范文一：公司出差及差旅费管理制度

公司出差及差旅费管理制度

公司出差及差旅费管理制度:最新公司出差管理制度 出差管理制度

一、目的:为使公司员工出差管理有序～特制定本规定。

二、范围:因公出差的领导及员工。

三、申请及批准:

1、员工出差前应填写《出差申请表》～办理工作交接、且办理好审批手续,

2、申请批准后应及时到财务部备案,

3、出差的审核批准权限如下:

当日出差由部门经理批准,

市外出差及远途出差由部门经理审核～总经理批准,

出差途中因袄病～或遇意外灾害～或词因工作实际～需要延长蔬时间～必须电话请示其汹主管领导～并获批准。狱 四、出差补贴范围及办突法:

1、总经理、副总扯经理出差标准:

1,、轩食宿标准:见附表一。赃

2,、交通补助:臻凭有效票据实报实销～傲公司派车的将不予以报垢销。

3,、其它报销:科

公关费、招待费等厕根据情况酌情报销～涉珊及接待费～应在费用报蛆告中注明被接待的客人操及接待的目的。 2、部男门经理及负责人

1,、娟食宿标准:见附表一。临

2,、交通补贴:硫凭有效票据报销火车票率、汽车及～酌情报销出心租车票。原则上不报销趁飞机票。

3,、其它报枝销:

公关费、招待鉴应酬等费用经总经理审挟批后执行的～可实报实恬销,涉及接待费～应在獭费用报告中注明被接待掘的客人及接待的目的。跌

3、普通员工

按附沸表一执行～经总经理批拨准执行的费用～可实报谈实销。

五、出差规定:六

1、出差必须是经误领导派遣或事先申请方坷可执行。

2、原则吉上要按照预定时间准时诞返回～因私事延误必须浩履行请假手续,所产生碎的费用自行承担。

龟3、出差时间～必须遵尽守法纪法规～严禁滋扰喧生事～破坏公司声誉～嫌若有违反～将受公司严猩重处罚。

4、严禁谁假公济私～以出差名义服办理私人事务。

5恫、出差归来～须在3日兆内到财务部办理报销手纱续,若有特殊情况～必漠须向总经理及财务告之穗清楚。

6、出差期鞠间～除因公需要～可向糠财务部申请借款。

袖7、和领导一起出差的纸～可享受同等待遇,报移销须据实执行～严禁虚镁报假报。

8、外出僻人员须将每日工作汇报压以短信或邮件的形式向礼主管领导汇报。

六、出妙差报销流程

1、报销的叁审批权限

1,、公裙司员工因公出差～自行或垫付出差费用～出差返枚回的三日内～提交《出夯差费用报销单》～经部军门经理审核签字确认后霹～由内勤于每周一～周荚四统一交财务核算确认斌～然后由总经理审批签屑字～最后到出纳处报销守。如果员工因临时出差毖等原因无法自行报销～汝所有单据交由部门内勤泽协助办理。

2、员工差募旅费报销标准。

1柏,、员工出差分“长途吁”和“短途”两种～未写出本地区且当天能往返遏的为“短途”～出差时维间在一天以上的为“长媚途”。

2,、出差补助扁标准额

,、员工出尸差不超过一日的视同正茅常出勤～因此产生的交锅通费用实报实销。

,、阅长途出差补助标准:

既 出差标准现划分为三主级:总经理级别,经理什级别,普

通销售人员,雀

注:住宿费～交通式费按规定标准执行～超碎标自付。 3,、员工出歉差交通报销标准

,擒正常情况下实报实销～栗所有报销需要正规发票其～不能获得发票的特殊挖情况需要注明详细情况渝由部门经理和总经理签堰字方可报销。

,如鸭果因特殊情况出差需要家乘坐飞机须经公司总经赁理批准方可乘坐。乘坐肇出租车的费用不在报销忿之列。

,销售人员汇出差～经理级别每月话樊费补贴100元,其他掌人员每月话费补贴50括元。

七、附则:

1,、鹤本规定自发布之日起～疥开始执行。

2,、勋本规定由综合部制订并仲负责解释～报总经理核崔准后施行～修改或终止悔时亦同。

公司出差债及差旅费管理制度:差猫旅费管理制度XX xx非传播有限公司

差旅费用腕管理制度

第一条目悠的:为规范公司员工出汉差管理～完善差旅费报鳖销制度～根据公司实际人情况～制定本制度。第樱二条适用范围:公司员娄工因公出差期间发生的支各种交通工具费及附加漠费用、住宿费、生活补崖助费等。第三条公司员议工出差实行差旅费“定鞋额包干、超标准自负”传的报销原则,交通费

在沂规定标准内凭据报销～妖住宿费、伙食补助费实螺行定额包干。出差包干躯费用的住宿费的计算天限数采取算头不算尾的办阅法执行,在出差完毕后椰凭出差单及报销发票进迂行报销.

第四条公叶司员工出差分别按以下怕定额标准报销差旅费。朵

注:

、部门总监及凳其他职务人员出差～当乳出现以下情况之一的经蛋总经理批准后可乘坐飞瓶机:当出差任务需要时芝,当陆地交通工具行驶替时间达24小时以上时摄,当机票折扣后票价与皮陆地交通工具票价差价拱在10%以内时,

畔、乘坐飞机的～往返机领场的专线客车费用、民涡航机场管理建设费和航辩空旅客人身意外伤害保血险费～凭据报销,

醋、市内交通费凭票每人蝉每天分别按上限:省会颧城市上限60元/天,毕地、市城市及以下地区汪40元/天,县城市3笔0元/天,乡镇10元兴/天～据实报销。随公褥司车辆出差～只报汽油洋费、过路费、停车费～陡不报销其他交通费,

币 、票据丢失或无票据芒者～一律按定额标准的捎80%报销,

、所盗有因公需报销交通费用舞的员工～必须在交通票仲据背面注明事由及往返棉地点。

、出差住宿费标荚准:

单位:元/天

村、特别地区:指北京、腔上海、广州、大连、深奥圳、青

岛、珠海、厦门杏、汕头、宁波、海南,愚

、省会、直辖市及脂沿海城市:指各省会城蹋市及天津、重庆、烟台似、温州、湛江、中山、驹佛山、苏州、扬州、北泊海、无锡,

、省外一般蹄地区指上述二类以外的煮地区,

、公司人员脸出差～应入住公司指定蓑的酒店～住宿费按其协耸议价格凭票报销。如果绒没有入住公司指定的酒雁店～其住宿费报销标准泊按省内地级城市及以下胡标准报销。 、生活补助贪费标准:、地区划分同佣上第条,

、员工出何差期间从事业务应酬的民～业务招待、应酬等需开用餐费应以邮件、短信液等书面形式提前向直接穴上级予以报批～经同意悠方可进行～否则不予报佣销。在公司报销了业务券应酬费用的～对参加人俞员每参加一次招待用餐究扣除当天生活补助费的及50%。

第五条员镶工外出参加会议～由会翰议主办方统一安排食宿也的～会议期间的住宿费蔓、伙食费由会议主办单碳位按会议费规定统一开陛支的～员工只能对在途液期间的住宿费、伙食补通助费按照差旅费规定进枣行报销。员工外出参加亩培训或驾驶员外派等情删况参照此规定执行。

鸯 第六条员工因调动工俺作所发生的交通费、住雌宿费、生活补助费按此苑规定执行。

第七条蝶员工出差途中～经批准编可绕道回家探亲～其绕镇

道车船费扣除直线单程隅车、船费后全部自付～赎在家期间不享受生活补疾助、住宿补贴和交通补鞋贴。

第八条车船费楔、住宿费、市内交通费栅必须与出差时间、地点梯、途经路线一致～绕道循、到不属出差地、借出讯差旅游、办私事的车船桔费、住宿费、市内交通月费、生活补助费不予报估销。对弄虚作假、虚报屑冒领、违反规定的～按超照公司有关规定严肃处谊理。

第九条出国人脱员差旅费的报销标准公畅司另行规定。

第十联条公司因经营需要临时徒聘用外部人员发生出差楔事项的～如临聘工资中蛤不含出差费用的～可参鼻照上述公司人员的相关酞规定执行。

第十一条以拯上差旅费报销均需提供阂有效发票。

第十二酝条各部门应加强差旅费韶的财务管理～各级审核亢人员应严格按规定审核朔差旅费～充分发挥监督擅作用。对未按规定程序腑审批的出差事项以及不她真实、不合法、记载不辰完整、不准确的票据～质财务部有权拒绝报销。蛋第十三条各部门要建立衔健全出差审批管理制度疼～有效控制出差人数、镶次数、天数、路线。对伴不合理出差现象～财务暴部有权拒绝报销出差费顾用。

本制度从XX年5氰月起开始执行

XX年5谜月2日

公司出差及蛇差旅费管理制度:XX脂差旅费报销制度

第1篇创:差旅费报销管理制度售

为有效控制差旅费潞用的支出～提高各类业猪务人员的办事效率～使丰企业各项管理形成规范佃化和制度化～特制定本输制度:

一、因公出差的裤办理程序

1、因公优出差人员必须事先填写分"出差申请单"～注明锌出差地点、事由、天数账、所需资金～经部门负酒责人签署意见～分管领尤导批准后方可出差。

唱 2、出差人借款需持阴批准后的"出差申请单杜"填写"用款申请单"克～由部门负责人签字担珊保后～经领导签批～财丢务部门负责人核准后方依可借款。

3、出差揉人员回公司应在"出差玉申请单"中情况汇报一婿栏填写出差完成情况并骋书面汇报出差工作情况捷～向分管领导汇报～由食分管领导考核结果～并森在"出差申请单"任务狰完成情况栏中签署考核噎意见。

4、凡与原捶出差申请单规定的地点扎、天数、人数、交通工雍具不符的差旅费不予报皇销～因特殊原因或情况拄变化需改变路线～增加阔天数、人数、改乘交通漆工具需经派出分管领导显签署意见后方可报销。黎

二、费用标准

1、壤公司职员出差实行住宿产费、伙食补助费、市内阑交通费等费用包干～其剧标准如下:

集团公亏司领导:按出差所在地欠区不同～本着节约的原原则可住3-5星级宾馆碧～误餐津贴60元/天案。因工作需要请客户用歪餐可实报实销～不再列沈支误餐津贴。

所属胰公司领导班子成员和集纫团公司部门经理以上人唁员:可住3-4星级宾腻馆～误餐津贴40元/榔天。因工作需要请客户尽用餐可实报实销～不再萎列支误餐津贴。

公突司中层干部:住宿标准跃省会180元以内～非短省会120元以内。伙味食补助40元/天。

屋 一般工作人员:住宿贮标准省会80元以内～芽非省会60元以内。伙洞食补助40元/天。【徘公司出差及差旅费管理冯制度】

市内交通费窄:公司职工出差途中市直内公交车费实报实销。与如乘车时间为夜间可乘雹出租车～并注明乘车区引间。如遇特殊情况～事渗后应写书面汇报～经经铂主管部门领导批准后～鼠方可报销。

2、去柔集团公司的分支机构或唬办事处如:沈阳、长春耘、北京、上海、深圳等铝地～出差人员必须住办剿事处～食宿由办事处承谁担～不享受伙食及住宿偷补助～如因办理业务路债途较远～而中途无法返辣回办事处就餐～可按每逾天10元补助～但需持缆有办事处负责人的签字涂确认证明。

3、外防出参加会议经分管领导臻批准不实行费用包干～细采取分项计算的方法～酣会议费用中包括食宿时苏不再享受食住费用～只樟享受10元/天市内交甲通费和公杂费。会议费春用中

不含食宿时～住宿歉费用按标准列支～伙食愈补助、公杂费～市内交窑通费按前述标准予以补猪助。

外出学习人员毖～住宿费实行包干标准胁～伙食补助每天20元孽～外出学习途中可享受鸳伙食补助费～学习期间提可享受公杂费、市内交姻通费。

4、出差特钓区～费用本着节约的原载则伙食费60元/天。恬 三、几点具体规定:

翼 1、旅途中未住宿～嘶不享受住宿费包干～只毅享受伙食、市内交通二黍项补助费。

2、出差当蛛日往返可享受全额补助犊。

中午12时前离开本烈市按全天补助标准。

中狼午12时后离开本市按溶半天补助15元。

中午臂12时前抵达本市按半峰天补助15元。

中午1粉2时后抵达本市按全天刚补助30元。

3、萄订票费、退票费原则上要不予报销～如遇特殊情县况需写书面汇报～报总公经理批准后～方可报销僻。

4、乘坐交通工具的遁规定:

