2171”, 月)
负债合计期末数：D7=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数=D4+D5+D6 实收资本期末数：D8=QM(“3101”, 月)
未分利润期末数：D9=QM(“314115”, 月)
所有者权益合计期末数：D10=实收资本期末数+未分利润期末数=D8+D9
负债及所有者权益合计期末数：D11=负债合计期末数+所有者权益合计期末数=D7+D10 说明：
用友财务报表系统中，取数是通过函数实现的。
(1)自总账取数的公式可以称之为财务函数
财务函数的基本格式为：
函数名(“科目编码”, 会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1], [编码2]) 科目编码也可以是科目名称, 且必须用双引号括起来。
会计期间可以是“年”, “月”，“季”等变量，也可以是具体表示年、月、季的数字。 方向即“借”或“贷”，可以省略。
账套号为数字，缺省时默认为999账套。
会计年度即数据取数的年度，可以省略。
编码1与编码2与科目编码的核算账类有关，可以取科目的辅助账，如职员编码、项目编码等，如无辅助核算则省略。
财务取数函数主要有：
总账函数
金额式
期初额函数
QC ( )
期末额函数
QM ( )
发生额函数
FS ( )
累计发生额函数
LFS( )
对方科目发生额函数
DFS( )
(2)自本表本表页取数的函数。
(3)自本表其他表页取数的函数。
(4)自其他报表取数的函数。
【实验要求】
以账套主管“赵超”的身份进行财务报表操作。
【操作指导】
以“赵超”的身份启动并注册会计电算化通用教学软件。用户名：001；密码：1；账套：666；会计年度：2006；日期：2006-01-31。
1. 启动财务报表
①启动：
(1)执行“财务报表”命令，单击“确定”按钮（当前运行的是试用版），再单击“关闭”按钮（日积月累），进财务报表管理系统。
(2)执行“文件→新建”命令，建立一张空白报表，报表名默认为“report1”。
②报表状态设置：
单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。
注意：
报表的格式和公式设置都必须在“格式”状态下进行。
2. 报表格式定义
①设置报表尺寸
例[34]设置报表尺寸（行数：12，列数：4）
(1)执行“格式→表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。
(2)输入行数“12”，列数“4”。
(3)单击“确认”按钮
②定义组合单元
例[35]定义“A1:D1”、“A2:D2”为组合单元
(1)在格式状态选择需合并的区域“A1:D1”
(2)执行“格式→组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。
(3)选择组合方式“整体组合”或“按行组合”，该单元即合并成一个单元格。
(4)同理，定义“A2:D2”单元为组合单元。
③画表格线
例[36] 对表格区域“A3:D11”画表格网线
(1)在格式状态选中报表需要画线的区域“A3:D11”
(2)执行“格式→区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。
(3)选择“网线”
(4)单击“确认”按钮，将所选区域画上表格线。
④输入报表项目
例[37]输入报表项目（包括表头、表体、表尾的文字）
(1)在格式状态选中A1组合单元
(2)在该组合单元中输入“资产负债表（简易）”
(3)根据实验资料，输入其他单元的文字内容。
注意：
报表项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等。不包括关键字。 编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。
⑤定义报表行高和列宽
例[38]定义所有行高和列宽（行高：7；列宽：30）
(1)在格式状态选中需要调整的区域（A1:D12）。
(2)执行“格式→行高”命令，打开“行高”对话框。
(3)输入行高：“7”
(4)单击“确定”按钮
(5)执行“格式→列宽”命令，打开“列宽”对话框。
(3)输入列宽：“30”
(4)单击“确定”按钮
注意：
行高、列宽的单位为毫米。
⑥设置单元风格
例[39]标题“资产负债表（简易）”设置为“黑体、14号、居中”，其他为“楷体、10号”。
(1)在格式状态选中标题所在的组合单元“A1:D1”
(2)执行“格式→单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。
(3)单击“字体图案”选项卡，设置字体“黑体”，字号“14”。
(4)单击“对齐”选项卡，设置对齐方式，水平方向和垂直方向都选“居中”。
(5)单击“确定”按钮
(6)同理，设置其他文字的单元属性。
⑦定义单元属性
(1)在格式状态选中选定单元格“D12”
(2)执行“格式→单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。
(3)单击“单元类型”选项卡
(4)单击“字符”选项
(5)单击“确定”按钮
注意：
用友财务报表中单元格有三种：表样单元、数值单元、字符单元。
格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。 字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。 ⑧设置关键字
例[40]在组合单元“A2:D2”中设置“单位名称”、“年”、“月”、“日”关键字
(1)在格式状态选中需要输入关键字的组合单元“A2:D2”
(2)执行“数据→关键字→设置”命令，打开“设置关键字”对话框。
(3)单击“单位名称”单选按钮
(4)单击“确定”按钮
(5)同理，设置“年”、“月”、“日”关键字。
注意：
在报表系统中，相同格式的报表，通过输入不同的关键字来生成不同数据的报表。因此关键字的设置非常重要。
每个报表可以同时定义多个关键字。
如果要取消关键字，须执行“数据→关键字→取消”命令。
⑨调整关键字位置
例[41]调整“年”、“月”、“日”关键字到合适的位置
(1)执行“数据→关键字→偏移”命令，打开“定义关键字偏移”对话框。
(2)在需要调整位置的关键字后面输入偏移量。年“-185”，月“-155”，日“-125”。
(3)单击“确定”按钮
注意：
关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。
关键字偏移量单位为象素。
3. 报表公式定义（公式定义有直接输入法和引导输入法）
例[42]设置报表计算公式（公式见实验资料）
①用直接输入法输入货币资金期末数公式QM(“1001”, 月)+QM(“1002”, 月)
(1)在格式状态选定需要定义公式的单元“B4”，即“货币资金”的期末数。
(2)执行“数据→编辑公式→单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。
(3)在定义公式对话框内直接输入总账期初函数公式：QM(“1001”, 月)+QM(“1002”, 月)
(4)单击“确认”按钮
注意：
单元公式即计算公式，决定着报表中数据的来源。因此，单元公式必须设置，而后面提到的审核公式和舍位平衡公式不是必须设置的，用户可根据需要设置。
单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。
单击“fx ”按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框。 ②用引导输入法输入应收账款期末数公式QM(“1131”, 月)
(1)选定被定义单元“B5”，即“应收账款”期末数。
(2)单击“fx ”按钮，打开“定义公式”对话框。
(3)单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。
(4)在函数分类列表框中选择“账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期末（QM ）”。
(5)单击“下一步”按钮，打开“账务函数”对话框。
(6)单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。
(7)科目选“1131”，期间选“月”, 其他项均采用系统默认值，单击“确定”按钮，返回“账
务函数”对话框。
(8)单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。
③输入其余的计算公式
根据实验资料，直接或引导输入其他单元公式。
注意：
如果用户对公式使用不熟练，可以采用引导输入。
④保存报表
例[43]以“资产负债表(简易) ”为名保存报表
(1)执行“文件→保存”命令。如果是第一次保存，则打开“另存为”对话框。
(2)选择需要保存的文件夹位置(D:\附录一练习数据备份) ；输入报表文件名“资产负债表(简易) ”；选择保存类型“*.REP”。
(3)单击“保存”按钮
注意：
报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用。 “.REP ”为用友报表文件专用扩展名。
范文五：06实验六 财务报表管理(一)_报表格式的设置_叶宪章
实验六 财务报表管理(一)
报表格式的设置
【实验目的】
理解报表编制的原理及流程;掌握报表格式定义、公式定义的操作方法;掌握报表单元公式的 设置方法。
【实验内容】
1. 启动报表系统;
2. 报表格式定义:设置表格尺寸、定义组合单元、画表格线、输入表格项目、定义报表行高和 列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字。
3. 报表公式定义:设置报表计算公式、保存报表
【实验准备】