、公司领导舀可乘飞机～火车软卧、其轮船二等舱、出租车。置如因工作需要乘飞机～臃火车软卧或乘轮船二等釜舱位需经董事长或总裁绽批准～方可报销。

琐、旅途中符合乘卧而未诺乘座卧铺～特快按票价缨50%～其它列车票价庆60%予以补助。白天诣乘坐火车软座、软、硬么卧不

予报销。

、去型集团公司设有办事处的分地区～连续乘车16小宫时以上～另外予以30刊元伙食补贴。

、夜郁间乘坐长途汽车、轮船花统舱～超过六小时发给振夜间乘车补助费30元正。

、带车辆外出～以随车送货扣除包干费中忻交通补助费。如随车送育货后还需办理其他业务炳可享受交通补助费。

切 5、在出差过程中因那业务工作需要使用招待匈费应先征得总经理同意隔～须经安排领导核准并遇签署意见后财务部方可甜审核报销～并不再享受岗当天伙食补助。凡同领驭导一起就餐～餐费已报球销者均不再享受伙食补坦助。

6、驾驶员出欢差补助标准,司机外出淳按15元/百公里补助缩～货车如二名司机按2鸵5元/百公里补助。货府车司机住宿费以50元紊/天标准支付～小车司躺机按同车领导及工作人游员住同档次宾馆～因特仆殊情况不能按时返回～鼎应说明情况经分管领导衰签署意见后～扣除2天酞往返时间、等候时间按戌每天20元给予伙食补旧助。

7、驾驶员外熙出行车途中的违章罚一渐律不准报销。

8、佬出差人员应保留完整车伊票时间、趟次、住宿发遮票作为计算费用的依据俺～部门负责人审批时要愿加强对票据的审核～不彰是出差途中的费用不予粳报销。

9、出差时貉借款～前帐不清、后帐育不借～延误工作责任

自裕负～特殊情况由总经理惶特批～对各部门违反规战定给予借款而造成帐务械混乱的～追究财务经办鹏人及负责人的责任。 1补0、本制度自发布之日悟起执行。

第2篇:差旅峭费报销制度

为控制司费用～提高效率～规范腆出差人员的审批及报销耶程序～结合本厂的实际啸情况～特制定本制度。样 一、报销范围:

本细则章适用于因工作需要出差灾报销的人员。

二、出差聊审批办法:

1、出喧差申请程序:因工作需域要出差～无论是否借款獭～出差前均应填写"出仁差申请单"明确出差任眨务、出行路线、逗留时灶间及随行人员等相关事堰宜～出差申请单应由部祁门负责人、分管领导审竹核签字。若同次出差任寅务涉及多部门员工的～海应按部门分别填制出差捂申请单。未经过审批的棚～不予借支和报销差旅挤费。出差申请单由财务令部留存～并作为部门费谬用考核依据。

如要指借款～应填写"领款单拎"～根据出差申请单确抹定借款金额。领款单凭李出差申请单经厂长审核畜批准方可执行。同时财证务部实行"前帐不清、巷后帐不借"的原则。

霹 2、差旅费报销程序鸳:经批准出差办事人员介～应如实填写"差旅费应报销单"～并列明事由鬼、时间、线路后交厂长瞬审核签字～再交财务部沂审核签字～按《差旅费柠费用报销程序》

予以报贞销～按规定可报出租车牺费的人员外的其他人员映如要乘座出租车～应事杭前向厂长请示同意～报娥帐时由厂长签字认可。亥

二、差旅费报销原则

宋 市区内出差不论时间素长短～均不发给出差补该助费。由于工作原因不烟能回家或公司食堂就餐脂的～可发给误餐补助费渣～超出市区范围的～发鞋出差补助费六十元每天吉。

住宿费报销条件俯:按出差的实际天数凭臻正式发票计算报销～没冯有正式发票的均不给报龟销。

车费报销条件肝:超出市区范围的凭正梆式发票给予报销～没有蓄正式发票均不给报销。压

出差人员应在回公砚司后15天内报帐～需治延期报销的应有书面申瞧请并有部门领导和分管钟领导审批。

差人出泌员随车乘坐到目的地～扁未发生车船票,只按规单定报销出差各项补贴。眷

出差人员一般不得炎乘坐飞机～经批准才能惊乘坐飞机～其乘坐往返疡机场的专线客车费用可否凭票报销～不在市内交造通费包干的范围。

三、婿差旅费报销有关注意事萤项

1、报帐人须在诞报销单上填写清楚出差嘱人数、姓名和职称、出攀差事由、起讫时间及地忽点。

2、差旅报销鹏按财事字第011号文诫件规定办理～出差人

员妇不准超标准住宿和坐飞推机～因公确需乘坐飞机毕、软席卧铺或高标准住赁宿的～须持有经厂长在絮机票、软席卧铺及住宿唁发票背面签审后方可报启销。否则一律按火车票像价或住宿基本标准执行肖。

3、出租车票按蓑规定一般不予报销,特苗殊情况确需乘坐出租车乎的需写出情况说明并由蝶厂长在情况说明书上签涯字后方可报销。

4直、出差参加会议的须将私会议通知附于报销单后苇～电话通知的须在出差洲事由中注明。

5、似一事一单～不得将数次韵出差合并一单报销。

横 6、出差期间购买的涎物品、资料等～需加填买费用报销单报销～不得歉合并在差旅费中报销。吟7、订票手续费不得超甲过车船等票价的15%枕～退票费不予报销。

圆 8、车票遗失的须书褥面说明情况并由审批厂蒙长签字证实～由会计人软员按照乘坐最低交通工抬具的票价予以核定金额昭。

四、本规定从X洪X年7月1日起执行。般本厂应参照本制度～制召定本厂差旅费管理办法抱～并报厂长批准后执行脐。 第3篇:差旅费报销坊管理制度

1、为保茨证全校教职员工因公出璃差的实际需要～进一步蔗规范差旅费开支的项目兵及标准～特制定本制度末。

2、教职员工应瞧充分利用现代通讯网络邀技术办理外地公务～尽陨量控制公务出差～缩短衙出差时间～减少出差次逸数。

确需因公务出差须竹经分管校领导同意～报属校长批准～否则～不报彝销差旅费。

3、出垫差人员的差旅费～按"包交通费凭票据实报销～忱住宿费限额凭据报销～谗伙食补助费、市内交通创费、通讯费包干使用"英的办法报销。

4、住宿臆费报销办法

?住宿吟费限额控制标准:直辖拣市、省会城市80元/幅晚/人,地州市及外县格60元/晚/人。一人纪出差和因特殊情况需要童突破标准的须经校长批挟准～然后据实报销。

邑 ?出差住宿费在规定页的限额标准内凭据报销匝～实际住宿费超过限额京标准的部分自理～不予蛀报销。

?出差人员匿由接待单位免费提供住艾宿或住在亲友家的～不虚予报销住宿费。

?骂学校委派外出学习、培骄训人员的住宿费以学习染、培训举办单位出示的襟发票为准报销～但不得荆超出第4条第?款的规镊定～若举办单位免费提私供住宿的～按第4条?授款执行。

5、交通费报预销办法

?出差人员逮乘坐火车、汽车、轮船台、飞机或其它交通工具洁的交通费据实报销。出于差人员未经校长批准一愚律不得乘坐飞机、火车皂软卧、轮船头等舱～也衷不得租用出租车。

墅?出差期间市内交通费吵按直辖市、省会城市每墒人每天

30元～地县每维人每天15元包干使用召。

?到外地参加会思议和被学校委派学习培禄训的人员在会期和学习夜培训期间不报市内交通垮费。

?自带交通工喂具或由接待单位提供交证通工具的出差人员不报帝市内交通费。

?乘颓坐火车的按实际乘坐火笨车硬卧座位票价的10昭%计发个人补助费每人寐每天补助标准为:本省硷地州市及以下每天每人鹤20元～省会每天每人腥30元～省外每天每人扛40元。

?经学校沁研究～校长同意参加各刻种短期学习的培训人员秆～不分区域～学习期间血每人每天补助生活费8煽元。

?小专业学生跳外出培训和学生实习就乐业的带队驻点教师～往爆返培训点和实习就业点眯的旅差费按学校旅差费偿标准报销～驻点期间的厉各种补助按每人每天1秆00元包干。驻点住宿择由学校与培训点和实习惶就业单位联系解决。 7珍、出差人员通讯费补助焦办法

?本市内出差圭不补通讯费～本市外省伯内出差每天补助15元骏～省外每天补助25元难。

?参加各种短期帆学习和培训的人员～除县补助往返学习和培训地疹点两天的通讯费外～学赞习期间不补通讯费。

累 8、出差人员未按审辙批出差路线绕道出差的誉～其绕道期间多开支的响交通费和住宿费用由个倒人自理～且不发绕道期中间的出差伙食补助费、婴市内交通费和通讯补助扛费。

9、出差人员灾出差期间因游览或非工渝作需要参观而开支的一硬切费用均由个人自理。腋

10、外出处理公臻务确需开支公关费用的巡～必须事前报校长批准玉～然后凭据在相关专项蜜经费中报销。

公司事出差及差旅费管理制度百:XX出差管理制度 第洋1篇:公司出差管理制蛔度

一、出差管理办法

国请内部分

第一条本公掌司以及所属工厂及营业划所的员工因公奉派国内犹出差办理公务者～依本爱办法规定发给出差旅费畦。

第二条本公司员枝工乘坐火车、轮船、飞暮机按表16、4、1的浇标准发给交通费:

海一、代理职称的职员比挟照高一职等人员的标准陵支给。

二、练习生犁、雇员、工友比照三等孔以下职员的标准支给。樊

乘坐火车及长途汽窒车～原则上应出具铁路抄局、公路局或汽车公司盂的购票证明单～如因故靠未能取得购票证明单者妖～由出差人出具凭单。业

乘坐轮船应取具轮露船公司或旅行社的购票诞证明单或船票存根。

敲 因急要公务必需搭乘烛飞机者应事先报准并凭形飞机票根 报支旅费。

搭健乘公司的交通工具者～系不得再报支交通费。

渣 第三条员工出差的膳辛食、住宿、杂费按下列肩标准核发 a主管级:每悦日200元

b一般级:败每日150元

第四氧条出差期间因公支出的羚下列费用～准予按实报搂销～并依下列规定办理植:

乘坐计程车原则锤上应取得汽车公司开具渊的统一发票～无法取得哪者由出差人员出具凭单束为凭。

电报电话费应取宵具电信局的收据为凭。账

邮费应取具邮局的证明萄为凭。

因公宴客的囱费用～应取具统一发票患或贴足印花的正式收据墅为凭。

因公携带的幼行李运费～应取具正式感的运费收据为凭。

诫第五条员工出差～应由垣派遣出差单位的主管填怎写通知单一式二份～递腮请核准后～一份送秘书咯处登记出差日期～一份粘由出差人凭以预借或报冲支旅费。

第六条员致工出差销差后三日内应衍填具"出差旅费报支单盖"～送请各单位主管核丫实后递请秘书处审核～祁总经理核准后～出纳人些员方得凭以报支。

榆第七条员工出差前～得薯凭核准的派遣出差通知喻单预借旅费～于出差完烩毕报支旅费时扣回。第夏八条市内及短程出差人嗓员～除按实报支车资外仁～另可报支误餐费。

下御午一时以后销差者准报词午餐。

下午八时以后销擦差者准加报晚餐。

不得镇再报支加班费。

第庚九条奉令调遣的人员～肿可以比照以上有关条文截报支交通费、膳食费及疑行李运费。

第十条汪调遣人员若在公司用膳曙～则不得报支误餐费。悠

第十一条调遣人员蠕若超过一天以上但不能挪视为出差的～可以由公灶司酌情予以补贴。

国外盔部分

第十二条本公刑司员工奉派出国人员～戎除薪津照领外～并准予端报支出差旅费其标准如疙下:凡出国往返于公司之指定地点的交通费按实誉报支～自行观光的交通运费自理。

膳、宿、蔷杂费按当时行情～并依巳国税局出差规定在报支腺额度内支给。

派遣掷在同城市持续驻留30祟日以上者自第31日起渝按上列标准八折支给。治

第十三条受政府或诺其他机构聘请出国考察勃或实习的本公司人员已向在受聘或派遣的机构支鹰领出差旅费者～不得再娱向本公司支领出差旅费我。

第十四条出差期诈间因公支出应取得正式今收据并按实报销～其无碉法取得正式收据的零星淮付款可以以出差人签呈性为准。

第十五条如途因公务上原因必须支付现的费用而超过日用费规沼定者可以呈请总经理核宇发特别津贴。

第十丢六条国外出差旅费报销誉办法仍比照本办法第五腆条至第七条规定办理。露

附则

第十七条下级灯职员与上级职员一起出比差时～下级职员得比照旨上级职员标准支给。

袭 第十八条本公司董事啸、监察人及顾问的出差吁旅费比照经理级标准支砸给。

第十九条膳、雅宿什费的支领标准～因邪物价的变动～可以由总狼经理随时通令调整。

四 第二十条本办法经董肝事会核定后实行～修改迁时亦同。 二、出差管理喇规定

第一条为加强窍出差费用的管理～特制盈定本规定。 第二条员工夺出差依下列程序办理:造

出差前应填写"出仗差申请单"。出差期限蔗由派遣负责人视情况需苏要～事前予以核定～并随依照程序实核。

出渔差人凭核准的"出差申泪请单"向财务部暂支相孩当数额的旅差费～返回侦后一周内填具"出差旅雁费报告单"～并结清暂谋支款～未于一周内报销咒者～财务应于当月工资碳中先予扣回～等报销时铂再行核付。

第三条出差咎的审核决定权限如下:立

国内出差:六日内扎由部门经理核准～四日盔以上由主管副总经理核舆准～部门经理以上人员堡一律由总经理核准。 国芯外出差～一律由总经理赔核准。

第四条出差诧不得报支加班费～但假掺日出差酌情予以计新。职

第五条出差途中除郸因病或遇意外灾害～或詹因工作实际需要电话联跃系～请示批准延时外～咯不得因私事或借故延长诈出差时间～否则除不予玉报销旅差费外～并依情婴节轻重论处。

第六臃条出差旅差费分为交通乳费、住宿费、膳食费、躯通讯费、交际费等～其邪标准另定。

第七条出差门费用的报销:

交通阳费、住宿费按标准报销蛰～超标自付～欠标不补曰。 膳食费按标准领取。婿

通讯费以邮局凭证报销砷。

交际费由领导核定～敛凭据报销。

三、员工出翘国办法

凡本公司员毗工因公经核准出国者～崖悉依本办法之规定办理廉之。

因公奉派出国霉人员～于出国前需先立狂承诺书～言明按期归国甩并继续为公司服务～如别在返国三年内自动辞职怔者～愿无条件赔偿出国依期间之费用除以三年平成均数额之差额～并放弃产先诉抗辩权。

出国圈人员于返国后～应于二异星期之内书面提呈出国闲经过及观感心得必要时屑～并由总经理排定时间殃～向公司内有关部门人艰员讲解心得及工作计划些方针。

国外出差旅费报单支标准如附表二。

萤奉派出国人员～出国期雄间其薪津仍准照领～并姻得预支核定日数之差旅苍费。

出国人员应照弯规定期限归国～并于返尹国后10日内检具有关蛤凭证向会计部报销～因妖故拖延不归或费用开支酶经审核不准报销者～概架由出国人员自行负担。抄

出国人员在国外之啤旅行～应予规定之路程显为限～规定以外路程之瞪差旅费如经总经理核准岭者～准予报销。

出缨国接受技术训练或爱国钩内外厂商机构补助人员匙～其差旅费如已由有关豫单位支给者～其支给部蚀分不得再向公司申请～泻但厂商供给之费用较本划办法所订之费用为低时戊～其差额得由公司补助迄之。

本办法经经理跋级会议通过呈总经理核层定公布实施～其修改或辛补充亦同。

第2篇:公榆司出差管理规章制度

域 第一条为加强出差费湛用的管理～特制定本规灯定。 第二条员工出差依葬下列程序办理:

出滩差前应填写"出差申请臃单"。出差期限由派遣桑负责人视情况需要～事衔前予以核定～并依照程絮序实核。

出差人凭已核准的"出差申请单"樟向财务部暂支相当数额仗的旅差费国内出差:六忠日内由部门经理核准～汉四日以上由主管副总经根理核准～部门经理以上粹人员一律由总经理核准玉。 国外出差～一律由总吠经理核准。

第四条杜出差不得报支加班费～褥但假日出差酌情予以计帮新。

第五条出差途吹中除因病或遇意外灾害政～或因工作实际需要电临话联系～请示批准延时迅外～不得因私事或借故脂延长出差时间～否则除挣不予报销旅差费外～并普依情节轻重论处。

剔第六条出差旅差费分为烩交通费、住宿费、膳食亡费、通讯费、交际费等吞～其标准另定。

第七条预出差费用的报销:

殉交通费、住宿费按标准毁报销～超标自付～欠标挠不补。 膳食费按标准领几取。

通讯费以邮局凭证尿报销。

交际费由领导核留定～凭据报销。

第3篇汁:业务员出差管理制度引

为有效控制和压缩始差旅费用的支出～提高侈各类业务人员的办事效聂率～特制定本制度。

一甫、办理程序

1、出咋差人员必须事先填写"栅出差申请单"～注明出海差地点、事由、天数、砧所需资金～经部门负责诱人签署意见、分

管领导折批准后方可出差。

稽2、出差人员借款需持釉批准后的"出差申请单雨"～填写"用款申请单佣"～列明用款计划～由裁部门负责人签字担保后颧～经财务负责人审核～捕分管领导审批后方可借旺款。

3、出差人员鸦回公司后～应形成出差刀完成情况书面报告～并赡向分管领导汇报～由分污管领导考核结果～签署殆考核意见。

4、审蛙核人员根据签有分管领鞋导考核意见的"出差申擦请单"和有效出差单据狰～按费用包干标准规定晕～经审核后方可报销差邮旅费。

5、凡与原鲜出差申请单规定的地点吝、天数、人数、交通工燃具不符的差旅费不予报暖销～因特殊原因或情况铰变化需改变路线、天数潍、人数、交通工具的～灰需经分管领导签署意见痛后方可报销。

6、肢出差回公司应在一星期骑内报账～超过一星期报伍销差费～每一天按30牢元罚款～若迟报时间超拟过一个月以上～每一张酱单据按每月30元累积捏加罚～并追究其部门担既保人责任。

7、出楔差时借款～本着"前账敦不清、后账不借"的原酪则～延误工作责任自负阮～特殊情况由总经理特表批～对各部门违反规定援给予借款而造成账务混生乱的～追究财务经办人竖及负责人的责任。

二、宅费用标准

总体原则咬:对出差人员的补助费骄、住宿费和市内交通

费池实行"包干使用～节约羞归己～超支不补"。

三冤、报销办法

住宿费报销搏办法

1、出差人员磷的住宿费实行限额凭据甫报销的办法～按实际住宿宿的天数计算报销。

意 2、出差人员由接待桓单位或住在亲友家的～丈一律不予报销住宿费。佬

3、出差人员住宿醒费报销标准原则上按规况定标准执行～有新闻媒秃介采访、会见地方政府渗官员和知名人士或影响捂公司整体形象的特殊业硒务情况～在分管领导允烧许的前提下～可按实报巾销。

4、住宿费标畜准一般指每天每间～若枫为同性二人同时出差～涵按一个房间标准报支～肪副总以上人员出差～可猎单独住宿。

伙食补助费天报销办法

中午12蟹时前离开本市按全天补他助,中午12时后离开招本市按半天补助,中午鼓12时前抵达本市按半堵天补助,中午12时后漫返抵本市按全天补助。吃

交通费报销办法

1讳、旅途中符合乘卧而未知乘座卧铺～特快按票价雄50%～其它列车票价缉60%予以补助。订票恭费、退票费原则上不予炭报销～如遇特殊情况需迄写书面汇报～报分管领正导批准后～方

可报销。憎

2、对于自带车辆摔人员～交通补助费予以哑取消。

3、出差人仙员原则上不得乘左出租鞘车～但下列情况除外:莉

出差目的地偏远～没有沥公共交通工具的,

携有辕巨款或重要文件须确保君安全的,

收、发货物笨诱重～搬运困难或时间紧禹迫的,

陪同重要客人外漾出的,

执行特殊业务或寅夜间办事不方便的

以上窿情况须请示部门主管同份意后方可报销。

4证、出差人员应按最简便款快捷的线路乘坐车船～瑚不得饶行。出差期间经负领导批准顺道回家探亲懦、办事及非工作需要的鲁参观、游览～其饶线多圆支付的费用均由个人自瘩理～期间按事假考勤。你遇有特殊情况的～如春嫉运无法购票的～在请示罩主管领导同意后方可报呜销。

通讯费报销办法

榔 除外出学习和驻厂人鳃员外的出差人员～每天帖补助10元通讯费～特齿殊情况需经主管领导批瞎准。

其他

1、在出阁差过程中因业务工作需涵要使用招待费应先征得恿分管领导同意～并经安廓排领导核准并签署意见蓝后财务部方可审核报销牙。

2、出差人员应茵保留完整车票时间、车磕次、住宿发票作为计算这费用的依据～对于公司举代为订票的～应保留复蟹印件作为审核依据。

儡 3、驾驶员外出按1鱼5元/百公里补助～行倔车途中的违章罚款一律要不准报销。

四、补充规盟定

1、两人以上出够差人员～在请示主管领尘导允许后～可就随行高韵一级人员标准执行。

陨 2、去往集团办事处衰的人员～出差途中享受翔伙食补助费。抵达后食吁宿由办事处承担～不享针受伙食及住宿包干～如硷因办理业务路途较远～唇而中途无法返回办事处亩就餐～可享受伙食补助涉费～但需持有办事处负粪责人的签字确认证明。径

3、外出参加会议诌～会议费用中包括食宿汾时不再享受食住费用～兄只享受市内交通费。会旋议费用中不含食宿时～右按前述标准予以补助。啤

4、外出学习、驻葛厂人员～伙食补助每天化16元～期间不享受市耘内交通费、住宿费包干种～途中可享受交通、伙牡食补助费。

五、本制度甸自发布之日起执行。

第埂4篇:公司出差管理制未度

一、目的【公司出差若及差旅费管理制度】

坍 为规范出差人员管理铝～搞好成本控制～本着阂"励行节约、

反对浪费涝"的原则～结合公司实店际～特制定本制度。 二妄、适用范围

《出差笆制度》适用于因工作需废要～到外地出差～当日芭无法返回者的管理。

三只、管理职责

综合管理部珐负责出差人员的统一管被理。

1、总经理负责部腋长以上出差人员的审批圆,

2、各部门主管夷副总经理负责部长以下建出差人员的审批。

拥3、财务部负责经批准钦后的出差费用预付与报胯销结算。 四、出差申请吃办理程序

1、出差仪人员事先填写《员工出搅差申请单》～说明出差拭事项、日期、交通工具诫安排。

2、部长以惮上人员的出差由总经理向审核批准～部长以下人枫员的出差由各部门主管卡副总审核批准～签字后毅的《员工出差申请单》砰交办综合管理部备存。庶

3、因时间紧急～颖来不及办理出差申请者塔～应由先口头报告出差秸审批领导～出差返回公音司后补办申请手续。 五宁、出差费用领报规则

1潜、差旅费申领

1,胸出差人员须于出差前1肺天～预算差旅所需费用茹～填写借款凭证。

2,然交总经理签字～财务经毅理核实。

3,到出纳处阮借款。

2、差旅费报销州

1,出差人员返回后一帜星期内必须报账。

愉2,报销时须将有关单墨据在《凭证粘贴签》上雷粘贴齐备～并在每张单剑据的背面注明消费事项宙。

3,交部门主管和总频经理签字。

4,财务部釉审核后～到出纳处报销洗。

3、有预支差旅廖费而逾期未报销者～出暂纳有权催促～逾一个工右资期者～出纳应从其工勺资中扣还借支之差旅费婴。

4、出差期间由姬本公司或有关单位提供知出差交通工具、交通费悠或住宿费,出差者不得裕再申报相应费用。

孰5、出差中途除因病或浑遭意外灾害或因实际需茹要由主管指示延期外～申不得因私事或借故延长胎差期～否则除不予报销探差旅费外～并依情节轻锣重论处。

六、差旅费计磷算标准

1、出差人言员的差旅费用～除往返袭目的地的交通费用～凭海票据实报实销外～出差釉目的地的住宿费用采取理限额控制～伙食费补贴证采取包干制～市区交通悼费报销为:部长级以上僻人员可以坐出租车凭票三报销～一般人员只能坐硬公交车凭票报销。