系统管理员进入系统管理,引入“ D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验五数据。
【实验资料】
1. 报表格式
资产负债表(简易)
单位名称 :年 月 日 单位:元
制表人:
表头:标题“资产负债表(简易)”设置为“黑体、 14号、居中”;
编制单位及金额单位设置为“楷体、 10号”;
编制单位、年、月、日设为关键字。
表体:表体中文字设置为“楷体、 10号、居中”。
表尾:“制表人:”设置为“楷体、 10号、右对齐”。
2. 报表公式
货币资金期末数:B4=QM(“ 1001” , 月 )+ QM(“ 1002” , 月 )
应收账款期末数:B5=QM(“ 1131” , 月 )
其他应收款期末数:B6=QM(“ 1133” , 月 )
库存商品期末数:B7=QM(“ 1243” , 月 )
固定资产期末数:B8=QM(“ 1501” , 月 )
累计折旧期末数:B9=QM(“ 1502” , 月 )
固定资产净值期末数:B10=固定资产期末数 -累计折旧期末数 =B8-B9
资产合计期末数:B11=货币资金期末数 +应收账款期末数 +其他应收款期末数 +库存商品期末数 +固定资产净值期末数 =B4+B5+B6+B7+B10
短期借款期末数:D4=QM(“ 2101” , 月 )
应付账款期末数:D5=QM(“ 2121” , 月 )
应交税金期末数:D6=QM(“ 2171” , 月 )
负债合计期末数:D7=短期借款期末数 +应付账款期末数 +应交税金期末数 =D4+D5+D6
实收资本期末数:D8=QM(“ 3101” , 月 )
未分利润期末数:D9=QM(“ 314115” , 月 )
所有者权益合计期末数:D10=实收资本期末数 +未分利润期末数 =D8+D9
负债及所有者权益合计期末数:D11=负债合计期末数 +所有者权益合计期末数 =D7+D10
说明:
用友财务报表系统中,取数是通过函数实现的。
(1)自总账取数的公式可以称之为财务函数
财务函数的基本格式为:
函数名 (“科目编码” , 会计期间 ,[“方向” ],[账套号 ],[会计年度 ],[编码 1], [编码 2]) ●科目编码也可以是科目名称 , 且必须用双引号括起来。
●会计期间可以是“年” , “月”,“季”等变量,也可以是具体表示年、月、季的数字。
●方向即“借”或“贷”,可以省略。
●账套号为数字,缺省时默认为 999账套。
●会计年度即数据取数的年度,可以省略。
●编码 1与编码 2与科目编码的核算账类有关,可以取科目的辅助账,如职员编码、项目编码等, 如无辅助核算则省略。
财务取数函数主要有:
(3)自本表其他表页取数的函数。
(4)自其他报表取数的函数。
【实验要求】
以账套主管“赵超”的身份进行财务报表操作。
【操作指导】
以“赵超”的身份启动并注册 会 计电算化通用教学软件。用户名:001;密码:1;账套:666; 会计年度:2006;日期:2006-01-31。
1. 启动财务报表
①启动:
(1)执行“财务报表”命令,单击“确定”按钮(当前运行的是试用版),再单击“关闭”按钮 (日积月累),进财务报表管理系统。
(2)执行“文件→新建”命令,建立一张空白报表,报表名默认为“ report1”。
②报表状态设置:
单击报表底部左下角的“格式 /数据”按钮,使当前状态为“格式”状态。
注意:
●报表的格式和公式设置都必须在“格式”状态下进行。
2. 报表格式定义
①设置报表尺寸
例 [34]设置报表尺寸(行数:12,列数:4)
(1)执行“格式→表尺寸”命令,打开“表尺寸”对话框。
(2)输入行数“ 12”,列数“ 4”。
(3)单击“确认”按钮
②定义组合单元
例 [35]定义“ A1:D1”、“ A2:D2”为组合单元
(1)在格式状态选择需合并的区域“ A1:D1”
(2)执行“格式→组合单元”命令,打开“组合单元”对话框。
(3)选择组合方式“整体组合”或“按行组合”,该单元即合并成一个单元格。
(4)同理,定义“ A2:D2”单元为组合单元。
③画表格线
例 [36] 对表格区域“ A3:D11”画表格网线
(1)在格式状态选中报表需要画线的区域“ A3:D11”
(2)执行“格式→区域画线”命令,打开“区域画线”对话框。
(3)选择“网线”
(4)单击“确认”按钮,将所选区域画上表格线。
④输入报表项目
例 [37]输入报表项目(包括表头、表体、表尾的文字)
(1)在格式状态选中 A1组合单元
(2)在该组合单元中输入“资产负债表(简易)”
(3)根据实验资料,输入其他单元的文字内容。
注意:
●报表项目指报表的文字内容,主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等。不包括关键字。 ●编制单位、日期一般不作为文字内容输入,而是需要设置为关键字。
⑤定义报表行高和列宽
例 [38]定义所有行高和列宽(行高:7;列宽:30)
(1)在格式状态选中需要调整的区域(A1:D12)。
(2)执行“格式→行高”命令,打开“行高”对话框。
(3)输入行高:“ 7”
(4)单击“确定”按钮