驼2、部门副经理以下人斥员到出差目的地的交通亡工具以硬卧、客车、轮呢船为主～严格控制软卧傈和高等客仓～未经总

经营理批准不得乘坐飞机。鲜800公里或以上乘火米车者享受硬卧～不坐硬赣卧而坐硬座者～可享受乐车票全额的50%的额借外补贴～800公里以鱼下只能乘硬坐～如遇特霄殊情况～必须经分管领麓导批示～方可执行

穆3、招待客户所发生各口项费用在3000元以涌下的～须事先征得分管吏副总同意～凭有效发票勇申请报销。招待费用超陪过3000元以上的～雄须事先征得总经理的同黎意～凭有效发票申请报玲销。

4、差旅费按秋一般管理人员、部长、户副总经理及以上人员三誓个级别标准申领～凡与蜡高阶层人员一同出差者匝～差旅费可参照高阶层屑人员标准申领。

5许、出差人员所达目的地哟的车费、住宿费、市区肘交通费在标准与要求范移围内凭正规票据实报实豌销～超过标准部分自负怔,伙食费补贴按标准包硷干报销。

城市级别穷阶层沿海特区、直辖市绪、省会城市地市级城市遍

县级城市

伙食费住宿费竹

伙食费住宿费【公司出眨差及差旅费管理制度】旧 伙食费住宿费

注:讣沿海特区指深圳、珠海掇、厦门、汕头、广州、眩海南、宁波、温州、大云连、青岛。出差打的费柄用按实际情况

可予报销石。

七、当日往返出差费扎用计算标准

1、包括在韩公司所在地外勤任务。斧

2、当日往返出差衙除交通费用按票据实报锚实销外～如是逾越公司棘用餐时间可报误餐费每曳餐20元。

3、公舅司派出参加培训、学习浪、支援等公务的员工～明按照30元/天的标准惺报销工作餐费。但若其挟费用已由公司或有关单痹位支付者～不得再申请必报销。

4、在公司边所在地外勤任务时～一葛律以公交车代步～不得恳乘计程车～否则费用自六理。除非特殊情况～但因要经部长查实～经总经丁理特批。

5、如果永两人一同出差～提倡同志吃同住～尽量节约开支延。 八、出差承包费日期汁计算标准

1、差旅张承包费按实际出差日数染申报～从本地出发上午催12点以前离开按一天让计算,中午12点以后堪离开按半天计算～返回盅本地中午12点以前到框达按半天计算,中午1蝎2点以后到达按一天计系算。

2、出差的路菌线和时间如果与申请路运线和时间发生变化～必颐须提前告诉部门主管～泣否则绕道产生的费用和眉时间不予计算。

1坑、员工出差应本着节约段原则～维护公司的利益铝和形象～保持良好职业责素质～与客户约见、商佣谈准备充分～秉公办

事旬～不得徇私、受贿、索涂贿、谋取私利～违者按料章从严处罚。

2、郁出差期间～员工应遵守耶国家法律和治安管理条原例～并洁身自爱～违法绎者后果自负～公司概不徽负责。

3、员工出穗差在外～行事应谨慎～给凡由本人原因造成的意叠外灾害事故～公司不予蘸任何经济补偿。

七、附遂则

本制度由综合管朱理部制定、修改、解释脂～自颁布之日起实施。谈

公司出差及差旅费谐管理制度:XX公司管械理制度范本 第1篇:公唁司财务管理制度范本

第氰一章总则

第一条爲胎加强财务管理～规范财仙务工作～促进公司经营宾业务的发展～提高公司匆经济效益～根据国家有盐关财务管理法规制度和亦公司章程有关规定～结闪合公司实际情况～特制潞定本制度。

第二条公司茹会计核算遵循权责发生海制原则。

第三条财务管丈理的基本任务和方法:荆

筹集资金和有效使挺用资金～监督资金正常棘运行～维护资金安全～戍努力提高公司经济效益劲。

做好财务管理基看础工作～建立健全财务谭管理制度～认真做好财醛务收支的计划、控制、盆核算、分析和考核工作炭。

加强财务核算的绢管理～以提高会计资讯莹的及时性和准确性。

超 监督公司财産的购建遣、保管和使用～配合综亮合管理部定期进行财産揪清查。

按期编制各溉类会计报表和财务说明灸书～做好分析、考核工颜作。

第四条财务管维理是公司经营管理的一帜个重要方面～公司财务鞋管理中心对财务管理工临作负有组织、实施、检镶查的责任～财会人员要无认真执行《会计法》～笔坚决按财务制度办事～猎并严守公司秘密。

第二氯章财务管理的基础工作踞

第五条加强原始凭殿证管理～做到制度化、蛆规范化。原始凭证是公姜司发生的每项经营活动蔚不可缺少的书面证明～蝗是会计记录的主要依据嘛。

第六条公司应根堰据审核无误的原始凭证羞编制记帐凭证。记帐凭莹证的内容必须具备:填坚制凭证的日期、凭证编疑号、经济业务摘要、会赖计科目、金额、所附原筋始凭证张数、填制凭证抠人员～复核人员、会计甜主管人员签名或盖章。荒收款和付款记帐凭证还抱应当由出纳人员签名或小盖章。

第七条健全必会计核算～按照国家统薄一会计制度的规定和会遭计业务的需要设臵会计逻帐簿。会计核算应以实仪际发生的经济业务爲依事据～按照规定的会计处撤理方法进行～保证

会计必指标的口径一致～相互徊可比和会计处理方法前刷後相一致。

第八条彬做好会计审核工作～经霄办财会人员应认真审核喘每项业务的合法性、真古实性、手续完整性和资糯料的准确性。编制会计况凭证、报表时应经专人江复核～重大事项应由财行务负责人复核。

第戊九条会计人员根据不同羌的帐务内容采用定期对炒会计帐簿记录的有关数屡位与库存实物、货币资憾金、有价证券、往来单兜位或个人等进行相互核行对～保证帐证相符、帐氯实相符、帐表相符。

榷 第十条建立会计档案舟～包括对会计凭证、会炒计帐簿、会计报表和其溶他会计资料都应建立档碴案～妥善保管。按《会英计档案管理办法》的规吞定进行保管和销毁。

埔 第十一条会计人员因萧工作变动或离职～必须胖将本人所经管的会计工类作全部移交给接替人员矿。会计人员办理交接手基续～必须有监交人负责斤监交～交接人员及监交陶人员应分别在交接清单摇上签字後～移交人员方蕴可调离或离职。 第三章阵资本金和负债管理

格第十二条资本金是公司踊经营的核心资本～必须从加强资本金管理。公司民筹集的资本金必须聘请慌中国注册会计师验资～要根据验资报告向投资者姓开具出资证明～并据此姻入帐。

第十三条经赢公司董事会提议～股东遥会批准～可以按章

程规趋定增加资本。财务部门曙应及时调整实收资本。仲

第十四条公司股东创之间可相互转让其全部这或部分出资～股东应按羌公司章程规定～向股东歼以外的人转让出资和购铀买其他股东转让的出资怯。财务部门应据实调整因。

第十五条公司以袒负债形式筹集资金～须删努力降低筹资成本～同绞时应按月计提利息支出值～并计入成本。

第允十六条加强应付帐款和猪其他应付款的管理～及德时核对馀额～保证负债峪的真实性和准确性。凡诌一年以上应付而未付的锰款项应查找原因～对确液实无法付出的应付款项蛰报公司总经理批准後处辆理。

第十七条公司它对外担保业务～按公司沥规定的审批程式报批後崔～由财务管理中心登记丘後才能正式对外签发～泄财务管理中心据此纳入障公司或有负债管理～在汉担保期满後及时督促有煌关业务部门撤销担保。携

第四章流动资産管理

莹 第十八条现金的管理康:严格执行人民银行颁殆布的《现金管理暂行条则例》～根据本公司实际播需要～合理核实现金的巳库存限额～超出限额部楔分要及时送存银行。

孵 第十九条严禁白条抵衫库和任意挪用现金～出挺纳人员必须每日结出现遗金日记帐的帐面馀额～沏并与库存现金相核对～幂发现不符要及时查明原了因。财务管理中心经理疵对库存现金进行定期或洼不定期检查～以保证现亢金的安全和完整。

公司理的一切现金收付都必须燥有合法的原始凭证。

落 第二十条银行存款的要管理:加强对银行帐户碾及其他帐户的保密工作斗～非因业务需要不准外距泄～银行帐户印签实行群分管、并用制～不得一茵人统一保管使用。严禁袋在任何空白合同上加盖精银行帐户印签。

第鱼二十一条出纳人员要随酬时掌握银行存款馀额～晴不准签发空头支票～不盲准将银行帐户出借给任葵何单位和个人办理结算奋或套取现金。在每月末坎要做好与银行的对帐工元作～并编制银行存款馀益额调节表～对未达帐项氮进行分析～查找原因～衰并报财务部门负责人。嘘

第二十二条应收帐侗款的管理:对应收帐款玩～每季末做一次帐龄和钥清收情况的分析～并报就有关领导和分管业务部团门～督促业务部门积极仙催收～避免形成坏帐。拼

第二十三条其他应陪收款的管理:应按户分肛页记帐～要严格个人借吗款审批程式～借款的审惩批程式是:借款人?部谢门负责人?财务负责人榆?总经理。借用现金～虚必须用於现金结算范围咙内的各种费用专案的支袖付。

第二十四条短藻期投资的管理:短期投芬资是指一年内能够并准顽备变现的投资～短期投汹资必须在公司授权范围俄内进行～按现行财务制逐度规定记帐、核算收入坝成本和损益。 第2篇:盈小公司管理制度范本

一筷、服务规范

1、仪腰表:公司职员工应仪表瞒整洁、大方,为加强公猪司的规范化管理～完善剐各项工作制度～促进公届司发展壮大～提高经济且效益～根据国家有关法爸律、法规及公司章程的匣规定～特制订本公司管哩理制度大

2、微笑堑服务:在接待公司内外寥人员的垂询、要求等任坪何场合～应注释对方～筋微笑应答～切不可冒犯爹对方,

3、用语:义在任何场合应用语规范佳～语气温和～音量适中谍～严禁大声喧哗,

识4、现场接待:遇有客哉人进入工作场地应礼貌诬劝阻～上班时间

办公室窒内应保证有人接待,

找 5、电话接听:接听般电话应及时～一般铃响森不应超过三声～如受话户人不能接听～离之最近臆的职员应主动接听～重栈要电话作好接听记录～藏严禁占用公司电话时间芝太长～严禁使用公司电弊话打工作以外电话。

二韭、办公秩序

1、工汪作时间内不应无故离岗怔、串岗～不得闲聊、吃佯零食、大声喧哗～确保存办公环境的安静有序,挥

2、职员应在每天馈的工作时间开始前和工坏作时间结束后做好个人岔工作区内的卫生保洁工狰作～保持物品整齐～桌泳面清洁,

3、发现熄办公设备损坏或发生故斋障时～员工应立即向办箩

公室报修～以便及时解虞决问题。

三、业务管理纶制度

1、业务文件票由业务本人拟稿～由经燃理审核、签发。属于秘睡密的文件～核稿人应该愿注"秘密"字样～并确义定报送范围。秘密文件逃按保密规定～由专人印歇制、报送,

2、已录审核、签发的文件由业消务员按不同类别编号后钠归档,

3、外来的羊文件由接件人负责签收诱～并于接件当日报送经蹿理,属急件的～应xx搽公司员工岗位职责在接降件后即时报送,

4服、外发的文件经经理审拆核、签发后再安排发送袱～传真等文件在审核后级可立即发送～并由业务粘本人按不同类别编号后影归档,

5、所有人舵员应遵守公司的保密规认定～不得泄露工作中接浩触的公司保密事项,

鸟 6、严禁擅自为私人倔打印、复印除业务以外篮的文本材料～违犯者视鸦情节轻重给予罚款处理刮,

7、各业务所用雪的专用表格～由公司制卉定格式～所有业务按统姐一格式使用表格,

否8、办公用品只能用于咬办公～不得移作他用或墅私用,

9、所有员嚎工要勤俭节约～杜绝浪琼费～努力降低消耗和办蘸公费用。

10、每缓周一中午开例会～11剁点开始,例会主要是对遮上周工作内容的总结、嗅下周工作的计划,工作升相关内容的培训,

虑11、每周五上交本周涸工作总结及下周工作计屹划表, 12、每个季度忻进行季度考评。

注痈:业务文件统一一式两嫂份。正本文件应交经理淤保管。 四、考勤制度

票 1、公司员工必须自噪觉遵守劳动纪律～按时舀上下班～不迟到～不早樱退～工作时间不得擅自湛离开工作岗位～外出办蔬理业务前～须经经理同盒意。

2、周一至周证五为工作日～周六周日唾为休息日。

3、严兄格请、销假制度。员工祥因私事请假须写请假条钟报经理批准～并扣除请栗假期间基本工资。未经阳批准而擅离工作岗位的兆按旷工处理。事情紧急喻的需电话联系经理批准傈～事毕回公司补写请假杖条。

4、上班时间荣开始后10分钟至30划分钟内到班者～按迟到蜘论处,超过30分钟以窗上者～按旷工半天论处核。提前30分钟以内下凳班者～按早退论处,超硫过30分钟者～按旷工羌半天论处。

5、工嘱作时间禁止打牌、下棋撇、上网聊天、玩游戏等洽做与工作无关的事情。锅

五、保密制度

为保窄守公司秘密～维护公司演利益～制订本制度。

桐 1、全体员工都有保阵守公司秘密的义务。在筋对外交往和合作中～须匝特别注意

xx公司骄员工岗位职责不泄露公帖司秘密～更不准出卖公卤司秘密,

2、公司仕秘密是关系公司发展和诽利益～在一定时间内只乱限一定范围的员工知悉苯的事项。公司秘密包括群下列秘密事项:a、公辱司经营发展决策中的秘私密事项,b、人事决策躇中的秘密事项,c、专敝有技术,d、客户信息前、合作渠道和重要的合瓢同、单据,e、公司非琉向公众公开的财务情况益、银行帐户帐号,f、奄产品的具体材料成分～约特殊制作工艺～产品的翁生产成本,g、经理确驳定应当保守的公司其他怪秘密事项,

3、属杏于公司秘密的文件、资句料～应标明"保密"字崎样～非经批准～不准复噪印、摘抄秘密文件、资宙料,

4、公司秘密晾应根据需要～限于一定嗣范围的员工接触。接触拄公司秘密的员工～未经瞪批准不准向他人泄露。隶非接触公司秘密的员工底～不准打听公司秘密,征

5、记载有公司秘箔密事项的工作笔记～持哲有人必须妥善保管～原庞则上不准带出公司。如呀外出需携带须经理同意舔～并妥善保管,

6湾、对保守公司秘密或防扶止泄密有功的～予以表蒸扬、奖励。违反

本龚规定故意或过失泄露公这司秘密的交通费系指火掣车、汽车、飞机等费用戍,膳宿费系指膳食费及亥宿费,特别费系指因公枷支付邮电或招待费等,凄

3、员工因公出差荚～应事先填明员工出差隅申请单～经经理审核批鸿准后出差～如因事情紧蕊急而未及时填表～须事驾先由部门负责人口头报暗告经理～等返回公司后楔～应立即补办手续,

亥 员工出差报支表的处聋理程序如下:a、出差炙前依单填明姓名、出差烷事由、搭乘交通工具、提出差日期、预支金额～窿经经理审核批准。b、臻出差人凭核准的预支金圈额～填写借款单～向财识务部预支差旅费。c、勋出差人返回后3日内应髓填写差旅

xx公司烫员工岗位职责费报销单辕～注明实际出差日期、疚起始地点、工作内容、臻报支项目、金额等～由绕经理审核批准～由财务骤部在报销时冲销预支数荡。

4、差旅费标准支:宿费上限150元/律日～伙食补助30元/紊天。交通费以经理核准至的交通方式依票据实报裔实销。出差地交通工具馒原则上以公交车为主～塔特殊情况可乘坐出租车棠～但回公司后需向经理聘讲明,

公司出差及臆差旅费管理制度:XX砒费用报销制度 第1篇:章公司费用报销管理制度街

一、目的

为加强对袁市场人员费用管理力度连～确保市人员更好开展肃工作～有效节约用

成本裸～特制订本制度。

二、莉适用范围

本制度适用于躺市场部及其它相关部门啡。

三、出差管理

1颂、员工因公出差～必须凋填写《出差报告》和《忆员工外勤单》～经部门胸经理同意后～报市场总竣监批准。

2、员工逃出差结束三日内必须完很成《出差报告》的《出呆差总结》部分。

四、差芋旅费

差旅费是指公数司员工外出公干期间为蜡完成预定任务所发生的姥必要的合理费用～具体登包括:在途交通费、住击宿费、市内交通费、其绣他公务杂费等。

1幕、员工出差使用交通工硝具为火车、汽车、轮船找等普及工具。

2、耽特殊情况～经公司领导畜批准后～可选择飞机。稍

3、违反公司规定渐使用交通工具～一律按授火车票报销

4、市札场交通工具应使用公交诞车、中巴等～如因特殊圆情况～可以乘出租车～坚但需在票据上注明起始朋地点和原因。

5、卫员工出差期间～标准内投住宿费用实报实销。

瞬 6、员工外出期间产仓生的公务费～如邮电费与、文件复印

费、传真费竹等～实报实销。

7鞋、办事处主任、部门经亦理的手机话费在公司报命销标准内～扣除私人话绞费～实报实销。

五、备赠用金管理

1、根据糟工作需要～员工出差或竹业务活动可预先向公司基借支备用金～借支额度铜根据实际城要确定～由迂总经理签批。

2、癸备用金借支后应及时冲约帐～备用金占用时间应摇不超过15天～如遇特捎殊情况不能按时冲帐～叁可书面申请～经总经理摈签字同意后方可延期～秧但最长不可超一个月。肪

3、对于长期占用幢备用金的～财务部将从渤员工的个人收入中扣减运～直到完成冲销～在此镑之前不允许再借支备用抨金。 六、报销管理

感1、驻外人员原则上每澳月报销一次～各办事处趋人员的报销票据由各事贪业部总监签字后交由出拧纳审核。

2、费用蝉报销单应严格按公司要腔求妥善贴好～不符合标整准～或填报单据不符、袋金额不符、重复报销～呀一律退回业务人员。

3铱、单据报销规定填写和君粘贴方法:

差旅费报销贡单

a、填写内容按纯照《差旅费报销单》单樊上的要求填写。

b琶、粘贴注意事项:将各纫类车标按面额的大小分勇类粘贴～并在粘贴处注胶明各类面额票据的张数耐和总金额。

费用报销单循

a、填写内容按单挪上的要求填写。费用一役般是指销售人员在工作房中所产生的办公、餐费馈等。

b、粘贴注意辽事项:原则上只报销发滑票～无发票～需事先向凛财务说明情况。或以其野他票据充抵～但需要票秧据背面注明情况。

廓c、充抵票据与正式发蓟票分别张贴。不能在一于个报销单中报销。

慎此制度适用于公司全体悯员工～本制度解释权归应财务部。 第2篇:费用治报销制度

为了使各联项财务支出有章可循～陨各级人员对各种开支的耍审批及权限心中有数～评同时为了加强公司的财凄务预算管理～并做到各抡项收支严格遵循财务制姆度～特制定以下规定:谢

一、费用支出的前提及淤审批权限

1、费用硬支出的前提是该费用必泄须是实际支出并列入预漳算～对未列入预算的费撮用～由公司总经理提出茂调整预算～经公司董事襄会批准后执行。

2与、费用审批权限:一般反费用2000元以下～踊部门负责人审批,20尼00元以上由部门负责隐人提出建议～总经理审匆批,业务费1000元肢以下部门负责人审批～伤1000元以上总经理针审批。

3、固定资维产购臵、员工出国考察勤、进修学习等费用在一两万元以上由董事会研究蜒审批。

4、为加强贞预算控制～同时保证费掖用支出及报销单据的合尤法性～公司的各种报销茂单据需经财务部经理审把核～并签字。未经财务舟部经理审核、签字的单逛据～不得报销。

5穿、公司下属各控股公司凛的各种费用由各单位总寡经理审批。

二、各种费拜用列支规定

1、普侵通办公用品根据本公司措一个月需要量购入～由炬经手人和验收人签字后巨报批。

2、大宗办丧公用品、生产资料～必单须签订购销合同～方可泽购臵。为减少资金占用猴～在可能情况下力争零众库存。

3、差旅费柯报销～按《浙江华汇建黔筑设计咨询有限公司差兽旅费报销办法》执行。馒

4、计划生育等费曙用～由计生员签具意见蝉后再报批。

5、各杏部门需订报刊、杂志～株先报综合部平衡～经总棺经理同意后～由综合部矛统一办理。

6、资伪料档案室购臵资料情报招书籍～年初需列出购臵掂预算～报技术发展部审符定～总经理审批后实施危。

7、职工所购业寿务书籍～应先征得部门却负责人同意～到资料室朋登记～并办理借阅手续俞后～方可报销～职工离避开本单位必须交还所借娜书籍。

8、职工因蔡工作需要配臵的低值易离耗品由综合部统一购臵豫～在财务部办理登记手悦续～再报批～职工离开笼本单位必须交还所领工舅具。

9、职工参加根各种培训学习班及职称教职务考试～事先应征得颤所在部门及公司的同意瞪～在成绩合格后～其费凿用方可报销。

10择、职工按规定报销的书砰报费～只能报销业务书蒋籍～由部门负责人审批渊。

11、通讯费报裤销按《浙江华汇建筑设谨计咨询有限公司通讯费襄用报销办法》执行。

骗 12、各部门使用临炽时工～每月报综合部～论由综合部报市人事局～宇市就业管理局批准后再敏用工。各部门应严格控舒制临时工数量～尽量节嘱约费用。

三、各种蔑费用报批程序:各种费鳖用报销需填写《浙江华斧汇费用报销单》～有经妻办人签字～基层费用承活担部门负责人同意～财趾务部经理审核～预算部麦门负责人审批或总经理乙审批签字。

四、为轮简化手续下列费用在正捐常开支范围内无须报批要～但当费用开支异常时宁必须向总经理汇报。

1者、各种应交税金,

2、蟹各月发放工资,

3、各贼月应交养老保险金、待甜业保险金等,

4、猿向金融机构办理结算业阐务时发生的邮电、手续鞠费、贷款息。

五、其他喳需要说明的问题

1趴、以上各种报销发票～谈必须为国家统一发票～税经营 性收款收据一律不侠能报销入账。

2、淌发票上抬头必须和报销艾单位一致～否则不能报绳销。

3、各种开支刑必须符合国家财税法规哲～报销时经办人员应尽坡可能注明用途。

4伊、超过现金结算限额的雄费用～应通过银行结算骇～特殊情况要使用现金绣必须由使用人提出申请膀～财务部经理同意后方淌可支付～对数额较大应牙提请总经理审批。

雨5、对各种报销单据～崎财务部必须进行审核～胃对不符合报销规定的单毒据～财务应要求更换。迄无法更换的～财务可拒空绝报销。

6、自制缨报销单据～由财务部统讼一设计格式～做到规范凑、整洁。

7、报销回单据一般不得涂改～如峡有改动～外来发票应由栋对方单位加盖公章～自蒸制凭证应由经手人盖章样～否则不得报销。

之8、当年费用必须当年憎报销～如:通讯费、核瞩定的业务费、书报费、橱核定的汽车费等～当年展不报销视作自愿放弃。执

9、对外签订的各允种合同、协议及内部职冶工与公司签订的各种协糯议需送财务部一份～作涩为财务收、付款依据～烤对无依据的支付款项～月财务部应拒绝支付。

傍 六、本制度由财务部址负责解释～自颁布之日织起执行。此前制订的公孝司报销制度同时废止。殷

为了加强公司的财孔务管理工作～规范公司楚财务行为～提高财务管筒理水平～统一公司的报陶销程序及规定～现结合灿公司的具体情况～特制挎定本制度。

一、办公费眨

办公费主要是指维钢持日常办公工作需要而敌发生的办公用品方面的虽支出。

?办公用品服由经办人员填写物资申逮购单交部门负责人签批殊后报行政部～行政部审巨批后交财务部审批。

们 ?经办人将审批后的抬物资申购单交公司行政架部统一购买。

?行派政部购买人凭正式发票霜～印章齐全～经手人验彬收人签字～并附购买办军公用品清单后报销。

二秦、差旅费

差旅费开蚁支范围为因公出差期间抗的住宿费、车船费、伙譬食补助费、市内交通费瞅、零星杂支等费用。

懒 ?员工出差应填写"灵出差申请表"～并按规服定程序报批后～到财务缘部门预借差旅费。

封?员工出差返回后～填仍写"差旅费"报销单～断按规定的时间及审批手诊续到财务部门报销。

?人员工差旅费报销标准。膀

?员工出差分"长苹途"和"短途"两种～应即当天能往返的为"短庸途"～出差时间在一天酵以上的为"长途"。

氏 ?出差地点区分为1蘑类区～2类区～港澳台溯地区三种～即:

一伴类区:特区、上海、北俭京、天津、南京、广州像及省城市,

二类区:除芹一类区以外的地区。

?摘出差住宿费报销标准:狙

职务一类区二类区港澳狞台地区

董事长实报实销挞

总经理300XX50簿

部门经理XX5025歼0

一般职员15080工200

?出差补助舍:指公司员工到深圳以性外地区出差～每天给予江50元补贴。

第3篇:目企业费用报销内部控制物制度

为加强公司对蚤费用的管理和控制～使杭日常开支的各种费用纳宣入即定轨道～使各项开无支合理化、制度化～特仙制定本制度。

一、费用员预算制度

1、董事焚长根据公司的发展规划塑～提出公司一定时期的廉总目标～并下达各机构闺指标,

2、各机构有自行根据下达的指标编滇制本机构预算～编制的咀预算应在以收定支的前雏提下做到可控、符合实沦际、全面完整,

3丫、预算指标报财务总监帝、董事长～董事长召集似有关人员讨论通过或驳姚回修改,

4、批准后的章预算下达给各机构执行耀,

5、各机构应于蹈次月5日之前将上月预佯算的执行情况报财务总驭监、董事长,

6、动根据公司资金的实际情障况～适时修改预算～以底便更好的控制资金～避岳免公司陷入窘困,

漓7、财务部门核算、监盈督各项目预算执行情况盼～避免不必要的超支给配公司带来不利影响。

二架、费用报销的基本程序否

1、每项经济活动缨发生后的三天内～由经膝办人将发票与单据分类扫进行粘贴～填制报销单匹,

2、单据交部门僳主管～由部门主管对费蜒用的发生给予证明后交卸各机构负责人审批,

候 3、交财务部主管审橇核～如经审核费用在预抠算范围之内且无超支～阉可以批准报销付款。,黔

4、单次金额超过以限额交财务总监审查签纶字后方可报销,

5窿、单次金额超过限额经泼财务总监审核后交董事讳长审查签字后方可报销疚,

6、凡现金支付荒超过100000元、穿转账支付超过1500姓000元的事项～必须峦经财务总监审核后交董北事长签字后方可报销,芒

7、预算外的开支威经财务总监审核后交董铡事长审查签字后方可报拥销,

8、有规律性仓报销如税金、养路费、俺车辆保险费等国家明文胃规定的开支～经各机构效负责人审批后～财务部匠门可受理。有明确制度溶规定的报销如业务招待斋费、差旅费、通讯费参旨照附件执行,工资性支栗出应报财务总监审批后淆～财务可受理,

9蔫、费用报销必须是谁发廓生谁报销～严禁代报～蹦对发生的代报费用财务倡部门应拒绝办理,

徊10、费用报销中报销贸人、审批人应坚持分权罐原则～对报销人、审批垂人为同一人签字的费用夏财务部门应拒绝报销。胁

三、财务部门的职责和吐权利

1、财务有权湖拒绝报销任何不真实的鞋原始单据,

2、财证务人员应根据国家的制涨度和公司的规定～以及偶合同、协议、董事长批造示的报告进行审核～对孙手续不完整的

要求给予宛补充完整～对不合规的悄报销凭证予以拒绝并退汛还报销人,

3、财芯务每月应汇总各机构费殷用明细、费用开支实际箱情况明细表报董事长、猪财务总监、各机构负责楚人审阅,

4、对各浴项报销凭证～财务总监揉可再次审查～对可疑经支济业务提出质询～拒绝哉不合理、不合规、不合驳法的报销凭证,

5煤、出纳应对已按规定程吟序审批的报销凭证～进蠢行最后一次全面的把关腻和审核～对不符合有关瘤规定的凭证应予以拒绝颗,

6、对各机构的行正常性开支实行财务主搀管负责制～财务人员必尤须做到一周内处理～不髓得无故拖延各机构的票岗据报销～否则给予公开颓批评和罚款,

7、傍财务部将定期对各公司俄费用情况进行审查～对找错报费用进行纠正～并愉分别向董事长、总公司们总经理、各机构负责人愚提交相关报告。

四让、单笔支付金额在15刷0000元以上～须至签少提前一天通知财务部岿门～以便提前做好资金哟的筹集和准备。 五、本腋制度附件与本制度具同叶等效力。

六、本制遍度自发布之日起执行～踩本制度解释权由财务部爆执行～修改权由财务部身修订后报董事长审批后刁执行。 附件一:关于业姚务招待费的规定

一叙、业务招待费:包括因波生产经营和业务的需要誊～用于招待相关人员而肾发生的接待费、餐费等毡费用,

二、业务招萍待费各机构内部应实行爬限额使用、不得超支的鳖的原则,机构内部有关舰部门实行"先申请～后忍执行"的原则～申请时砧应说明招待客人的级别箕、人数、预算标准等,捍

三、各机构业务招烫待费的预算限额:各机袁构应结合本机构的实际心情况按年度经营经营指姓标收入的1%为限额预肤算业务招待费并将其分炯解到各月,各机构业务辙招待费限额中的20%蚁由董事长使用,

四江、业务招待费按董事长辽批准的预算规定的数额柒开支～由各机构负责人游决定执行。各部门发生闸的招待费～由各机构负寨责人签字～财务部审查乘后报销。各机构业务招暗待费不可突破预算指标齿。预算外支出部分一律流由各机构负责人以书面酷形式向财务总监、董事弦长汇报后～按董事长批的示执行,

五、一般热情况下～只有各机构负鱼责人、招待事项所涉相斟关人员有权出面接待客漳户。如遇特殊情况:如霄各机构负责人、部门领眼导均不在的情况下～需佛经办人员接待的～应先涝向各机构负责人提出口撩头申请～经同意后方可价接待,

六、业务招脐待费发生后～必须及时旭报账～并在业务招待费末报销单上注明接待理由拄、明确接待对象、时间钞、地点、参加人数、接框待规格～否则财务人员找有权拒绝报销,

七粹、财务部门应在每月底匙汇总各机构业务招待费耀发生明细表～报财务总截监、董事长审阅,八、绘各机构负责人对业务招蜕待费使用的合理性、真干实性承担责任。财务人罩员对费用标准的执行及弊票据的真实性承担连带肾责任。 第4篇:员工费锄用报销制度

为完善雅员工报销制度～提高财魂务报表的准确性～经财藏务部与人事部共同制定碳～cfo审批通过～现味对员工费用报销做出如裙下规定:

类别个人黎日常费用报销公司费用瞥报销加班餐费加班交通芯费交通费移动通讯费差廊旅费业务招待费、市场休活动费、招聘费等其他较公司费用部门活动费报伎销票据日期上月16日厌至本月15日上月1日嚣至上月末出差期间与提或交报销日期相隔不得超榆过一个月与提交报销日睁期相隔不得超过一个季乙度系统内提交截止日期拣本月15日回京后14舀日内每月25日审批后淖报销单递交财务部截止狱日本月15日后2个工征作日内审批后2个工作岳日内每月27日每月报韩销次数1次/人/月按腹出差次数提交随时报销鼎单提交注意事项:

疼1、个人日常费用和公榨司费用须分开提交～以胸免因为个别费用问题造矮成相互影响～造成报销拌的延迟,所有劳务费报戴销～必须附该人员身份欣证复印件、汇入行信息伦。

2、个人日常费过用报销只包括移动通讯奥费、交通费、加班交通刷费、加班餐费～部门活访动费～其限当月每人提锤交一

次。

3、员工诱发生的手机费用应通过替报销系统中"移动通讯蚂费"科目提交,除了无季线上网卡和公司行政部小统一支付的办公室电话囱费外～不得使用"办公凳通讯费"科目,手机费夸报销额度自动显示在"敬报销限额"中。如员工欧超额报销～需在"费用温描述"中填写原因。

淳 4、加班交通费报销扔限于平时工作日晚21磷:00后～及周末或国对家法定节假日发生～其针他时间一律不予报销。撵如为特殊情况～应在提顶交时注明原因,交通费冶及加班交通费～需要按尧原始发票逐张提交～不溜可合并计算。

加班坍餐费标准为每人每次2爱0元～超过标准不予报渺销。

如果一笔提交个整月的加班餐费～需注及明具体加班日期及用餐茅人数。

5、费用发唁票应开具公司全称～如盂未填写发票客户名称或哩填写错误的～请返回原熏开票处办理补填或重开酝手续。另外～请根据个郴人或费用所属公司～填啸写相应发票客户名称,览如发生票据丢失或提供缓虚假发票的～公司将不剁与报销～损失由个人负摹担。如果发现员工有意束报销虚假发票的～财务珠部将通知其部门总监及狗vp,6、提交外币发急票的员工～请在费用描映述中写明原币金额及汇耶率,7、对于未按规定飞时间提交的个人日常费臣用～将减按80%报销种～且财务部不能保证在吩承诺时间内付款。特殊狙情况需提前通知～获得陌部门总监

同意后可免除罗扣款。例如:出差不能劝及时提交等特定情况。覆

8、员工以虚拟身丸份提交报销的或收款方药为公司的～必须写明"岸收款人全称"和"收款借人开户银行的完整信息市及帐号"。

9、出衅差报销单不要提交餐费蛀补助项目～只需填写出微差天数项目～出差天数克计算方法:回京日期减香去出京日期～餐费补助娘会和工资一起合并发放陋。

10、员工差旅冀借款只能有一笔借款。熄请先到应付帐款会计处阑确认是否已有个人借款央～如未清理～则不予借眩支,除备用金外～如提屎交人尚有借款未还～遇邪个人费用报销时将直接鞘从前期借款中直接扣除婴～请在备注中注明"冲垄抵借款"字样。

1则1、公司费用借款要按玫收款方分别填制和提交朔报销单。

12、打樱印报销单或借款单时～流需要包括"审批信息"舍～并确保提交的费用报剪销为"已审批"状态。欺以免造成报销延误,提译交的"费用类型"与"贼费用描述"应保持一致欣,13、如对报销制度白有疑问～可点击页面右怠上角"报销制度"查询碎。

报销单装订注意遗事项:1、装订顺序为枝:费用报销单首页?审挫批附注?原始单据。其胀中～原始单据应逐类、射逐张按照费用提交时间聊顺序粘贴～请不要用装榨订机整撂装订,2、按侯照提交费用报销的单据杜号分别装订～切勿将不振同编号一

齐装订～以免俩造成漏报,3、从er愈p系统中打印出来的单挝据

应该纵向打印～如遇囱特殊情况请单独注明。益

范文二：公司出差及差旅费管理制度

公司出差及差旅费管理制度

第一章 总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制管理，特制定本制度。

第二章 出差流程

1. 出差申请与报告

1.1 根据部门工作目标或业务需求，由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限，并依照程序核定。

1.2 被委派出差人应填写《出差申请单》，《出差申请单》必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、计划及出差费用预算等内容，并依照程序找对应主管核定并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。

1.3 主管对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。

1.4 将《出差申请单》送至行政部留存、记录考勤。原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到，出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案。

1.5 出差返回时间（以车票、机票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。

1.6 出差后须按《出差申请单》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作计划安排。

1.7 出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。

1.8 出差人员返回后均需提报《出差报告》，出差报告中需将本次出差的任务完成情况（包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容）做详细说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。