(5)执行“格式→列宽”命令,打开“列宽”对话框。
(3)输入列宽:“ 30”
(4)单击“确定”按钮
注意:
●行高、列宽的单位为毫米。
⑥设置单元风格
例 [39]标题“资产负债表(简易)”设置为“黑体、 14号、居中”,其他为“楷体、 10号”。 (1)在格式状态选中标题所在的组合单元“ A1:D1”
(2)执行“格式→单元属性”命令,打开“单元格属性”对话框。
(3)单击“字体图案”选项卡,设置字体“黑体”,字号“ 14”。
(4)单击“对齐”选项卡,设置对齐方式,水平方向和垂直方向都选“居中”。
(5)单击“确定”按钮
(6)同理,设置其他文字的单元属性。
⑦定义单元属性
(1)在格式状态选中选定单元格“ D12”
(2)执行“格式→单元属性”命令,打开“单元格属性”对话框。
(3)单击“单元类型”选项卡
(4)单击“字符”选项
(5)单击“确定”按钮
注意:
●用友财务报表中单元格有三种:表样单元、数值单元、字符单元。
●格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元,未输入数据的单元均默认为数值单元,在数据 状态下可输入数值。 若希望在数据状态下输入字符,应将其定义为字符单元。
●字符单元和数值单元输入后只对本表页有效,表样单元输入后对所有表页有效。
⑧ 设置关键字
例 [40]在组合单元“ A2:D2”中设置“单位名称”、“年”、“月”、“日”关键字
(1)在格式状态选中需要输入关键字的组合单元“ A2:D2”
(2)执行“数据→关键字→设置”命令,打开“设置关键字”对话框。
(3)单击“单位名称”单选按钮
(4)单击“确定”按钮
(5)同理,设置“年”、“月”、“日”关键字。
注意:
●在报表系统中,相同格式的报表,通过输入不同的关键字来生成不同数据的报表。因此关键字 的设置非常重要。
●每个报表可以同时定义多个关键字。
●如果要取消关键字,须执行“数据→关键字→取消”命令。
⑨调整关键字位置
例 [41]调整“年”、“月”、“日”关键字到合适的位置
(1)执行“数据→关键字→偏移”命令,打开“定义关键字偏移”对话框。
(2)在需要调整位置的关键字后面输入偏移量。年“ -185”,月“ -155”,日“ -125”。
(3)单击“确定”按钮
注意:
●关键字的位置可以用偏移量来表示,负数值表示向左移,正数值表示向右移。在调整时,可以 通过输入正或负的数值来调整。
●关键字偏移量单位为象素。
3. 报表公式定义(公式定义有直接输入法和引导输入法)
例 [42]设置报表计算公式(公式见实验资料)
①用直接输入法输入货币资金期末数公式 QM(“ 1001” , 月 )+QM(“ 1002” , 月 )
(1)在格式状态选定需要定义公式的单元“ B4”,即“货币资金”的期末数。
(2)执行“数据→编辑公式→单元公式”命令,打开“定义公式”对话框。
(3)在定义公式对话框内直接输入总账期初函数公式:QM(“ 1001” , 月 )+QM(“ 1002” , 月 )
(4)单击“确认”按钮
注意:
●单元公式即计算公式,决定着报表中数据的来源。因此,单元公式必须设置,而后面提到的审 核公式和舍位平衡公式不是必须设置的,用户可根据需要设置。
●单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。
●单击“ fx ”按钮或双击某公式单元或按“ =”键,都可打开“定义公式”对话框。
②用引导输入法输入应收账款期末数公式 QM(“ 1131” , 月 )
(1)选定被定义单元“ B5”,即“应收账款”期末数。
(2)单击“ fx ”按钮,打开“定义公式”对话框。
(3)单击“函数向导”按钮,打开“函数向导”对话框。
(4)在函数分类列表框中选择“账务函数”,在右边的函数名列表中选中“期末(QM )”。
(5)单击“下一步”按钮,打开“账务函数”对话框。
(6)单击“参照”按钮,打开“账务函数”对话框。
(7)科目选“ 1131”,期间选“月” , 其他项均采用系统默认值,单击“确定”按钮,返回“账 务函数”对话框。
(8)单击“确定”按钮,返回“定义公式”对话框,单击“确认”按钮。
③输入其余的计算公式
根据实验资料,直接或引导输入其他单元公式。
注意:
●如果用户对公式使用不熟练,可以采用引导输入。
④保存报表
例 [43]以“资产负债表 (简易 ) ”为名保存报表
(1)执行“文件→保存”命令。如果是第一次保存,则打开“另存为”对话框。
(2)选择需要保存的文件夹位置 (D:\附录一练习数据备份 ) ;输入报表文件名“资产负债表 (简 易 ) ” ;选择保存类型“ *.REP” 。
(3)单击“保存”按钮
注意:
●报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来,以便以后随时调用。
●“ .REP ”为用友报表文件专用扩展名。
●在保存报表格式之前,学员应先建好存放报表的文件夹。
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