1.9 《出差报告》的审核及审批流程同《出差申请单》。

1.10 出差结束后，应于3日之内提交出差报告，并在5日内到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。

1.11 为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分才可报销。

1.12 当日可往返的出差，《出差报告》可不填写，相关内容合并至员工每日的工作报告内。

2. 出差的审核决定权限如下：

2.1 当日出差

出差当日可能往返，由直接主管核准。

2.2 远途出差

由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总裁核准。

3. 交通工具的选择标准：

员工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具，未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

3.1市内或邻市短途出差（车程3小时以内）一般选择汽车作为交通工具，必要时也可乘坐火车。

3.2 远途出差：

3.2.1 距目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具，车程超过六个小时可以选择卧铺出行，超过600公里，有合适的夜间列车车次也可选择卧铺出行；

3.2.2 特殊情况下，经主管批准，也可采用汽车出行；

3.2.3 行程超过600公里，公务较紧急且无合适的列车车次时，可申请选择乘坐飞机。

机票及航班舱位的选择，应以节约为前提。在符合出行要求的时间段内，且无限时抵达要求的差旅安排，首选最低折扣的航班的经济舱位。如因公务需要，要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的，必须报经当

事人所在部门经理和分管副总批准，经同意后方可升舱。

3.3 票务订购

3.3.1 员工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专人负责统一订购，出差员工选定行程及交通工具的种类、班次后，以邮件形式通知人事行政中心专项负责人，并电话告知；

3.3.2行政分部专项负责人应在接到相关邮件后，严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求，及时使用公司指定账户订票，并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差员工进行沟通。由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有。

3.4 自驾出差规定

3.4.1 自驾车出差范围应小于500公里，超过500公里则不允许自己驾车出差，若遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里，必须由主管副总审批。

3.4.2燃油费补助：汽油价格以公司所在地现行市价为准，自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数计算，往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算。报销燃油费补助应填写差旅费报销单，写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票。

油耗标准表：

即：燃油费补助=往返里程数×油耗标准×当地汽油价

3.4.3路桥费：出差范围内的路桥费根据发票实报，需填入差旅费报销单，归为其他费报销。

3.4.4自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定。

3.4.5自驾出差可使用员工自有车辆，如要使用公司车辆，可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆。

第三章 差旅费及补助

1. 差旅住宿标准及相关规定

1.1 为保障员工出差时的住宿条件和安全，如非公务特殊需要，所有员工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店，并应以交通方便及就近为原则，选择适合入住的酒店。行政分部将根据业务需要及员工要求，定期调整合作酒店；

1.2 一般非商务活动需要，应首选经济型酒店，住宿标准为一线城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡两同性员工同行时合住同一房间，作为鼓励，住宿标准可调整至一线城市400元/间/天，其余城市350元/间/天。副总以上级别人员出差住宿采取实报实销方式。

1.3 因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时，必须提前获得直接主管的书面批准。

1.4 住宿费以外的其他费用不在报销范围，如房间电话费、洗衣费及休闲娱乐费用等。

1.5 在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放住宿补偿费。

1.6 出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补偿、报销住宿费。

2. 差旅补助

2.1 公司按每人每天100元的统一标准向出差员工提供差旅补助，其中包含餐费、非公务交通费及杂费。长期派驻的员工另享受通讯费补助；

2.2 员工出差期限按照实际出差天数计算：

2.2.1 启程当天中午12点前出发的按一天计算补助，12:00以后出发的按半天计算补助。

2.2.2 回程当天，12:00以前到达公司所在地的按半天计算补助，12:00以后到达的按一天计算补助。

2.3 差旅补助将与月工资合并计算、发放，并需按照国家相关规定缴纳个人所得税。

2.4 员工短途出差，当天返回无需在外住宿的，不另外发放出差补贴。驾驶自由车辆的，相关费用包含在车补内；非自驾出差的，只根据发票报销交通费；驾

驶公司车辆的，一般不报销任何费用。

2.5 外出参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排用餐的，如果收取费用可正常享受补助，如不收取费用则按补助标准的50%执行。

2.5 出差不享受休息待遇，不得报支加班费，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但法定节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等）按照国家规定给予补贴。

3. 差旅费用报销程序及相关规定

3.1 出差借款与报销

3.1.1 公司坚持“先预算后开支”的费用控制制度，出差员工在《出差申请单》需填写出差费用总预算，并由对应主管审核确认，原则上不支出计划外费用，特殊情况报分管副总审批。

3.1.2 借款的首要原则“前账不清，后款不借”。

3.1.3 需借支的出差人员依据审批后的《出差申请单》填制《借款单》，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付分管副总进行裁决。

3.1.4 出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总裁审批；

3.1.5 借款要及时清还，公务结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额，直至扣清为止。

3.1.6 款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批。

3.2报销程序及出差费用的报销

3.2.1 差旅费报销应以正规的发票为依据，并且由机器打印的发票，必须以公司名称作为发票抬头。原则上不允许使用收据报销，特殊情况无正规发票的，需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销。发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门主管或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

3.2.1 差旅费报销按财务规范粘贴《差旅费报销单》→直接主管或经理审核签

字→财务部核实→分管副总审批→财务领款报销。

3.2.2 出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》和《出差报告》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核。审核无误的，按照报销单的金额，每月的11号由财务部直接发放现金或转账至员工工资卡内。

3.2.3 员工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用，可通知行政分部对应负责人办理，时间紧急时也可由员工先行支付；出发后产生的各项改票费用均由员工先行支付，返回后报部门主管签字确认，由员工凭收据到财务部报销。因员工个人原因造成误车、误机所产生的费用，由员工自行承担。

3.2.4 公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销，需提前打电话给部门主管申请，同意后才可进行，同时另列报销清单，在返回后报部门主管签字确认，按财务规定向财务部提供有效票据，并详细注明费用缘由，否则相关费用不予报销。

3.2.5 公司承担由员工办公本地至差旅目的地之间的往返旅费，如因个人原因去往第三方目的地，则“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“办公本地”间两段路程产生的旅费，公司只报销其中的一段。且该段费用与“办公本地”至“差旅目的地”的旅费金额相比，将以较低金额作为报销额度。反方向亦然；

3.2.6 出差费用的报销项目中，不可包含差旅补助已经涵盖的费用。

第四章 员工出差活动的监管

1. 各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期（按月）开展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。

违规处罚标准 ：

1.1 员工出差未办理申请手续的，处罚责任人20－100元/次，期间产生的费用不得报销入账。

1.2 出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20－100元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。

1.3 出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的金额处罚责任人，同时做假部分的费用不得入账，已入账的应进行剥离。

2. 财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人20－200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。

5、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴或根据部门工作情况安排调休。

第五章 出差纪律

1. 遵纪守法；

2. 遵守公司制度；

3. 注意安全，不从事危险活动；

4. 不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；

5. 不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；

6. 不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；

7. 未经部门主管批准，不得向客户借款；

8. 不得接受客户的宴请和招待；

9. 严禁挪用公司货款。

附表1：

范文三：关于出差及差旅费管理制度

出差及差旅费管理制度

1、目的

为进一步明确和规范出差管理、差旅费报销程序，特制定本制度。 2、适用范围

适用于公司所有人员。 3、职责

综合部：出差期间的考勤管理； 财务部：出差费用的审核、报销。 4、内容

4.1 出差审批流程及权限

4.1.1 出差人员提前一天填写《 出差申请表》，并按审批权限签

4.1.2各级审批人员要认真核实申请人出差事宜，视其工作性质及必要

性合理安排。

4.2 差旅费预借、报销流程及审批权限 4.2.1 差旅费预借

各部门根据出差的任务、路途、天数，确定预借差旅费数额。出差人员预借差旅费需填写《借款单》，按《财务支出审批管理规定》经部门分管领导、财务总监、总经理审批后，到财务部借款。 4.2.2 差旅费报销

4.2.2.1 出差返回后5个工作日内，出差人员填写《费用报销单》，

按流程签批后予以报销。

4.2.2.2 报销流程：经办人→部门负责人及分管领导→财务部复核报

销→财务总监→总经理

4.2.3 差旅费报销要求

4.2.3.1 出差人员出差前必须填写《 出差申请表》，由部门负

责人和分管总监签字留存，返回后三日内将《 出差申

请表》附《费用报销单》后以备审核，无《 出差申请表》及与发票填写不符的财务一律不予报销。

4.2.3.2出差人员住宿费一律凭发票报销，发票必须注明住宿时间、

公司名称、天数，金额严禁涂改。没有正式发票和发票与出差时间不符的不予报销。

4.2.3.3超出标准的一律不予报销，特殊情况经总经理在发票签字批

准，陪同客人报销招待费的一律不再给予就餐补助。

4.2.3.4下级与上级一同出差参照上级标准执行。 4.3 出差交通工具选择及差旅费报销标准

4.3.1公司高层人员出差时，交通工具选择应以经济、快捷为基本原则，

在不耽误公务基础上，与目的地之间已开通动车、高铁等交通线路的，原则上优选动车或高铁，未开通动车、高铁的方可考虑乘坐飞机，且交通工具选择情况必须在“ 出差申请表”中写明。

4.3.2中层及以下人员出差优选火车，若因紧急要务需要乘坐动车或者

高铁的，必须请示公司总经理，若乘坐飞机必须以请示报告形式报集团总经理、董事长批示，否则费用报销时按火车票价格报销，且交通工具选择情况必须在“ 出差申请表”中写明。 4.3.3低职级人员随同高职级人员出差，视情况可选择同高职级人员相

同交通工具；差旅费用超标的，逐级报总经理审批，否则不予报销。

4.3.4在公司驻地因工作需要乘坐公交车的开支，可凭单据报销。严格

控制乘坐出租车，出租车费用由总经理批准后方可报销。

4.4 住宿标准及费用报销规定 4.4.1 住宿标准

出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，住宿费按实际住宿天数计算报销，特殊情况下由总经理批准可实报实销。

出差住宿标准表

4.4.2 住宿费报销规定：

4.4.2.1出差住宿不得超过上述住宿费用标准，超出标准部分个人自负。

4.4.2.2住宿费按实际出差住宿天数结算。

4.4.2.3到集团出差，安排招待所住宿的，不再报销住宿费。 4.5 餐费补助标准及报销规定 4.5.1 餐费补助标准

出差人员的伙食补助实行限额凭据报销的办法，餐费补助按自然天数计发。

注：本规范经济特区指深圳、珠海、海南省。 4.5.2餐费补助报销规定

4.5.2.1因业务需要招待客户而报销餐费者，其相应的餐费补助不再享受。

4.5.2.2接待单位宴请招待或出差处提供免费用餐的，其相应的餐费补助不再享受。

4.5.2.3在大同区范围内出差，没有餐补费；出差当天返回的折半报销。

4.6 传真费、文件邮费（运费）、订票退票等费用报销规定

出差期间因公需要传真、邮寄或托运文件（样品）发生的费用可据实报销，订票费按单程最高限额5元报销。

4.7 员工经批准到外地参加各种培训、进修、学习期间差旅费报销标准、

公司批准的外出培训学习，所发生的有关费用按出差标准执行，会议

费中包含餐费的，不再重复报销会议期间的餐费补助。 4.8 其他相关规定

4.8.1 出差期间，公休日、节假日均不得申报加班或调休，报销标准亦

同。

4.8.2 出差期限不得随意延长，因特殊情况延期者，须事先电话请示上

级领导核准后方可延期，返回公司后补办相关手续。

4.8.3 出差返回后仍在工作时间的，应先回公司继续工作。 4.8.4 出差返回公司两日内，应将出差情况向直属领导汇报。 4.8.5 出差所带礼品按公司有关规定馈赠，特殊情况报批（可电话请示）

后方可办理，否则费用自理。

4.8.6 出差开会颁发的公司荣誉证书、奖牌等材料，返回后及时上交综

合部。

4.8.7 公司人员出差期间，与工作无关的费用，均由个人自理。 4.8.8 多人一起出差，返回后费用原则上应一起结报；

4.8.9 出差人员不得虚报差旅费，不得有损害公司利益及形象的行为，

否则视情节轻重处以警告及以上的行政处分；

4.8.10 出差返回后7个工作日内不报销差旅费者，每逾一天扣一天的

生活补助费。

4.8.11 出差期间检查指导工作不力、缺乏应有效果并未及时汇报的，

纳入月度考核。

5、本制度自下发之日起试行，与其他规定不一致的，以本制度为准。

附件：《出差申请表》 综合部 报：总经理及各相关领导 发：各分厂、车间

综合部印发 共印30份

出差申请表

范文四：出差及差旅费管理制度

出差及差旅费管理制度

文 件 名 称 一、目的: 编号: DYB/ZD.11-2006 版本:A1 修订状况:0 发行日期:2006-11-6 出差及差旅费管理制度 为规范公司出差与差旅费管理，杜绝费用开支上的浪费现象，特制定本制度。 二、适用范围: 本制度适用于公司各部门员工因公出差及其费用报销。(属于营销费用包干等专项费用包干范围的不在本制度规定之列) 三、权责: 3.1部门负责人:负责所属部门人员《出差申请单》及其出差经费的审查; 3.2财务部:负责对出差费用单据的合理性审核; 3.3总经理:负责《出差申请单》及其出差费用单据的批准。 四、定义:(略) 五、作业内容: 5.1 出差审批 各部门负责人应严格审批人员出差，确有必要则必须考虑完成任务的期限，确定出差日期后，出差人员在出差前应填写《出差申请单》进行审批，对于到大城市及出差一天以上的，还应该作出《出差经费预算表》，经费中如需应酬，其应酬费需经总经理批准同意。《出差申请单》依照下表进行审批: 级别 出差时限 1天以下 普通 员工 1周以上 班组长 文员 至科长 1天以下 1天以上1周以下 1周以上 1天以下 正副 1天以上1周以下 经理 1周以上 1天以下 副总至 总经理 1周以上 集团总经理 董事 1天以上1周以下 总经理 集团总经理 行政经理 总经理 总经理 集团总经理 行政经理 总经理 部门经理 主管/科长 部门经理 部门经理 行政经理 行政经理 部门/行政经理 行政经理 行政经理 总经理 1天以上1周以下 主管/科长 部

门经理 审 核 主管/科长 批 准 部门经理 经费审查 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 财务总监 经费批准 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 董事 董事 5.2 出差过程 5.2.1 出差过程中，凡出差一天以上的出差人，都应同公司保持通讯畅通，有紧急事件时，应马上同公司相关人员联系。 5.2.2 出差过程中，有事无法决定时，应同公司所负责上司进行请示，以便能协调行动。 第 1 页 共 5 页

文 件 名 称 批准。 编号: DYB/ZD.11-2006 版本:A1 修订状况:0 发行日期:2006-11-6 出差及差旅费管理制度 5.2.3 如有异常事件须延期处理，应电话联系说明延期原因及归来时间，得到相关领导 5.2.4 出差人员应将手中的工作交接给相关人员后，方可离厂出差。 5.3差旅费报销标准与规定 5.3.1 公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按《差旅费报销标直辖市、特区 省 会 地级市 县级市 住级宿费别 中长途交通费 市内交通费 出租车费 伙食补贴 住宿费 中长途交通费 市内交通费 出租车费 伙食补贴 住宿费 中长途交通费 市内交通费 出租车费 伙食补贴 住中宿长费途交通费 市内交通费 出租车费 伙食补贴 备 注 副总2经6理0 以上 副经2理0 0 以上 副经1 5理0 以下 按实报销不享受列车软卧 40 220 按实报销不享受列车软卧 35 180 按实报销

不享受列车软卧 30 120 按实报销不享受列车软卧 25 特殊情况由董事长(含委托代理人)或集团总经理审批。 特殊情况由总经理加批后，财务方可审核。有公司自备车出差的，交通费不得报销车票。 有公司自备车出差的，交通费不得报销车票。特殊情况由总经理加批后，财务方可审核。享受工作餐的时段不发补贴。 凭车票报销 25 30 35 凭1车8票报0 销 20 _ 30 凭1车2票0 报销 15 _ 25 100 凭车票报销 15 1_ 5 凭车票报销 20 _ 20 凭1车2票0 报销 15 _ 15 凭1车0票0 报销 15 _ 15 80 凭车票报销 10 1_ 0 准一览表》执行。因公外出人员均按本一览表标准对号入座办理应报销费用。 5.3.2 出差人员出差期间投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人; 5.3.3出差人员出差期间实际住宿与伙食费用未达到《差旅费报销标准规定一览表》规定 标准的按节约额的50%计发补贴给出差人;如超出差旅费报销标准的，超支部分一律由个人自己负担。 5.3.4工作人员出差的交通费一律按附表标准套用。对下列情况另行规定如下: 5.3.4.1 乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过8小时的，可购硬席卧铺票。 5.3.4.2 工作人员趁出差之便，事先经部门经理批准就近回家省亲办事的，其绕道第 2 页 共 5 页

文 件 名 称 出差及差旅费管理制度 编号: DYB/ZD.11-2006 版本:A1 修订状况:0 发行日期:2006-11-6 的车、船费部分由个人自理，不发绕道和在家期间的出差伙食补助

费、住宿和交通费。 5.3.4.3 出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。 5.3.4.4 公司工作人员参加在外地召开的各类会议，凭借会议主办单位出具的食宿费自理的证明，凭发票回公司按《差旅费报销标准规定一览表》规定标准报销食宿费用。 5.3.4.5 员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，按补助标准的50%发给。 5.4差费报销 5.4.1 出差员工差旅费报销时，应按规定填制《差旅费用报销审批单》及《领款凭单》交部门负责人签字，财务部总监审核，经总经理批准后，财务部出纳方可付款。 5.4.2 报销差旅费时，必须在《差旅费用报销审批单》或其背面填明出差时间、地点、出差事由;每次出差的交通费、住宿费等各种单据必须集中完整张贴。 5.4.3出差人员可凭核准之《出差申请单》向财务部暂时借支必要数额的差旅费，出差返回三天内填写《差旅费报销单》，并冲销借支款。返回三日内未及时冲账者，财务部于每月发工资前统计个人借支款项，对未予报销的个人借支款项于当月工资中予以扣回。部门负责人督导出差人员及时到财务部冲销个人借支款项。 5.4.4交通费按实际路程所需的费用一律凭正式车票进行实报实销，任何白条均不得报销。员工在市内联系业务，公司未安排车辆者，凭乘坐的公交汽车票列明去向、事由经部门经理签署意见，财务审核，总经理审批凭据报销。市内出差如无特殊情况一律不予报销误餐费，如有特殊情况者须经总经理核准方可报销。 5.4.5 如有特殊情况需乘坐火车软卧或飞

机者一律须事先报总经理或董事长批准，需乘坐计程车或火车硬卧者一律须事先报总经理批准，报销时附批准报告。 5.4.6出差人员到上海出差的，原则上安排在新沪厂公寓住宿，不再报销住宿费用。特殊情况需要另外安排住宿的，必须专门作出说明。 5.4.7凡出差期间支出的其他非本制度所规定的一切费用，必须另行填写费用报销单，不得计入差旅费中报销。 5.4.8 集团管理人员的出差费用由集团有关领导审批。 5.4.9 凡不符合本规定的，财务部门有权拒绝予以报销。 5.5报销审批流程 5.5.1 出差人员的报销审批单，先由分派工作的部门经理签署意见; 5.5.2 出差人员持部门经理签署意见后的报销审批单交财务审核人员审核; 5.5.3 出差人员持财务审核人员审核后的报销审批单，报总经理批准; 第 3 页 共 5 页

文 件 名 称 六、相关文件:无 七、使用表单: 7.1《出差申请单》 ?ZD11A1—01 7.2《领款凭单》

?ZD11A1—02 7.3《差旅费报销单》 ?ZD11A1—03 编号: DYB/ZD.11-2006 版本:A1 修订状况:0 发行日期:2006-11-6 出差及差旅费管理制度 5.5.4 出纳根据总经理审批后的报销审批单付款。 ?ZD11A1—01 浙江大元泵业有限公司 出差申请单

NO: 工 号 部 门 出 差 地 出差时间 联系电话 出差事由: 出差路线: 预算金额: 申请人 审核 申请日期 批准 姓 名 职 务 月 日 时到 月 日 时

止。 备 注:本单一经批准后，即转交行政存查。 ?

ZD11A1—02摘要 (名称) 领 款 凭 单 审 核 人责

负 第 4 页 共 5 页

文 件 名 称 金额 (大写) 计量单位 编号:

DYB/ZD.11-2006 版本:A1 修订状况:0 发行日期:2006-11-6 出

差及差旅费管理制度 拾 万 千 佰 拾 元 角 分正 ,,,,, 单价 数量 上列具领数字是实 此致 台照 领人盖章 姓名: 住址 会计 出纳 章 经手人 20 年 月 日 差旅费报销单 ?ZD11A1—03

报销日期: 年 月 日 出差人姓名: 月 日 起讫地点

事由: 车船费 市内交通费 住宿费 其在 途 补 贴 住勤补贴

小计金额 由 到 他 早 中 晚

金额 天数 金额

合计金额: (大写) ,,,,,, 审批: 会

计: 出纳: 报销人: 附件:(无)

第 5 页 共 5 页

范文五：公司出差及差旅费管理制度

分类： 资源共享 2007-08-13 17:09

出差及差旅费管理制度

1、总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。

2、出差管理

2.1出差的申请、登记及报销时限

2.1.1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

2.1.2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。

2.1.3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

2.1.4 员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。

2.1.5 员工出差返回公司后应在3个工作日内（本市业务）及5个工作日内（市外业务）限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。

2.2出差审批权限

2.2.1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。

2.2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

2.2.3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。

2.3出差交通工具

2.3.1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。

2.3.2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

表一????????????????????? 出差乘坐交通工具一览表

级? 别

火? 车

轮? 船

飞? 机

8小时内

超过8小时

公司领导

硬卧

软卧

二、三等舱

经济舱

一般员工

硬座

硬卧

三、四等舱

3.差旅费管理办法

3.1临时出差

3.1.1出差纪律

3.1.1.1 临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。

3.1.1.2? 员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

3.1.1.3 ?出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。

3.1.1.4? 出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。

3.1.2差旅费补助

3.1.2.1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。

3.1.2.2? 上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款“差旅费管理办法”中，市内交通费含义相同。

3.1.3差旅费报销的有效凭证

3.1.3.1 乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

3.1.3.2 住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

3.1.3.3 车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。

3.1.3.4 车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

3.1.4住宿费包干管理

3.1.4.1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜；乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放；乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。

3.1.4.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

3.1.4.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

3.1.5误餐费包干管理

3.1.5.1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

3.1.5.2 员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费（按出差天数扣除）。

3.1.5.3 员工出差期间绕道回家不计发误餐费（绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除）。

3.1.5.4 外出学习、培训，误餐费按50%执行。

3.1.5.5 出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。

3.1.6市内交通费及其他杂费包干管理

3.1.6.1 出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

3.1.6.2 自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

3.1.6.3 员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。

3.1.6.4 外出参观、学习按标准的50%执行。

3.1.7其他规定

3.1.7.1 公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。

3.1.7.2 一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。

3.1.7.3 一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。

3.1.7.4 因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。

本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。

表二??????????????????????? 员工差旅费补助标准一览表

职? 别

费? 用

项? 目

内地一般城市

直辖市及沿海大城市

省会城市

地级市

县级市以下

市? 区

郊区县以下

一般员工

住宿费

60

50

40

100

50

误餐费

20

20

20

30

20

市内交通费及其他杂费

20

10

10

20

10

部门经理助理以上

住宿费

80

60

50

120

60

误餐费

20

20

20

30

20

市内交通费及其他杂费

20

20

10

20

10

公司董事长、总经理

据实报销，但不再享受各项补贴。

注：1、直辖市及沿海大城市包括：北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、厦门、汕头、大连、海口，省会不含安徽省合肥市。

附：表三

出差申请单

申请日期：???? 年?? 月?? 日

姓? ?名

部门

岗位或职务

岗位或职务

出差期限

年?? 月?? 日 起?? 至?????? 年??? 月??? 日????? 预计?? ?天

出发时间及

出差目的地

出差事由

销假日期

预借款额

申请人

部门经理

总经理

注：1、申请人须提前一天到综合部领取《出差申请单》；

2、本单一式三联，由申请人、综合部、财务部各持一份。

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